新田县2018年政府决算公开

目 录

第一部分 决算报告
第二部分 决算草案
1、一般公共预算收入决算表
2、一般公共预算支出决算表
3、一般公共预算本级支出决算表
4、一般公共预算基本支出决算表
5、一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分项目表
6、一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分地区表
7、政府性基金收入决算表
8、政府性基金支出决算表
9、政府性基金本级支出决算表
10、政府性基金转移支付预算分项目表
11、政府性基金转移支付预算分地区表
12、国有资本经营收入决算表
13、国有资本经营支出决算表
14、社会保险基金收入决算表
15、社会保险基金支出决算表
16、地方政府一般债务限额和余额情况表

17、地方政府专项债务限额和余额情况表
第三部分 相关说明
第四部分 名词解释













第一部分 决算报告
（人大批复时间：2019年9月30日）
尊敬的主任，各位副主任，各位委员：
受县人民政府的委托，我向会议报告2018年全县财政决算情况，请予审议。
2018年，面对严峻复杂的经济财政形势，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作坚持以十九大精神为指导，以决战脱贫攻坚、决胜全面小康为总揽，认真落实县第十七届人大二次会议的各项决议，全力组织收入，科学调度资金，深化财政改革，强化财政监管，全县经济发展总体平稳、稳中有进、稳中向好，财政运行情况总体较好。
一、2018年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1、收入情况：2018年，全县一般公共预算收入完成70389万元，为年初预算的99.62%，比上年增加5532万元，增长8.53%。其中地方一般预算收入完成45097万元，为年初预算的100.01%，比上年增加3807万元，增长9.22%；上划中央收入完成20364万元，为年初预算的99.58%，比上年增加1505万元，增长7.98%；上划省级收入完成4929万元，为年初预算的96.29%，比上年增加221万元，增长4.69%。
2、支出情况：2018年，全县一般公共预算支出完成287600万元，比上年增加41500万元，增长16.86%。其中：一般公共服务支出30555万元，比上年增长8.35%；公共安全支出8100万元，比上年减少12.9%；教育支出59100万元，比上年增长11.72%；科学技术支出3305万元，比上年增长28.1%；文化体育与传媒支出7111万元，比上年增长11.11%；社会保障和就业支出46140万元，比上年增长19.53%；医疗卫生支出36404万元，比上年减少19.37%；节能环保支出6970万元，比上年增长1.31%；城乡社区事务支出4960万元，比上年增长2.48%；农林水事务支出50831万元，比上年增长24.65%；交通运输支出6370万元，比上年增加9.26%；资源勘探信息等支出1030万元，比上年增长0.98%；商业服务业等支出1090万元，比上年增长5.83%；金融支出100万元，比上年增长11.11%；国土海洋气象等支出1880万元，比上年增长9.3%；住房保障支出16210万元，比上年增长55.87%；粮油物资储备支出128万元；债务付息支出7316万元，比上年增长52.29%。
3、平衡情况：2018年，一般公共预算收入总计318956万元，其中：地方收入45097万元，上级补助收入221028万元，债券转贷收入48744万元，上年结转支出4070万元，政府性基金调入资金16万元，国有资本调入资金1万元。一般公共预算支出总计318956万元，其中：一般公共预算支出287600万元，上解支出2791万元，债券还本支出21644万元,结转下年支出6921万元。收支相抵，财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2018年，全县政府性基金收入完成27297万元，其中国有土地使用权出让收入21350万元，农土开发资金收入28万元，城市基础设施配套费收入687万元，污水处理费149万元，上级补助收入3039万元，专项债券转贷收入1966万元，上年结转78万元。
2018年全县政府性基金预算支出总计27242万元，其中城市建设、土地开发等支出25230万元，调出资金16万元，上解支出30万，债务还本支出1966万元。
2018年政府性基金预算执行结果，收入总计27297万元，支出总计27242万元，结余55万元。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
2018年社会保险基金收入83858万元，其中保费收入40329万元，财政补贴收入37908万元，利息收入664万元，其他收入1918万元，转移收入49万元，上级补助收入2990万元；2018年社会保险基金支出66752万元，其中社会保险待遇支出66740万元，转移支出1万元，年终滚存结余60473万元。分险种情况是：
1.企业职工基本养老保险基金收入21919万元，其中征缴收入10948万元，利息收入275万元，财政补助收入8298万元，其他收入165万元，上级补助2233万元；支出14603万元，本年收支结余7316万元，年终滚存结余10643万元。
2.城乡居民基本养老保险基金收入9164万元，其中征缴收入2065万元，利息收入49万元，财政补助收入7044万元，转移收入6万元；支出7248万元，本年收支结余1916万元，年终滚存结余15118万元。
3.机关事业单位基本养老保险基金收入21402万元，其中征缴收入15823万元，利息收入30万元，财政补助收入5500万元，转移收入49万元；支出20003万元，本年收支结余1399万元，年终滚存结余2984万元。
4.职工基本医疗保险基金收入6669万元，其中征缴收入4849万元，利息收入73万元，其他收入1747万元；支出5526万元，本年收支结余1143万元，年终滚存结余9323万元。
5.居民基本医疗保险基金收入24362万元，其中征缴收入6326万元，利息收入213万元，财政补助收入17066万元，上级补助收入757万元；支出19160万元，本年收支结余5202万元，年终滚存结余20414万元。
6.失业保险基金收入195万元，其中征缴收入175万元，利息收入20万元；支出46万元，本年收支结余149万元，年终滚存结余1639万元。
7.生育保险基金收入147万元，其中征缴收入144万元，利息收入3万元；支出166万元，本年收支结余-19万元，年终滚存结余352万元。
（四）政府性债务情况
2018年底全县政府性债务余额29.06亿元，比上年增加4.06亿元，增长16.24%。我县2018年政府综合债务率为102.8%，比上年增加27.2个百分点。我县2018年政府性债务限额28.85亿元，一般债务余额超限额2160万元，主要是因为省厅2015年及以前年度发行的债券，债务系统已作还本，而国库实际尚有2160万元未还本。

