中央人民政府
| 索引号: | 4311280016/2021-20486 | 分类: | |
| 发文机关: | 新田县财政局 | 发文日期: | |
| 名称: | |||
| 文号 : | |||
新田县2020年政府决算公开
目 录
第一部分 决算报告
第二部分 决算草案
一、一般公共预算决算情况
1、2020年一般公共预算收入决算表
2、2020年一般公共预算支出决算表
3、2020年一般公共预算本级支出决算表
4、2020年一般公共预算基本支出决算表
5、2020年一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分项目表
6、2020年一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分地区表
7、2020年地方政府一般债务限额和余额情况表
二、政府性基金预算决算情况
8、2020年政府性基金收入决算表
9、2020年政府性基金支出决算表
10、2020年政府性基金本级支出决算表
11、2020年政府性基金转移支付预算分项目表
12、2020年政府性基金转移支付预算分地区表
13、2020年地方政府专项债务限额和余额情况表
三、国有资本经营预算决算情况
14、2020年国有资本经营收入决算表
15、2020年国有资本经营支出决算表
16、2020年国有资本经营预算本级支出表
17、2020年国有资本经营预算转移支付预算分项目表
18、2020年国有资本经营预算转移支付预算分地区表
四、社保基金预算决算情况
19、2020年社会保险基金收入决算表
20、2020年社会保险基金支出决算表
五、地方政府债务情况
21、2020年地方政府债务发行及还本付息情况表
22、2020年新增债券项目情况表
第三部分 相关说明
第四部分 名词解释
第一部分 决算报告（人大批复时间：2021年8月4日）
尊敬的主任，各位副主任，各位委员：
受县人民政府委托，我向会议报告2020年全县财政决算情况，请予审议。
2020年，我县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记考察湖南重要讲话精神为指导，积极应对复杂多变的国内外经济形势和新冠肺炎疫情冲击，全力组织收入，科学调度资金，强化财政管理，全面落实“六稳六保”任务，全县经济财政运行保持稳中向好态势，财政决算情况总体良好。
一、2020年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.收入情况。2020年，全县财政总收入完成76598万元，比上年增加1032万元，增长1.37%，其中地方一般预算收入完成50435万元，比上年增加2377万元，增长4.95%；上划中央收入完成21021万元，比上年减少1044万元，下降4.37%；上划省级收入完成5142万元，比上年减少301万元，下降5.53%。从收入结构来看，全县税收收入完成64108万元，比上年增长0.7%；非税收入完成12490万元，比上年增长4.91%。全县地方一般预算收入中非税占比为24.76%，收入质量持续提升。
2.支出情况。2020年，全县一般公共预算支出完成299285万元，比上年增加10265万元，增长3.6%。其中：科学技术支出5887万元，比上年增长46.1%；资源勘探信息等支出1396万元，比上年增长33%；公共安全支出8200万元，比上年增长17.1%；城乡社区事务支出6080万元，比上年增长20.4%；金融支出171万元，比上年增长71%；商业服务业等支出1274万元，比上年增长13.4%；债务付息支出8664万元，比上年增长11.4%；国土海洋气象等支出2060万元，比上年增长6.7%；住房保障支出8135万元，比上年增长5.1%；教育支出67620万元，比上年增长4%；文化体育与传媒支出7782万元，比上年增长3.8%；社会保障和就业支出48015万元，比上年增长0.6%；医疗卫生支出37277万元，比上年增长1.1%；节能环保支出7197万元，比上年增长1.8%；农林水事务支出53071万元，比上年增长2%；交通运输支出6570万元，比上年增加2.5%；一般公共服务支出28821万元，比上年减少4.1%；粮油物资储备支出227万元；灾害防治及应急管理支出838万元。
3.转移支付资金下达情况。2020年，通过积极争取，中央和省下达我县转移支付资金222823万元，其中一般性转移支付及返还性收入206464万元，专项转移支付收入16359万元。
4.收支平衡情况。2020年，全县一般公共财政预算执行结果，收入总计359504万元，其中地方一般预算收入50435万元，上级补助收入222823万元，债券转贷收入59678万元，上年结转收入1329万元，调入资金25113万元，动用预算稳定调节基金126万元。财政支出总计359504万元，其中一般预算支出299285万元，上解支出3078万元，债券还本支出55228万元，结转下年支出1913万元。收支相抵，财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2020年全县政府性基金收入总计130938万元，其中国有土地使用权出让收入91219万元，城市基础设施配套费收入1378万元，污水处理费1273万元，上级补助收入6858万元，债券转贷收入30100万元，上年结转收入110万元。
