目 录

第一部分 2022年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）一般性支出情况

（四）政府采购情况

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况

（六）预算绩效目标说明

七、名词解释

第二部分 2022年部门预算表

1、部门收支总体情况表

2、部门收入总体情况表

3、部门支出总体情况表

4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

6、财政拨款收支情况表

7、一般公共预算支出表

8、一般公共预算支出表-人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）

9、一般公共预算支出表-人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）

10、一般公共预算支出表-人员经费（对个人家庭的补助）（按政府预算经济分类）

11、一般公共预算支出表-人员经费（对个人家庭的补助）（按部门预算经济分类）

12、一般公共预算支出表-公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）

13、一般公共预算支出表-公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）

14、一般公共预算“三公”经费支出表

15、政府性基金预算支出表

16、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

17、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

18、国有资产经营预算支出表

19、财政专户管理资金预算支出表

20、专项资金预算汇总表

21、其他项目支出绩效目标表

22、部门整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第一部分 部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

1、主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规中规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央和省委、省政府、市委、市政府、县委、县政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻执行中央关于审计工作的方针、政策和法律法规，拟定全县审计政策、制定审计业务规章制度并监督执行，制定并组织实施全县专业领域审计工作规划。参与起草审计、财政经济相关地方性法规、规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价、作出审计决定或提出审计建议。

3、向县委审计委员会提出年度县本级预算执行和其他财政支出情况审计报告。受县政府委托向县人大常委会提出县本级级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果，向县直有关单位、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

（二）机构设置

2022年审计局核定编制30人，年初实有27人。根据编委核定及上述职责，县审计局设8个内设机构：综合办公室、法规审理股、经济责任审计室、财政社保审计股、固定资产投资审计股、农业资源环保审计股、审计执行股、审计基层服务中心。

二、部门预算单位构成

永州市双牌县审计局本级部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2022年部门预算编制范围的只有永州市双牌县审计局本级部门本级。

三、部门收支总体情况

（一）收入预算：包括一般预算拨款、政府性基金收入、上级补助收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2022年本部门收入预算485.86万元，其中：一般公共预算拨款收入481.86万元，上级财政补助收入4万元。收入较去年减少76.24万元，主要是实行财政一体化，上年结转资金减少。

（二）支出预算：2022年本部门支出预算485.86万元，其中，一般公共服务支出424.64万元，社会保障和就业支出27.32万元，卫生健康支出14.25万元，住房保障支出19.65万元。支出较去年减少76.24万元，主要是基本建设等项目支出减少。

四、一般公共预算拨款支出

2022年本部门一般公共预算拨款支出预算485.86万元，其中：行政运行支出250.64万元，占51.59%；一般行政管理事务支出10万元，占2.06%；审计业务支出37万元，占7.62%；信息化建设支出10万元，占2.06%；其他审计事务支出117万元，占24.08%；机关事业单位基本养老保险缴费支出26.2万元，占5.39%；死亡抚恤支出1.12万元，占0.23%；行政单位医疗支出14.25万元，占2.93%；住房公积金支出19.65万元，占4.04%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2022年本部门基本支出预算数311.86万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2022年本部门项目支出预算数174万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：一般行政管理事务支出10万元，主要用于审计全覆盖以及审计委员会工作支出等方面；审计业务支出37万元，主要用于推动审计工作发展，提高效率支出等方面；信息化建设支出10万元，主要用于网络技术、通讯技术支出等方面；其他审计事务支出117万元，主要用于保障审计业务日常开展一系列支出等方面。

五、政府性基金预算支出

2022年本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2022年本部门机关运行经费37万元，比上年预算增加20万元，比上年预算上升117.65%，主要是运转经费标准提高，相应的运转支出增加。

（二）“三公”经费预算

2022年本部门“三公”经费预算数为4万元，其中，公务接待费4万元，公务用车购置及运行维护费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元），因公出国（境）费0万元。2022年“三公”经费预算较2021年增加2.3万元，主要是审计工作开展调研、业务交流方面需要增加支出。

（三）一般性支出情况

2022年本部门会议费预算0万元，本年度无会议安排；培训费预算0万元，本年度无外出参加审计专业性计算机培训安排；拟举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，预算0万元，本年度无此类活动安排。

（四）政府采购情况

2022年本部门政府采购预算总额21.3万元，其中，货物类采购预算21.3万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算0万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况

截至2021年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2022年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明

本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2022年部门整体支出绩效目标的金额为485.86万元，其中，基本支出311.86万元，项目支出174万元，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

3、基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

4、项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。