第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021 年度收、支总计2581万元。与220年相比，减少1369.36万元，减少34.66%，主要是因为脱贫攻坚工作经费减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1290.5万元，其中：财政拨款收入1290.5万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1290.5万元，其中：基本支出1210.5万元，占93.8%；项目支出80万元，占6.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2021年度财政拨款收、支总计2581万元，与2021年相比，减少1369.36万元,增长减少34.66%，主要是因为脱贫攻坚工作经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1290.5万元，占本年支出合计的100%，与2020年相比，财政拨款支出减少684.68万元，减少34.66%，主要是因为脱贫攻坚工作经费减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1290.5万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1210.5万元，占93.8%；农林水支出（农村基础设施建设）支出80万元，占6.2%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1290.5万元，支出决算数为1290.5万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1210.5万元，支出决算1210.5万元，完成年初预算的100%，

2、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为80万元，支出决算为80万元，完成年初预算的100%，

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1210.5万元，其中：人员经费646.43万元，占基本支出的53.4%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费564.07万元，占基本支出的46.6%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为24.21万元，支出决算为24.21万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，

公务接待费支出预算为15.21万元，支出决算为15.21万元，完成预算的100%，与上年支出费用相等。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为9万元，支出决算为9万元，完成预算的100%，与上年支出费用相等。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算15.21万元，占62.83%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算9万元，占37.17%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为15.21万元，全年共接待来访团组164个、来宾2361人次，主要是乡村振兴、党建等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为9万元，其中：公务用车购置费0万元，大坪塘镇更新公务用车0辆。公务用车运行维护费9万元，主要是车辆维修等支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

   本单位无政府性基金收支

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

  本单位无国有资本经营预算财政拨款支出

十、机关运行经费支出情况

本部门2021 年度机关运行经费支出1210.5万元，与年初预算数金额相等。

十一、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费5.81万元，用于召开党建、扶贫、环境整治、安全生产等会议，人数3400人，内容为党建、扶贫、环境整治、安全生产相关工作安排；开支培训费5.38万元，用于开展农业产业发展、乡村振兴等培训，人数400人，内容为开展农业产业发展、乡村振兴等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十二、政府采购支出情况

本部门2021年度政府采购支出总额2万元，其中：政府采购货物支出2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是办理工作中各项业务用；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目21个，共涉及资金80万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度等0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“大凤头村中和圩招呼站至草坪河砂云下机耕道建设”“白杜村夏家、宋家机耕道新建”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出13 万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0 万元。从评价情况来看，大坪塘镇依据自身职能和2021年度工作要点，一花落实有关脱贫攻坚、乡村振兴、环境整治等具体工作任务，符合发展乡村振兴战略的客观要求，按照单位预算管理、财务管理相关要求稳妥有序的开展各项工作，有效保障年度目标如期完成。

组织对0个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

农村基础设施建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为80万元，执行数为80万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是巩固拓展脱贫攻坚成果及加快实施乡村振兴；二是美化村庄环境，提升人民群众的幸福感和获得感。发现的主要问题及原因：个别指标设定待进一步细化。下一步改进措施：一是强化绩效目标编制；二是科学评估绩效指标完成情况提升指标设置的科学性和准确性。

农村基础设施建设项目绩效自评综述：2021年大坪塘镇农村基础设施建设项目的实施极大改善和提高周围村民的生活质量和水平，改善群众出行条件，提高群众出行效率，改善农田灌溉条件，提高农产量出产数量，增加农民的经济收入。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。（按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息，请作为附件公开）

第四部分 名词解释

一、收入科目

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三、“三公”经费

纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

四、机关运行经费

是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、网络租赁费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

 新财绩【2022】02号 大坪塘