2020年全县政府性基金支出104260万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出67958万元；城市基础设施配套费安排的支出1377万元；污水处理费安排的支出1295万元；大中型水库移民后期扶持基金支出827万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出25600万元；抗疫特别国债安排的支出5500万元；彩票公益金安排的支出540万元；旅游发展基金支出8万元；小型水库移民扶助基金安排的支出1万元；债务付息支出1154万元。
2020年，全县政府性基金预算收入总计130938万元，政府性基金预算支出总计104260万元，调出资金到一般公共预算22110万元，债券还本支出4500万元，上解支出32万元，结转下年支出36万元。收支相抵，当年政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
2020年社会保险基金收入27918万元（不含省统筹的企业职工基本养老保险，以及市统筹的职工基本医疗保险和城乡居民医疗保险），其中保费收入17915万元，利息收入109万元，财政补贴收入9752万元，其他收入28万元，转移收入114万元。2020年社会保险基金支出28215万元，其中社会保险待遇支出27892万元，其他支出76万元，转移支出210万元。本年收支结余-297万元，年终滚存结余26548万元。分险种情况是：
尊敬的主任，各位副主任，各位委员：
受县人民政府委托，我向会议报告2020年全县财政决算情况，请予审议。
2020年，我县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记考察湖南重要讲话精神为指导，积极应对复杂多变的国内外经济形势和新冠肺炎疫情冲击，全力组织收入，科学调度资金，强化财政管理，全面落实“六稳六保”任务，全县经济财政运行保持稳中向好态势，财政决算情况总体良好。
一、2020年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.收入情况。2020年，全县财政总收入完成76598万元，比上年增加1032万元，增长1.37%，其中地方一般预算收入完成50435万元，比上年增加2377万元，增长4.95%；上划中央收入完成21021万元，比上年减少1044万元，下降4.37%；上划省级收入完成5142万元，比上年减少301万元，下降5.53%。从收入结构来看，全县税收收入完成64108万元，比上年增长0.7%；非税收入完成12490万元，比上年增长4.91%。全县地方一般预算收入中非税占比为24.76%，收入质量持续提升。
2.支出情况。2020年，全县一般公共预算支出完成299285万元，比上年增加10265万元，增长3.6%。其中：科学技术支出5887万元，比上年增长46.1%；资源勘探信息等支出1396万元，比上年增长33%；公共安全支出8200万元，比上年增长17.1%；城乡社区事务支出6080万元，比上年增长20.4%；金融支出171万元，比上年增长71%；商业服务业等支出1274万元，比上年增长13.4%；债务付息支出8664万元，比上年增长11.4%；国土海洋气象等支出2060万元，比上年增长6.7%；住房保障支出8135万元，比上年增长5.1%；教育支出67620万元，比上年增长4%；文化体育与传媒支出7782万元，比上年增长3.8%；社会保障和就业支出48015万元，比上年增长0.6%；医疗卫生支出37277万元，比上年增长1.1%；节能环保支出7197万元，比上年增长1.8%；农林水事务支出53071万元，比上年增长2%；交通运输支出6570万元，比上年增加2.5%；一般公共服务支出28821万元，比上年减少4.1%；粮油物资储备支出227万元；灾害防治及应急管理支出838万元。
3.转移支付资金下达情况。2020年，通过积极争取，中央和省下达我县转移支付资金222823万元，其中一般性转移支付及返还性收入206464万元，专项转移支付收入16359万元。
4.收支平衡情况。2020年，全县一般公共财政预算执行结果，收入总计359504万元，其中地方一般预算收入50435万元，上级补助收入222823万元，债券转贷收入59678万元，上年结转收入1329万元，调入资金25113万元，动用预算稳定调节基金126万元。财政支出总计359504万元，其中一般预算支出299285万元，上解支出3078万元，债券还本支出55228万元，结转下年支出1913万元。收支相抵，财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2020年全县政府性基金收入总计130938万元，其中国有土地使用权出让收入91219万元，城市基础设施配套费收入1378万元，污水处理费1273万元，上级补助收入6858万元，债券转贷收入30100万元，上年结转收入110万元。
2020年全县政府性基金支出104260万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出67958万元；城市基础设施配套费安排的支出1377万元；污水处理费安排的支出1295万元；大中型水库移民后期扶持基金支出827万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出25600万元；抗疫特别国债安排的支出5500万元；彩票公益金安排的支出540万元；旅游发展基金支出8万元；小型水库移民扶助基金安排的支出1万元；债务付息支出1154万元。