2018年共争取债券转贷资金5.07亿元，其中置换债券2.36亿元，新增一般债券2.71亿元。置换债券2.36亿元用于偿还到期债券本金以及置换部分棚户区改造和易地扶贫搬迁债务，新增一般债券2.71亿元已在2018年调整预算安排使用。
二、2018年财政运行的主要特点
（一）抓征管，财政收入实现新突破
2018年，县委、县政府积极应对国际国内经济下行压力加大和国家结构性减税政策加快实施的双重压力，创新机制，挖潜增收，全县财政总收入突破7亿元，财政保障能力保持了持续提升的良好势头。一是坚持厚植财源。深入推进供给侧结构性改革，落实减税降费政策，支持优化营商环境，增强市场发展活力。加大招商引资力度，支持实施中介招商、以商招商，全年拨付产业发展引导资金1.3亿元，成功引进了中农批电商现代农旅文化小镇项目、智能设备组装及塑胶外壳生产项目、荣盛联发智能制造项目等一批战略投资项目落户新田。坚定推进工业强县战略，工业财源逐步增强，2018年新入统规模工业企业7家，实现规模工业总产值92亿元，同比增长16.2%。实现工业税收4458万元，同比增长26%；二是强化税源调查。针对我县税源现状以及近几年“营改增”导致的税源点转移问题，年初及时出台了《新田县税收清查方案》，强化源头管理，大力开展综合治税，通过税收清查入库税收2000多万元；三是推进项目建设。以产业项目建设年为契机，积极筹集资金，加快资金拨付，推进实施重点项目79个，实现税收8063万元；四是积极上争资金。认真研究中央和省转移支付政策，及时做好项目包装和申报工作，主动对接省市主管部门，努力争取上级资金支持。全年共争取中央、省级补助资金22.4亿元，较上年增长14%，财政保障能力有效提升。
（二）调结构，民生保障再上新台阶
坚持财政资金向民生倾斜，让人民群众共享发展红利，2018年民生支出达到24.78亿元，占全县财政总支出的86.2%。一是教育强县步伐加快推进。全年教育事业支出5.91亿元，较上年增长11.72%，其中拨付资金8700多万元，用于县一中、芙蓉学校、瑞华学校等城区学位建设，全县大班额得到有效化解；拨付资金2000余万元，用于薄弱学校改造、教育信息化建设等方面，各阶段学校办学条件持续改善。二是医疗服务水平不断提升。城乡居民基本医疗保险财政补助标准由450元/人提高到490元/人，城乡居民基本医疗保险待遇支出达2.43亿元，35万人享受城乡居民医疗保险和大病救助服务。公立医院综合改革有序推进，医疗服务能力进一步增强。基本公共卫生服务财政补助标准由50元/人提高到55元/人，重大疾病疫情防控得到有效财力保障。三是社会保障力度持续加大。继续提高城乡低保、农村五保、困难残疾人等低收入群体社会救助水平，全年拨付各类救助资金12100万元，保障了4.3万名救助对象基本生活需要。完善城乡养老保险政策，城乡养老保险基础养老金由85元/人/月提高到103元/人/月。及时落实企业养老保险待遇调标政策，企业养老保险金人均每月提高45元。四是公共文化事业繁荣发展。拨付资金1700多万元，用于城乡公共体育设施、农家书屋、农村广播等公共文化服务体系建设，支持举办了“富硒之乡南有新田”中国摩托车越野锦标赛、湘南三市六县八瑶族乡“盘王节”暨“坐歌堂”等重大文化活动，丰富了人民群众精神文化生活。
