新田县农业农村局

2021年农村生活垃圾前端清扫

保洁及收集服务项目绩效评价报告

  湘正德专字[2022]第1118号

根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委 湖南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算支出绩效评价管理办法〉的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等文件要求，湖南正德联合会计师事务所（普通合伙）受新田县财政局委托，于2022年12月6日至12月14日对新田县农业农村局2021年农村生活垃圾前端清扫保洁及收集服务项目实施绩效评价，现将该项目绩效评价情况结果报告如下：

一、专项资金的基本情况

（一）专项背景概况

2019年10月30日，新田县人民政府专题会议纪要（新府阅〔2019〕11号）明确农村生活垃圾前端清扫保洁及收集服务项目由农业农村局牵头，财政局、城管局、司法局配合，严格按照程序采取公开招标，由政府出资购买中标公司提供的服务，服务范围全县12个乡镇。2019年11月5日，新田县农业农村局《关于实施农村垃圾前端清扫保洁及收集服务项目的请示》，2019年11月29日经县委、县政府领导批示同意。2020年1月19日，北控城市环境服务集团有限公司中标。2020年5月28日，新田县农业农村局与北控城市环境服务集团有限公司签订《政府采购服务合同》，中标价格2,485.51万元/年（621.38万元/季度），服务期限3年，自2020年6月1日至2023年5月31日。

（二）专项资金到位情况

2021年农村生活垃圾前端清扫保洁及收集项目资金2,485.51万元，到位资金2,484.75万元，其中2021年到位1,858.27万元，2022年到位626.48万元，资金到位率99.97%。

单位：万元

（三）专项资金执行情况

根据现场评价及专项资金支出自评报告等资料统计，截止2022年12月14日，到位资金2,484.75万元，支付专项资金合计2,484.75万元，其中2021年度支出1,858.27万元，2022年度支付626.48万元资金执行率100%。项目支出明细如下：

单位：万元

二、绩效评价工作开展情况

受新田县财政局委托，湖南正德联合会计师事务所（普通合伙）派出现场评价工作组于2022年12月6日至12月14日对新田县农业农村局2021年农村生活垃圾前端清扫保洁及收集专项资金实施现场评价，评价项目资金为2,484.75万元。

三、综合评价结论及指标分析

根据《新田县农业农村局2021年农村生活垃圾前端清扫保洁及收集专项资金绩效评价评分表》，我们通过定量和定性分析，2021年农村生活垃圾前端清扫保洁及收集专项资金绩效评价得分为90.55分，评价等级为“优”。其中项目投入总分16分，评价得分16分，无扣分项目；项目过程总分26分，评价得分23分，扣分主要原因付款标准未按合同执行，第一季度多付服务费0.07万元，扣2分；部分村未按合同约定进行洒水车清扫作业。扣1分；项目产出总分30分，评价得分25分，扣分主要原因有各部门督查考核扣1.22分，洒水车清洗覆盖率未达100%扣1.21分；40L户用分类垃圾桶、电动保洁车下发不及时，扣2.5分；垃圾收集及时性调查扣0.05分；项目效益总分28分，评价得分26.54分，扣分主要原因有监管不到位，部分人员未缴纳社保扣1.04分。

四、专项资金主要绩效

通过2021年农村生活垃圾前端清扫保洁及收集项目实施，新田县新购5吨冲洗车6台、电动保洁车820台、240L分类垃圾桶1,640个、40L户用分类垃圾桶97,493个，用于整治乡镇环境。

（一）惠及全县所有乡镇

2021年农村生活垃圾前端清扫保洁及收集项目分布在全县龙泉镇、枧头镇、新圩镇、陶岭镇、三井镇、石羊镇、新隆镇、大坪塘镇、金盆镇、金陵镇、骥村镇、门楼下乡12个乡镇所有行政村（含自然村）。

（二）新增基础设施，优化人居环境

新田县新购冲洗车6台、电动保洁车820台、240L分类垃圾桶1,640个、40L户用分类垃圾桶97,493个。对镇、村道路街道及排水沟、广场、背街小巷、村内排水明沟、消防塘等公共区域进行人工、机械清扫及保洁；将乡镇、村庄、农户分类垃圾桶中的生活垃圾收集至各村垃圾集中收集点；对村庄白色污染物进行清除；对联村道路进行冲洗；以及各类突发事件、迎检活动的应急保障及整治。整治乡村环境，优化人居环境。

五、存在的问题

（一）付款标准未按合同执行，第一季度多付服务费

经查，合同约定按621.38万元/季度支付，实际按6.81万元/天计算，则第一季度612.86万元，第二季度619.67万元，第三季度、第四季度626.48万元。第一季度服务费多支付0.07万元。2021年4月12号凭证，支付第一季度服务费612.10万元，其中二月份农业农村局考核得分89.86分，实际扣款0.76万元，按合同规定应扣0.83万元（合同规定月考评成绩在80-90分（含80分），处违约金月服务费的2%，按合同应扣（621.38万元/季度）/3个月*2%*（2分/区间10分）=0.83万元）。

（二）设备到位时间晚于合同约定日期

查看下发确认函，北控环境服务（新田）有限公司下发12个乡镇40L户用分类垃圾桶97,525个（32个厂家赠送试用样品）、电动保洁车813台，其中10个乡镇40L户用分类垃圾桶、5个乡镇电动保洁车下发时间晚于合同约定2020年5月30日前，如三井镇下发时间为2020年6月24日。

六、有关建议

（一）加强项目合同管理，严格按照合同约定付款

新田县农业农村局应加强项目合同管理，严格按照合同付款条件付款，严禁提前或多付款项。对多付的款项及时予以扣回或追回。

（二）加强资产管理，及时发挥效益

新田县农业农村局应督促企业及时下达采购设备，并加强资产后续管理，督促北控环境服务（新田）有限公司及时招聘电动车保洁员，及时发挥电动车应有的经济效益。

（三）加强作业完成情况考核

新田县农业农村局应对洒水车等作业限期进行抽查，开通村民举报热线等措施加强监督考核，对未按合同约定作业的情况给与罚款、限期整改等措施，确保设备正常运行发挥其效益。