2020年，全县政府性基金预算收入总计130938万元，政府性基金预算支出总计104260万元，调出资金到一般公共预算22110万元，债券还本支出4500万元，上解支出32万元，结转下年支出36万元。收支相抵，当年政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
2020年社会保险基金收入27918万元（不含省统筹的企业职工基本养老保险，以及市统筹的职工基本医疗保险和城乡居民医疗保险），其中保费收入17915万元，利息收入109万元，财政补贴收入9752万元，其他收入28万元，转移收入114万元。2020年社会保险基金支出28215万元，其中社会保险待遇支出27892万元，其他支出76万元，转移支出210万元。本年收支结余-297万元，年终滚存结余26548万元。分险种情况是：
企业职工基本养老保险收归省级统筹，不在县级决算报表中反映；
城乡居民基本养老保险基金收入10487万元，支出7437万元，本年收支结余3050万元，年终滚存结余20999万元；
机关事业单位基本养老保险基金收入17230万元，支出20605万元，本年收支结余-3375万元，年终滚存结余4033万元；
城镇职工基本医疗保险（含生育保险）收归市统筹，不在县级决算报表中反映；
城乡居民医疗保险收归市统筹，不在县级决算报表中反映；
失业保险基金收入201万元，支出173万元，本年收支结余28万元，年终滚存结余1516万元。
（四）政府性债务情况
1.政府性债务限额余额情况。2020年省财政核定我县政府债务限额345641万元，其中一般债务限额286621万元，专项债务限额59020万元。省财政当年新增下达我县债券转贷资金32600万元，其中新增一般债券资金7000万元，新增专项债券资金25600万元。当年债务还本59728万元，其中一般债务还本55228万元，专项债务还本4500万元。当年支付债务利息9818万元，其中一般债务利息8664万元，专项债务利息1154万元。截至2020年底，全县政府性债务余额345637万元，其中一般债券余额286617万元，专项债券余额59020万元，控制在省核定的债务限额以内。
2.新增债券资金安排使用情况。2020年新增一般债券资金7000万元主要用于：农村空心房拆除整治1250万元；自然村通组路建设800万元；乡镇污水处理管网建设300万元；S345新田至二广高速宁远保安互通公路建设2750万元；农村基础设施建设1900万元。新增专项债券资金25600万元主要用于：工业园区标准厂房建设23600万元；南部新城工业园污水处理厂建设2000万元。
二、2020年主要工作及预算执行成效
2020年，我们认真落实县十七届人大四次会议有关决议，各项财政工作取得了积极成效。
（一）财政收入逆势而上保持稳定增长态势
面对新冠肺炎疫情给财政增收带来的严重冲击，各级各部门在县委、县政府的坚强领导下，紧紧围绕实现全年收入目标，迎难而上、积极应对，通过推行网上实名办税、开辟纳税绿色通道、宣传减税降费政策、加强重点行业及重点税种跟踪监管等举措，有效推动了财政收入持续好转。2020年全县地方财政收入完成50435万元，增长4.95%，其中税收收入完成37945万元，增长4.96%，税收占比达到75.24%，收入质量持续提升。
在抓好收入征管的同时，抢抓政策机遇，加大上争资金力度，全年争取到位转移支付资金229681万元，债券转贷资金97825万元（其中新增一般债券7000万元，新增专项债券25600万元，抗疫特别国债5500万元，再融资债券59725万元），有效增强了县财政保障能力。
（二）财政政策积极有为促进经济企稳回升
充分发挥财政职能作为，积极贯彻落实各项政策措施，服务经济高质量发展。一是落实减税降费政策。全年为各类市场主体减免税费15100万元，阶段性缓减免企业基本养老保险、失业保险、工伤保险缴费1651万元，减免国有房屋租金394万元，减轻了企业负担，保护和激发了市场发展活力。二是加大援企纾困力度。出台《关于应对新型冠状病毒疫情支持中小企业共渡难关的实施意见》，安排援企稳岗资金1630万元，帮助企业应对疫情影响，提振发展信心。拨付产业发展资金7600多万元，及时兑现招商引资等各项财税扶持政策，助力企业加快发展。三是大力推进项目建设。统筹拨付资金77368万元，用于S345新田至二广高速宁远保安互通公路、S229和S227关口至黄沙溪一级公路、工业集中区标准厂房、南部新城工业园污水处理厂等重大投资项目建设，通过项目带动促进县域经济稳定运行。
（三）财政投入只增不减奋力推进“三大攻坚战”
强化资金保障，精准聚焦发力，推动“三大攻坚战”取得决定性成就。一是支持打赢脱贫攻坚战。全年安排拨付资金39884万元，其中统筹整合财政涉农资金17320万元，大力支持现代农业、乡村旅游、特色种养等农村产业发展，继续推进安全饮水、道路交通、农田水利、污水处理等农村基础设施建设，支持实施“雨露计划”和贫困劳动力培训，为脱贫攻坚胜利收官提供坚实支撑。二是支持打好污染防治攻坚战。投入资金15000多万元，用于大气污染防治、节能减排、污水处理、城乡垃圾收运、林业生态保护和农村“厕所革命”、空心房拆除等方面，促进城乡生态环境持续改善。三是防范化解政府债务风险。积极筹措资金，稳步推进政府性债务化解，全年偿还政府债券及隐性债务本息65810万元，全县政府债务余额控制在省核定的债务限额以内，政府综合债务率明显下降，政府债务风险总体可控。2020年我县在全省防范化解政府债务风险工作考核评估中，被评为优秀县。