（三）补短板，脱贫攻坚取得新成效
把脱贫攻坚作为全县财政支出的重中之重，积极筹措资金，保障脱贫攻坚资金需求，县本级财政投入1.6亿元，整合涉农资金2.9亿元，紧紧围绕“两不愁、三保障”、“五个一批”、“六个精准”、“七大行动”等进行安排，集中资金投向贫困村（户）。拨付补助资金6600多万元，用于教育、医疗、就业扶贫；拨付资金25800万元，用于农村基础设施、农村危房改造及村级服务中心建设等方面；拨付资金12600万元，用于扶持农业产业发展，建档立卡贫困人口生产生活全面改善，全县61个贫困村出列，建档立卡贫困人口从23589人减少到2808人，贫困发生率从21%降为0.75%。
（四）强基础，财政改革呈现新气象
按照建立现代财政制度的要求，扎实推进各项财政改革，财政管理取得明显成效。一是预算管理更加规范。修订完善了公用经费定额标准，年初预算到位率明显提升。预算绩效评价全面推进，全县90个部门整体支出和15个重点项目支出实施了绩效评价，涉及资金总额16亿元。二是财政支出监管有力。加强政府投资项目管理，提升评审效率和质量，全年完成预结算评审项目847个，送审总额14.01亿元，审定总额11.69亿元，审减节约财政资金2.32亿元，审减节约率16.54%。严格执行政府采购制度，促进应采尽采，全年完成政府采购金额19080万元，节约资金2385万元，节约率达11.11%。三是国有资产管理得到加强。扎实开展行政事业单位国有资产清查核实工作，摸清家底，健全台账，为规范国有资产管理、盘活存量资产、确保国有资产保值增值奠定了基础。四是债务化解稳步推进。严格执行中央、省、市政策文件精神，全面清理核实隐性债务底数，科学制定债务化解方案，按照“停、缓、调、撤”的原则严控债务增量，通过展期、降息、借新还旧等方式努力降低债务成本、化解债务存量，全县政府债务化解工作有序推进，牢牢守住了不发生重大风险的底线。
尊敬的主任，各位副主任，各位委员：2018年，我县财政工作在全县各级各部门的共同努力下，取得了一定成效，但同时也还存在着一些困难和问题，主要体现在；一是经济形势复杂严峻，“营改增”减税效应更明显，财政增收难度加大；二是脱贫攻坚、基础设施补短板、民生保障兜底等刚性需求进一步攀升，财政收支矛盾突出；三是财政资金使用效益有待提高，部门增收节支意识有待增强。对于这些矛盾和问题，我们将高度重视，采取有效措施逐步加以解决。
2019年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，统筹稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为打赢“三大攻坚战”、促进全县经济社会健康稳定发展提供有力保障。

