第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1853.88万元。与2020年相比，增加407.07万元，增长28.14%，主要是因为脱贫攻坚衔接乡村振兴导致商品与服务支出增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1853.88万元，其中：财政拨款收入1853.88万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1853.88万元，其中：基本支出1394.08万元，占75.2%；项目支出459.8万元，占24.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1853.88万元，与2020年相比，增加407.07万元,增长28.14%，主要是因为脱贫攻坚衔接乡村振兴导致商品与服务支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1853.88万元，占本年支出合计的100%，与2020年相比，财政拨款支出增加407.07万元，增长28.14%，主要是因为脱贫攻坚衔接乡村振兴导致商品与服务支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1853.88万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1394.08万元，占75.2%；教育（类）支出0万元，占0%;农林水支出459.8万元，占24.8%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为602.97万元，支出决算数为1853.88万元，完成年初预算的307.46%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为463.84万元，支出决算为1394.8万元，完成年初预算的300.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整了相关专项经费。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为139.13万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：账户调整时全部做在了行政运行。

3、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为377.8万元，完成年初预算的377.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整了相关专项经费，乡村振兴支出增加。

4、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为82万元，完成年初预算的82%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整了相关专项经费，乡村振兴支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1394.08万元，其中：人员经费532.51万元，占基本支出的38.2%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、社会保险费、民政临时救助金；公用经费861.57万元，占基本支出的61.8%，主要包括办公费、印刷费、电费、差旅费、劳务费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为13.4万元，支出决算为13.08万元，完成预算的97.61%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务接待费支出预算为7.4万元，支出决算为7.24万元，完成预算的97.84%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务接待减少，与上年相比减少1.26万元，减少14.82%,减少的主要原因是落实上级政策，减少公务接待。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为6万元，支出决算为5.84万元，完成预算的97.33%，决算数小于年初预算数的主要原因是车辆的维修支出减少，与上年相比减少2.16万元，减少27%,减少（增长）的主要原因是车辆的维修支出减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算7.24万元，占55.35%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算5.84万元，占44.65%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次.

2、公务接待费支出决算为7.24万元，全年共接待来访团组75个、来宾1400人次，主要是脱贫攻坚和乡村振兴检查、上级相关部门调研、人大会议召开发生的接待支出发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.84万元，其中：公务用车购置费0万元，石羊镇人民政府更新公务用车0辆。公务用车运行维护费5.84万元，主要是公务用车油费及维修费支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     本单位无政府性基金收支.

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

     本单位无国有资本经营预算财政拨款支出

十、机关运行经费支出情况

本部门2021 年度机关运行经费支出861.57万元，比年初预算数增加726.25万元，增长536.7%。主要原因是：专项工作中相关办公费、印刷费和劳务费的增加。

十一、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费3万元，用于召开脱贫攻坚、综治维稳、安全生产等会议，人数300人，内容为脱贫攻坚、综治维稳、安全生产；开支培训费1万元，用于开展防火应急、防汛抗旱、烤烟生产培训，人数100人，内容为学习处理防火、防汛的应急措施等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十二、政府采购支出情况

本部门2021年度政府采购支出总额135.32 万元，其中：政府采购货物支出95.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出40万元。授予中小企业合同金额50万元，占政府采购支出总额的36.95%，其中：授予小微企业合同金额20万元，占政府采购支出总额的14.78%。

十三、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是下村工作用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金95万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2021年度等0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。

组织对涉农整合资金项目等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出95万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，涉农整合资金项目预算绩效评价合理，符合项目预期。

组织对石羊镇人民政府等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出697.97万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，部门整体支出绩效评价情况较好，均达到了前期要求。

（2）部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

涉农整合资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为95万元，执行数为95万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是改善镇村组道路通畅问题、安全饮水问题；二是改善人居环境。发现的主要问题及原因：部分工程因农作物种植问题没有完全达到预期进度。下一步改进措施：以后的工程中合理规划施工进度。

涉农整合资金项目绩效自评综述：改善了镇村组道路通畅问题、安全饮水问题，改善了人居环境。改善发展农业生产等基础设施等问题，增加了村民收入，提高了群众满意度。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。（按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息，请作为附件公开）

第四部分 名词解释

一、收入科目

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三、“三公”经费

纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

四、机关运行经费

是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、网络租赁费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

 新财绩【2022】02号(石羊)