（四）支出结构持续优化突出保障改善民生
坚持节用为民，腾出更多资金投向民生领域，不断提升人民群众幸福指数。一是强化疫情防控经费保障。优先调度资金，开辟资金拨付“绿色通道”，启动紧急采购机制，全年投入疫情防控资金2178万元，足额保障了医疗救治、物资储备、重点人群检测和疫情防控救治体系建设等资金需求。二是坚持教育优先发展。投入资金5580万元，用于城区学位建设、校舍维修改造和改善办学条件。小学、初中、普通高中生均公用经费由每生每年600元、800元、650元提高到650元、850元和1000元。发放各类学生资助资金3100万元，18500人次受益。三是支持改善医疗卫生条件。投入资金3700多万元，用于人民医院传染病区、妇幼保健院业务用房、乡镇卫生院标准化建设和公立医院综合改革等方面。基本公共卫生服务经费由每人每年69元提高到74元，城乡居民医保补助标准由每人每年520元提高到550元。拨付资金2400多万元，专项用于建档立卡贫困户缴费资助和住院费用“一站式”政府兜底结算。四是持续提升社会保障水平。城乡居民养老保险基础养老金由每人每月103元提高到113元。农村低保一、二、三类人员补助标准由每人每月320元、230元、180元提高到340元、240元和200元，城市低保月人均救助水平由每人每月355元提高至380元。向城乡低保、特困供养对象发放疫情期间临时物价补贴580万元。
（五）监管机制不断完善着力提升理财水平
坚持问题导向，聚焦短板弱项，不断完善财政监管机制，财政管理规范化、科学化、精细化水平进一步提升。2020年防范化解风险和财政管理工作获得省政府真抓实干激励表扬；在财政部通报表彰的全国县级财政管理绩效综合评价得分前200名县区中，位列第99位，在全省排第一位；财政涉农整合资金管理在全省绩效评价中，被评为优秀县。一是强化预算管理。年初预算到位率明显提高，预算执行进度加快，财政直达资金支付进度达到98.3 %，财政涉农整合资金支付进度达到92%。清理收回财政存量资金23460万元，有效防止了财政资金趴账闲置。二是强化绩效管理。预算绩效目标申报和绩效自评覆盖全县所有预算单位，脱贫攻坚、公共卫生服务、基础教育等7项重点民生支出纳入重点绩效评价范围，以绩效为导向的财政资源配置机制初步形成。三是强化监督检查。组织开展行政事业单位财务专项检查，举办全县行政事业单位财务人员培训班，先后两次对财政扶贫资金进行专项督查，依托系统平台对财政直达资金实行全流程监管，财政资金管理使用行为进一步规范。四是推进改革创新。完善县人民政府向县人大常委会报告国有资产管理工作机制，推动国有资产管理规范化。深化政府采购制度改革，全县所有预算单位加入全省“一张网”政府采购电子卖场。健全完善财政投资评审工作机制，财政投资评审效率明显提升。
尊敬的主任，各位副主任，各位委员：2020年，在全县各级各部门的共同努力下，全县财政运行平稳有序，财政决算情况总体良好，但财政运行中也还存在着财源基础不牢固、财政收支平衡日益困难、财政支出结构仍需优化、资金使用效益有待提高、政府性债务化解压力加大等诸多困难和问题。对这些困难和问题，我们将高度重视，切实采取有效措施，努力加以解决。
2021年，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，认真贯彻落实县委、县政府决策部署，自觉接受人大监督，保持定力，锐意进取，真抓实干，为实现2021年经济社会发展目标，建设品质活力智慧新田作出更大贡献!
（四）政府性债务情况
1.政府性债务限额余额情况。2020年省财政核定我县政府债务限额345641万元，其中一般债务限额286621万元，专项债务限额59020万元。省财政当年新增下达我县债券转贷资金32600万元，其中新增一般债券资金7000万元，新增专项债券资金25600万元。当年债务还本59728万元，其中一般债务还本55228万元，专项债务还本4500万元。当年支付债务利息9818万元，其中一般债务利息8664万元，专项债务利息1154万元。截至2020年底，全县政府性债务余额345637万元，其中一般债券余额286617万元，专项债券余额59020万元，控制在省核定的债务限额以内。
2.新增债券资金安排使用情况。2020年新增一般债券资金7000万元主要用于：农村空心房拆除整治1250万元；自然村通组路建设800万元；乡镇污水处理管网建设300万元；S345新田至二广高速宁远保安互通公路建设2750万元；农村基础设施建设1900万元。新增专项债券资金25600万元主要用于：工业园区标准厂房建设23600万元；南部新城工业园污水处理厂建设2000万元。
二、2020年主要工作及预算执行成效
2020年，我们认真落实县十七届人大四次会议有关决议，各项财政工作取得了积极成效。
（一）财政收入逆势而上保持稳定增长态势
面对新冠肺炎疫情给财政增收带来的严重冲击，各级各部门在县委、县政府的坚强领导下，紧紧围绕实现全年收入目标，迎难而上、积极应对，通过推行网上实名办税、开辟纳税绿色通道、宣传减税降费政策、加强重点行业及重点税种跟踪监管等举措，有效推动了财政收入持续好转。2020年全县地方财政收入完成50435万元，增长4.95%，其中税收收入完成37945万元，增长4.96%，税收占比达到75.24%，收入质量持续提升。
在抓好收入征管的同时，抢抓政策机遇，加大上争资金力度，全年争取到位转移支付资金229681万元，债券转贷资金97825万元（其中新增一般债券7000万元，新增专项债券25600万元，抗疫特别国债5500万元，再融资债券59725万元），有效增强了县财政保障能力。