第二部分 决算草案
详见附表“新田县2018年政府决算公开表”
第三部分 相关说明
一、税收返还和转移支付情况
2018年，省对下税收返还和转移支付决算224068万元，比上年增加28194万元，增长14.39%。其中：
（一）税收返还
税收返还4319万元，与上年持平。其中：
增值税税收返还2598万元;
消费税税收返还1万元;
所得税基数返还455万元;
成品油税费改革税收返还977万元;
其他税收返还288万元;
（二）一般性转移支付
一般性转移支付154378万元，比上年增加33702万元，增长27.93%，主要是结算补助收入、城乡义务教育转移支付收入、贫困地区转移支付收入以及其他一般性转移支付收入等项目增长较大。其中：
1、结算补助6973万元, 比上年增加2117万元，增长43.6%;
2、均衡性转移支付36980万元, 比上年增加1765万元，增长5.01%;
3、县级基本财力保障机制奖补资金13332万元，比上年增加1251万元，增长10.36%；
4、企业事业单位划转补助收入-209万元，与上年持平；
5、基层公检法司转移支付收入669万元，比上年减少606万元，降低47.53%；
6、城乡义务教育转移支付收入17680万元，比上年增加7952万元，增长81.74%；
7、基本养老金转移支付收入14687万元，比上年增加2769万元，增长23.23%；
8、城乡居民医疗保险转移支付收入16233万元，比上年增加1604万元，增长10.96%；
9、农村综合改革转移支付收入3548万元，比上年增加450万元，增长14.53%；
10、重点生态功能区转移支付收入6745万元，比上年增加147万元，增长2.23%；
11、固定数额补助收入9077万元，比上年增加538万元，增长6.3%；
12、贫困地区转移支付收入12721万元，比上年增加3070万元，增长31.81%；
13、其他一般性转移支付收入15782万元，比上年增加12645万元，增长403.09%
（三）专项转移支付
专项转移支付62331万元，比上年增减少4193万元，降低6.3%，主要是部分教育、社保、商业服务等收入纳入一般性转移支付。其中：
1、一般公共服务支出731万元, 比上年增减少588万元，降低44.58%，主要是因为2017年下达中西部地区县级综合档案馆建设资金300万元，2018年无此类资金;
2、国防支出0万元，比上年增减少50万元，降低100%;
3、公共安全支出205万元，比上年增增加9万元，增长4.59%；
4、教育支出5111万元, 比上年增减少1932万元，降低27.43%，主要是因为2017年下达农村义务教育薄弱学校改造补助1775万元，2018年无此类资金；
5、科学技术支出524万元，比上年增加121万元，增长30.02%，主要是因为2018年新增制造强省专项资金270万元；
6、文化体育与传媒支出1516万元，比上年增加899万元，增长145.71%，主要是因为2018年新增国家文物保护专项资金307万元，公共体育普及工程中央基建480万元；
7、社会保障和就业支出5307万元，比上年减少6099万元，降低53.47%，主要是因为2017年下达了困难群众生活救助5435万元，2018年无此类资金;
8、医疗卫生与计划生育支出9331万元，比上年增加5889万元，增长171.09%，主要是2018年新增全民健康保障工程中央基建5000万元；
9、节能环保支出1478万元，比上年减少1437万元，降低49.3%，主要是2017年下达石漠化治理资金950万元，2018年无此类资金；
10、城乡社区支出10万元，比上年减少1090万元，降低99.09%，主要是因为2017年下达国有工矿棚户区改造专项资金943万元，2018年无此类资金；
11、农林水支出21530万元，比上年增加3062万元，增长16.58%；
12、交通运输支出4705，比上年增加625万元，增长15.32%；
13、资源勘探信息支出226万元，比上年减少492万元，降低68.52%，主要是因为2017年下达“135”工程建设奖补资金468万元，2018年无此类资金；
14、商业服务支出237万元，比上年减少1829万元，降低68.52%，主要是因为2017年下达电子商务进农村专项资金1500万元，2018年无此类资金；
15、金融支出40万元；
16、国土海洋气象支出1702万元，比上年减少349万元，降低17.02%；
17、住房保障支出9409万元，比上年增减少1132万元，降低10.74%；
18、粮油物资储备269万元，比上年增加160万元，增长146.79%，主要是因为2018年新增综合防灾减灾能力建设资金168万元；
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2018年，政府债务总限额288488万元，其中一般债务限额269268万元，专项债务限额19220万元。截至2018年底，地方政府债务余额290648万元，其中一般债务余额271428万元，专项债务余额19220。一般债务余额超限额2160万元，主要是因为省厅2015年及以前年度发行的债券，债务系统已作还本，而国库实际尚有2160万元未还本。