（二）财政政策积极有为促进经济企稳回升
充分发挥财政职能作为，积极贯彻落实各项政策措施，服务经济高质量发展。一是落实减税降费政策。全年为各类市场主体减免税费15100万元，阶段性缓减免企业基本养老保险、失业保险、工伤保险缴费1651万元，减免国有房屋租金394万元，减轻了企业负担，保护和激发了市场发展活力。二是加大援企纾困力度。出台《关于应对新型冠状病毒疫情支持中小企业共渡难关的实施意见》，安排援企稳岗资金1630万元，帮助企业应对疫情影响，提振发展信心。拨付产业发展资金7600多万元，及时兑现招商引资等各项财税扶持政策，助力企业加快发展。三是大力推进项目建设。统筹拨付资金77368万元，用于S345新田至二广高速宁远保安互通公路、S229和S227关口至黄沙溪一级公路、工业集中区标准厂房、南部新城工业园污水处理厂等重大投资项目建设，通过项目带动促进县域经济稳定运行。
（三）财政投入只增不减奋力推进“三大攻坚战”
强化资金保障，精准聚焦发力，推动“三大攻坚战”取得决定性成就。一是支持打赢脱贫攻坚战。全年安排拨付资金39884万元，其中统筹整合财政涉农资金17320万元，大力支持现代农业、乡村旅游、特色种养等农村产业发展，继续推进安全饮水、道路交通、农田水利、污水处理等农村基础设施建设，支持实施“雨露计划”和贫困劳动力培训，为脱贫攻坚胜利收官提供坚实支撑。二是支持打好污染防治攻坚战。投入资金15000多万元，用于大气污染防治、节能减排、污水处理、城乡垃圾收运、林业生态保护和农村“厕所革命”、空心房拆除等方面，促进城乡生态环境持续改善。三是防范化解政府债务风险。积极筹措资金，稳步推进政府性债务化解，全年偿还政府债券及隐性债务本息65810万元，全县政府债务余额控制在省核定的债务限额以内，政府综合债务率明显下降，政府债务风险总体可控。2020年我县在全省防范化解政府债务风险工作考核评估中，被评为优秀县。
（四）支出结构持续优化突出保障改善民生
坚持节用为民，腾出更多资金投向民生领域，不断提升人民群众幸福指数。一是强化疫情防控经费保障。优先调度资金，开辟资金拨付“绿色通道”，启动紧急采购机制，全年投入疫情防控资金2178万元，足额保障了医疗救治、物资储备、重点人群检测和疫情防控救治体系建设等资金需求。二是坚持教育优先发展。投入资金5580万元，用于城区学位建设、校舍维修改造和改善办学条件。小学、初中、普通高中生均公用经费由每生每年600元、800元、650元提高到650元、850元和1000元。发放各类学生资助资金3100万元，18500人次受益。三是支持改善医疗卫生条件。投入资金3700多万元，用于人民医院传染病区、妇幼保健院业务用房、乡镇卫生院标准化建设和公立医院综合改革等方面。基本公共卫生服务经费由每人每年69元提高到74元，城乡居民医保补助标准由每人每年520元提高到550元。拨付资金2400多万元，专项用于建档立卡贫困户缴费资助和住院费用“一站式”政府兜底结算。四是持续提升社会保障水平。城乡居民养老保险基础养老金由每人每月103元提高到113元。农村低保一、二、三类人员补助标准由每人每月320元、230元、180元提高到340元、240元和200元，城市低保月人均救助水平由每人每月355元提高至380元。向城乡低保、特困供养对象发放疫情期间临时物价补贴580万元。
（五）监管机制不断完善着力提升理财水平
坚持问题导向，聚焦短板弱项，不断完善财政监管机制，财政管理规范化、科学化、精细化水平进一步提升。2020年防范化解风险和财政管理工作获得省政府真抓实干激励表扬；在财政部通报表彰的全国县级财政管理绩效综合评价得分前200名县区中，位列第99位，在全省排第一位；财政涉农整合资金管理在全省绩效评价中，被评为优秀县。一是强化预算管理。年初预算到位率明显提高，预算执行进度加快，财政直达资金支付进度达到98.3 %，财政涉农整合资金支付进度达到92%。清理收回财政存量资金23460万元，有效防止了财政资金趴账闲置。二是强化绩效管理。预算绩效目标申报和绩效自评覆盖全县所有预算单位，脱贫攻坚、公共卫生服务、基础教育等7项重点民生支出纳入重点绩效评价范围，以绩效为导向的财政资源配置机制初步形成。三是强化监督检查。组织开展行政事业单位财务专项检查，举办全县行政事业单位财务人员培训班，先后两次对财政扶贫资金进行专项督查，依托系统平台对财政直达资金实行全流程监管，财政资金管理使用行为进一步规范。四是推进改革创新。完善县人民政府向县人大常委会报告国有资产管理工作机制，推动国有资产管理规范化。深化政府采购制度改革，全县所有预算单位加入全省“一张网”政府采购电子卖场。健全完善财政投资评审工作机制，财政投资评审效率明显提升。
尊敬的主任，各位副主任，各位委员：2020年，在全县各级各部门的共同努力下，全县财政运行平稳有序，财政决算情况总体良好，但财政运行中也还存在着财源基础不牢固、财政收支平衡日益困难、财政支出结构仍需优化、资金使用效益有待提高、政府性债务化解压力加大等诸多困难和问题。对这些困难和问题，我们将高度重视，切实采取有效措施，努力加以解决。
2021年，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，认真贯彻落实县委、县政府决策部署，自觉接受人大监督，保持定力，锐意进取，真抓实干，为实现2021年经济社会发展目标，建设品质活力智慧新田作出更大贡献!
第三部分 相关说明
一、税收返还和转移支付情况
2020年，省对下税收返还和转移支付决算229861，比上年增加9536万元，增长4.33%。其中：
（一）税收返还
税收返还4319万元，与上年持平。其中：
增值税税收返还2598万元;
消费税税收返还1万元;
所得税基数返还455万元;
成品油税费改革税收返还977万元;
其他税收返还288万元;
（二）一般性转移支付
一般性转移支付202145比上年增加20142万元，增长11.07%，主要是部分专项转移支付纳入了县级基本财力保障。其中：
1、结算补助5220万元, 比上年减少233万元，降低4.27%；
2、均衡性转移支付44813比上年增加3021万元，增长7.23%；
3、县级基本财力保障机制奖补资金30037比上年增加14295万元，增长90.81%；
4、企业事业单位划转补助收入-209万元，与上年持平；
5、产粮（油）大县奖励资金收入305万元，比上年减少145万元，下降32.22%；
6、重点生态功能区转移支付收入6452万元，比上年减少513万元，下降7.37%；
7、固定数额补助收入8509万元，与上年持平；
8、革命老区转移支付收入160万元，与上年持平；
9、贫困地区转移支付收入11291万元，比增加1450万元，增长14.73%；
10、公共安全共同财政事权转移支付收入981万元，比上年增加80万元，增长8.88%；
11、教育共同财政事权转移支付收入 20898万元，比上年增加1348万元，增长6.90%；
12、科学技术共同财政事权转移支付收入，21万元，比上年增加21万元；
13、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入 648万元，比上年增加70万元，增长12.11%；
14、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入20006万元，比上年增加8839万元，增长79.15%；
15、卫生健康共同财政事权转移支付收入24555万元，比上年增加59万元，增长0.24%；
16、节能环保共同财政事权转移支付收入835万元，比上年增加823万元，增长6858.33%；
17、农林水共同财政事权转移支付收入18378万元，比上年减少2283万元，下降11.05%；
18、交通运输共同财政事权转移支付收入2235万元，比上年减少1054万元，下降32.05%；
19、住房保障共同财政事权转移支付收入2500万元，比上年增加982万元，增长64.69%；
20、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入64万元，比上年减少237万元，下降78.74%；
21、其他共同财政事权转移支付收入 100万元，比上年减少400万元，下降80%；
22、其他一般性转移支付收入4346万元，比上年减少5981万元，降低57.92%。
（三）一般公共预算专项转移支付
一般公共预算专项转移支付16359万元，比上年减少14510万元，降低47.01%，主要是部分专项转移支付纳入了县级基本财力保障。其中：
1、一般公共服务支出298万元, 比上年增加32万元，增长12.03%;
2、公共安全支出68万元，比上年减少345万元，下降83.54%，主要是2019年下达地方政法基础设施建设153万元，2020年无此类项目；
3、教育支出517万元, 比上年减少609万元，降低54.09%；
4、科学技术支出381万元，比上年减少1万元，降低0.26%；
5、文化体育与传媒支出216万元，比上年增加63万元，增长41.18%；
6、社会保障和就业支出595万元，比上年减少1438万元，降低70.73%;
7、医疗卫生与计划生育支出2718万元，比上年增加2138万元，增长368.62%;
8、节能环保支出1135万元，比上年减少1191万元，下降51.2%，主要是2019年下达了土壤污染防治专项资金965万元，2020年无此类资金；
9、城乡社区支出10万元，比上年减少200万元，下降95.24%，主要是2019年新增新型城镇化专项资金200万元，2020年无此类资金；
10、农林水支出3499万元，比上年减少12316万元，降低77.88%;
11、交通运输支出570万元，比上年减少718万元，降低55.75%;
12、资源勘探信息支出893万元，比上年增加708万元，增长382.7%；
13、商业服务支出1099万元，比上年增加325万元，增长41.99%；
14、金融支出45万元，比上年减少42万元，下降48.28%，主要是2019年新增贫困县园区工业企业贷款贴息和风险补偿67万元，2020年无此类资金；
15、国土海洋气象支出50万元，比上年减少196万元，降低79.67%；
16、住房保障支出3569万元，比上年减少980万元，降低21.54%；
17、粮油物资储备355万元，比上年增加349万元，增5816.67；
18、灾害防治及应急管理支出341万元，比上年增加341万元；
19、其他收入0万元，比上年减少430万元；
（四）政府性基金预算专项转移支付
政府性基金预算专项转移支付6858万元，比上年增加3724万元，增长118.83%，主要是新增了抗疫特别国债收入5500万元。其中：
1、国家电影事业发展专项资金安排支出1万元，比上年减少2万元，下降66.67%；
2、旅游发展基金支出8万元，比上年减少36万元，下降81.82%；
3、大中型水库移民后期扶持基金支出819万元，比上年减少472万元，下降36.56%；
4、小型水库移民扶助基金安排的支出1万元，比上年减少22万元，下降95.65%；
5、农业土地开发资金安排的支出0万元，比上年减少250万元，下降100%；
6、大中型水库库区基金安排的支出0万元，比上年减少15万元，下降100%；
7、彩票公益金安排的支出529万元，比上年减少979万元，下降64.92%；
8、抗疫特别国债安排的支出5500万元，比上年增加5500万元。
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2020年，政府债务总限额345637万元，其中一般债务限额286621万元，专项债务限额59020万元。截止2020年底，地方政府债务余额346357万元，其中一般债务余额287337万元，专项债务余额59020万元。一般债务余额超限额716万元，主要是因为省厅2015年及以前年度发行的债券，债务系统已作还本，而国库实际尚有720万元未还本，预计于2021年还本。