（二）地方政府债券发行情况
2018年，省转贷新增债务限额27100万元，全部为新增一般债券。债券资金安排如下：2018年易地扶贫搬迁项目23645万元，自然村通组路建设项目1155万元，特殊学校建设700万元，美丽乡村建设人居环境整治500万元，双碧学校运动场300万元，新建教学楼800万元。
(三)地方政府债务还本付息情况
2018年偿还地方政府债券本金6601万元，其中一般债券4635万元，专项债务1966万元，支付地方政府债券利息7982万元，其中一般债券利息7316万元，专项债券利息666万元。
三、预算绩效管理工作开展情况
1、加强管理制度建设
把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，制定了《新田县预算绩效评价工作实施方案》、《新田县县直单位和乡镇预算绩效管理工作考核办法》和《新田县预算绩效管理工作内部操作流程》，树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。
2、全面实施预算绩效目标管理
全县98个县直部门预算单位在申报预算草案的同时，按要求申报了部门整体支出绩效目标和专项资金绩效目标，否则不纳入年度部门预算。财政部门批复下达预算时，通过规范格式同步下达绩效目标，明确部门单位是预算执行主体，负责实现项目绩效目标。
2018年重点抓好了扶贫资金绩效目标填报工作。为进一步加强财政扶贫项目资金管理，提高资金使用效益，根据《国务院办公厅关于转发财政部、国务院扶贫办、国家发展改革委扶贫项目资金绩效管理办法的通知》等有关要求，结合我县实际，认真组织各单位申报扶贫项目资金绩效目标，由财政局分管业务股室代录入扶贫资金动态监控系统，克服了时间紧、系统复杂、网速缓慢等困难，终于在12月31日前完成任务。
我县这次填报的2018年所有用于扶贫项目的财政资金，包括中央、省级和地方用于产业扶贫、易地扶贫搬迁、危房改造、教育扶贫、健康扶贫、社会救助、农村基础设施建设等项目资金,我县共填报资金150491.37万元,其中全部用于扶贫的资金82268.97万元,共填报扶贫项目836个,按预算单位分项目类别打捆成60个项目申报绩效目标。
3、开展绩效运行监控工作。
对县直98个纳入绩效目标管理范围的单位部门整体支出及县级专项资金开展了绩效跟踪监控工作，资金达130059万元。绩效监控的方式主要是采取预算单位自我监控和财政部门重点监控，主要监控内容包括绩效目标的设立及绩效完成情况、项目实施情况、资金管理情况和项目管理情况。通过绩效目标监控，一方面，能够及时发现项目运行是否偏离既定的绩效目标，从而及时做出调整，确保绩效目标如期实现；另一方面，监测过程中所采集的数据和形成的报告能够作为绩效评价的重要资料，从而做出公正的评价。
4、积极推进项目绩效评价
2018年我县按照总体部署，分步实施，稳步推进原则。围绕完善公共财政体制机制和强化部门支出责任这根主线，遵循全面部署、分步实施、稳步推进的原则，逐步建立以绩效目标为导向，以绩效评价为手段，以结果应用为保障的工作机制。
一是全面开展绩效自评工作。对2017年预算绩效评价实行“横向到边、纵向到底”的原则，组织全县98个县直预算单位对本部门整体支出和专项资金进行绩效自评，资金达122200万元，各单位预算绩效自评报告全部在新田政府网上进行了公开。
二是开展重点项目绩效评价工作。对2017年度的“三农”等重大支出项目，采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等方法开展重点评价项目5个，委托了第三方机构进行评价，资金达5248万元。
三是绩效评价结果应用。将2018年度绩效评价结果应用于2019年度预算安排，对效益好的项目根据情况给予支持并增加预算，对效益不太好的项目调减预算，2019年度部门草案共调整相关专项资金预算2105万元。

第四部分 名词解释
1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
3.国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。
4.社会保险基金预算：对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
5.债券转贷收入：是由中央发行国债，再转贷给地方政府使用而发行的债券。由此获得的债券资金收入就是地方政府债券转贷收入。
6.政府一般债券：是指为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。
7.政府专项债券：是指为了筹集资金建设某专项具体工程而发行的政府债券。对于专项债券的偿还，地方政府往往以项目建成后取得的收入作为保证。

新田县2018年“三公”经费支出决算公开表

新田县2018年“三公”经费支出决算公开说明

2018年度新田县转移支付执行情况说明

新田县2018年政府性债务情况说明

新田县2018年政府决算公开表