（二）地方政府债券发行情况
2020年度发行的政府债券为92325万元，其中：新增政府债券32600万元，再融资债券（借新还旧）为59725万元。
2020年我县新增债券资金为32600万元，其中：新增一般债券7000万元，专项债券25600万元。一般债券资金安排情况为农村空心房拆除整治1250万元，S229、S227新田县关口至黄沙溪公路建设2750万元，自然村通组路建设项目800万元，农村基础设施建设项目1900万元，新田县各乡镇污水处理管网300万元；专项债券资金安排情况为新田县标准厂房建设23600万元，新田县南部新城工业园污水处理厂建设（一期）2000万元。
(三)地方政府债务还本付息情况
2020年偿还地方政府债券本金59725万元，其中一般债券还本55225万元，专项债券还本4500万元。支付地方政府债券利息9818万元，其中一般债券利息8634万元，专项债券利息1154万元。
三、预算绩效管理工作开展情况
1.强化目标导向，全面实施预算绩效目标管理
2020年要求全县86个部门预算单位在申报预算草案的同时，按要求申报了部门整体支出绩效目标和专项资金绩效目标，否则不纳入年度部门预算。财政部门批复下达预算时，通过规范格式同步下达绩效目标，明确部门单位是预算执行主体，负责实现项目绩效目标。
2.压实部门责任，明确绩效管理责任主体
压实部门和单位主要负责同志对本部门本单位预算绩效负责、项目负责人对项目预算绩效负责的主体责任。一是在申报预算时同步申报绩效目标，把编好编实编细绩效目标作为绩效管理的关键；二是督促部门和单位积极开展绩效自评；三是督促部门和单位对新出台的重大政策和项目开展事前评估，将评估结果作为申请预算的前置条件。
3.突出重点领域，积极推动扶贫项目资金绩效管理。
为推动打赢脱贫攻坚战，提高脱贫质量和实现精准脱贫目标，认真开展扶贫资金绩效管理工作，通过对扶贫项目主管部门绩效目标的审核和组织监控，衡量了财政资金的产出与效果，了解、分析、检验项目是否达到预期目标，资金是否有效，资金管理的规范性程度。
4.提升工作实效，引入中介机构推进重点绩效评价
2020年扶贫整合资金通过第三方机构组织开展了绩效评价工作，不断强化绩效评价结果反馈及应用，督促部门进行整改。
一、税收返还和转移支付情况
2020年，省对下税收返还和转移支付决算229861，比上年增加9536万元，增长4.33%。其中：
（一）税收返还
税收返还4319万元，与上年持平。其中：
增值税税收返还2598万元;
消费税税收返还1万元;
所得税基数返还455万元;
成品油税费改革税收返还977万元;
其他税收返还288万元;
（二）一般性转移支付
一般性转移支付202145比上年增加20142万元，增长11.07%，主要是部分专项转移支付纳入了县级基本财力保障。其中：
1、结算补助5220万元, 比上年减少233万元，降低4.27%；
2、均衡性转移支付44813比上年增加3021万元，增长7.23%；
3、县级基本财力保障机制奖补资金30037比上年增加14295万元，增长90.81%；
4、企业事业单位划转补助收入-209万元，与上年持平；
5、产粮（油）大县奖励资金收入305万元，比上年减少145万元，下降32.22%；
6、重点生态功能区转移支付收入6452万元，比上年减少513万元，下降7.37%；
7、固定数额补助收入8509万元，与上年持平；
8、革命老区转移支付收入160万元，与上年持平；
9、贫困地区转移支付收入11291万元，比增加1450万元，增长14.73%；
10、公共安全共同财政事权转移支付收入981万元，比上年增加80万元，增长8.88%；
11、教育共同财政事权转移支付收入 20898万元，比上年增加1348万元，增长6.90%；
12、科学技术共同财政事权转移支付收入，21万元，比上年增加21万元；
13、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入 648万元，比上年增加70万元，增长12.11%；
14、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入20006万元，比上年增加8839万元，增长79.15%；
15、卫生健康共同财政事权转移支付收入24555万元，比上年增加59万元，增长0.24%；
16、节能环保共同财政事权转移支付收入835万元，比上年增加823万元，增长6858.33%；
17、农林水共同财政事权转移支付收入18378万元，比上年减少2283万元，下降11.05%；
18、交通运输共同财政事权转移支付收入2235万元，比上年减少1054万元，下降32.05%；
19、住房保障共同财政事权转移支付收入2500万元，比上年增加982万元，增长64.69%；
20、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入64万元，比上年减少237万元，下降78.74%；
21、其他共同财政事权转移支付收入 100万元，比上年减少400万元，下降80%；
22、其他一般性转移支付收入4346万元，比上年减少5981万元，降低57.92%。
（三）一般公共预算专项转移支付
一般公共预算专项转移支付16359万元，比上年减少14510万元，降低47.01%，主要是部分专项转移支付纳入了县级基本财力保障。其中：
1、一般公共服务支出298万元, 比上年增加32万元，增长12.03%;
2、公共安全支出68万元，比上年减少345万元，下降83.54%，主要是2019年下达地方政法基础设施建设153万元，2020年无此类项目；
3、教育支出517万元, 比上年减少609万元，降低54.09%；
4、科学技术支出381万元，比上年减少1万元，降低0.26%；
5、文化体育与传媒支出216万元，比上年增加63万元，增长41.18%；
6、社会保障和就业支出595万元，比上年减少1438万元，降低70.73%;
7、医疗卫生与计划生育支出2718万元，比上年增加2138万元，增长368.62%;
8、节能环保支出1135万元，比上年减少1191万元，下降51.2%，主要是2019年下达了土壤污染防治专项资金965万元，2020年无此类资金；
9、城乡社区支出10万元，比上年减少200万元，下降95.24%，主要是2019年新增新型城镇化专项资金200万元，2020年无此类资金；
10、农林水支出3499万元，比上年减少12316万元，降低77.88%;
11、交通运输支出570万元，比上年减少718万元，降低55.75%;
12、资源勘探信息支出893万元，比上年增加708万元，增长382.7%；
13、商业服务支出1099万元，比上年增加325万元，增长41.99%；
14、金融支出45万元，比上年减少42万元，下降48.28%，主要是2019年新增贫困县园区工业企业贷款贴息和风险补偿67万元，2020年无此类资金；
15、国土海洋气象支出50万元，比上年减少196万元，降低79.67%；
16、住房保障支出3569万元，比上年减少980万元，降低21.54%；
17、粮油物资储备355万元，比上年增加349万元，增5816.67；
18、灾害防治及应急管理支出341万元，比上年增加341万元；
19、其他收入0万元，比上年减少430万元；
（四）政府性基金预算专项转移支付
政府性基金预算专项转移支付6858万元，比上年增加3724万元，增长118.83%，主要是新增了抗疫特别国债收入5500万元。其中：
1、国家电影事业发展专项资金安排支出1万元，比上年减少2万元，下降66.67%；
2、旅游发展基金支出8万元，比上年减少36万元，下降81.82%；
3、大中型水库移民后期扶持基金支出819万元，比上年减少472万元，下降36.56%；
4、小型水库移民扶助基金安排的支出1万元，比上年减少22万元，下降95.65%；
5、农业土地开发资金安排的支出0万元，比上年减少250万元，下降100%；
6、大中型水库库区基金安排的支出0万元，比上年减少15万元，下降100%；
7、彩票公益金安排的支出529万元，比上年减少979万元，下降64.92%；
8、抗疫特别国债安排的支出5500万元，比上年增加5500万元。
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2020年，政府债务总限额345637万元，其中一般债务限额286621万元，专项债务限额59020万元。截止2020年底，地方政府债务余额346357万元，其中一般债务余额287337万元，专项债务余额59020万元。一般债务余额超限额716万元，主要是因为省厅2015年及以前年度发行的债券，债务系统已作还本，而国库实际尚有720万元未还本，预计于2021年还本。
（二）地方政府债券发行情况
2020年度发行的政府债券为92325万元，其中：新增政府债券32600万元，再融资债券（借新还旧）为59725万元。
2020年我县新增债券资金为32600万元，其中：新增一般债券7000万元，专项债券25600万元。一般债券资金安排情况为农村空心房拆除整治1250万元，S229、S227新田县关口至黄沙溪公路建设2750万元，自然村通组路建设项目800万元，农村基础设施建设项目1900万元，新田县各乡镇污水处理管网300万元；专项债券资金安排情况为新田县标准厂房建设23600万元，新田县南部新城工业园污水处理厂建设（一期）2000万元。
(三)地方政府债务还本付息情况
2020年偿还地方政府债券本金59725万元，其中一般债券还本55225万元，专项债券还本4500万元。支付地方政府债券利息9818万元，其中一般债券利息8634万元，专项债券利息1154万元。
三、预算绩效管理工作开展情况
1.强化目标导向，全面实施预算绩效目标管理
2020年要求全县86个部门预算单位在申报预算草案的同时，按要求申报了部门整体支出绩效目标和专项资金绩效目标，否则不纳入年度部门预算。财政部门批复下达预算时，通过规范格式同步下达绩效目标，明确部门单位是预算执行主体，负责实现项目绩效目标。
2.压实部门责任，明确绩效管理责任主体
压实部门和单位主要负责同志对本部门本单位预算绩效负责、项目负责人对项目预算绩效负责的主体责任。一是在申报预算时同步申报绩效目标，把编好编实编细绩效目标作为绩效管理的关键；二是督促部门和单位积极开展绩效自评；三是督促部门和单位对新出台的重大政策和项目开展事前评估，将评估结果作为申请预算的前置条件。
3.突出重点领域，积极推动扶贫项目资金绩效管理。
为推动打赢脱贫攻坚战，提高脱贫质量和实现精准脱贫目标，认真开展扶贫资金绩效管理工作，通过对扶贫项目主管部门绩效目标的审核和组织监控，衡量了财政资金的产出与效果，了解、分析、检验项目是否达到预期目标，资金是否有效，资金管理的规范性程度。
4.提升工作实效，引入中介机构推进重点绩效评价
2020年扶贫整合资金通过第三方机构组织开展了绩效评价工作，不断强化绩效评价结果反馈及应用，督促部门进行整改。
第四部分 名词解释
1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
3.国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。
4.社会保险基金预算：对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
5.债券转贷收入：是由中央发行国债，再转贷给地方政府使用而发行的债券。由此获得的债券资金收入就是地方政府债券转贷收入。
6.政府一般债券：是指为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。
7.政府专项债券：是指为了筹集资金建设某专项具体工程而发行的政府债券。对于专项债券的偿还，地方政府往往以项目建成后取得的收入作为保证。
2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
3.国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。
4.社会保险基金预算：对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
5.债券转贷收入：是由中央发行国债，再转贷给地方政府使用而发行的债券。由此获得的债券资金收入就是地方政府债券转贷收入。
6.政府一般债券：是指为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。
7.政府专项债券：是指为了筹集资金建设某专项具体工程而发行的政府债券。对于专项债券的偿还，地方政府往往以项目建成后取得的收入作为保证。
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