双牌县2021年财政预算公开
目 录
第一部分 预算报告
一、2020年全县财政预算执行及财政工作情况
（一）全县财政预算执行情况
（二）部门预算执行情况
（三）政府性债务情况
（四）2020年财政工作主要特点
二、2021年政府全口径预算（草案）
（一）一般公共预算
（二）政府性基金预算
（三）社会保险基金预算
（四）国有资本经营预算
（五）部门预算
（六）政府性债务化解安排
（七）乡村振兴资金预算安排
（八）脱贫后期政策监测配套资金安排
三、2021年财政工作主要措施
第二部分 预算草案
1、一般公共预算收入预算表
2、一般公共预算支出预算表
3、一般公共预算本级支出预算表
4、一般公共预算本级基本支出预算表
5、一般公共预算税收返还和转移支付预算分项目表
6、地方政府一般债务限额和余额情况表
7、政府性基金收入预算表
8、政府性基金支出预算表
9、政府性基金本级支出预算表
10、政府性基金转移支付预算分项目表
11、地方政府专项债务限额和余额情况表
12、国有资本经营收入预算表
13、国有资本经营支出预算表
14、本级国有资本经营支出预算表
15、社会保险基金收入预算表
16、社会保险基金支出预算表
第三部分 相关说明
一、税收返还和转移支付情况
二、专项转移支付分项目情况
三、举借政府债务情况
四、预算绩效管理工作开展情况
五、关于全县扶贫资金安排的说明
六、2021年双牌县县级“三公”经费预算
第一部分 预算报告
一、2020年全县财政预算执行及财政工作情况
（一）全县财政预算执行情况
1、一般公共预算执行情况：2020年,财政总收入合计215682万元, 其中:地方收入46242万元，上级补助收入130687万元，债券转贷收入28047万元，调入资金10098万元,动用预算稳定调节基金608万元。财政总支出合计215682万元, 其中:一般公共预算支出197722万元，债务还本支出15248万元,上解支出2020万元，安排预算稳定调节基金692万元。收支相抵，年终结余0万元（详见附表一）。
2、政府性基金预算执行情况：2020年，政府性基金总收入105758万元, 其中:县本级收入73518万元，上级补助收入5985万元，债券转贷收入25800万元，上年结余455万元。政府性基金总支出105216万元, 其中:本级支出99388万元，调出资金5800万元,上解支出28万元。收支相抵，年终结余542万元（详见附表二）。
3、社保基金预算执行情况：2020年，社会保险基金收入完成17106万元（保险基金收入10051万元，利息收入121万元，财政补贴收入6934万元等）。社会保险基金支出16355万元（社会保险待遇支出15868万元等）。收支相抵，当年结余751万元，加上年累计结余10445万元，年终滚存结余11196万元（详见附表三）。
4、国有资本经营预算执行情况:2020年，上级补助收入1.14万元，国有资本经营收入完成4000万元,支出完成0万元，调出资金4000万元，收支相抵, 累计结余1.14万元（详见附表四）。
（二）部门预算执行情况：2020年，共编制部门预算157个，各部门上年结转10469万元，当年总收入完成162179万元，为预算的106%（主要是增加了上级追加资金）。各部门总支出完成163213万元，为预算的99.8%。收支两抵，累计结余9435万元。
（三）政府性债务情况：2020年，全县化解政府隐性债务13276.85万元,占年度化债计划14082.17万元的94.28%,年底债务余额为426513.13万元,其中：政府债券213024.56万元、隐性债务210156.56万元、关注类债务3332.01万元。
（四）2020年财政工作主要特点
过去的一年，面对新冠肺炎疫情、大规模减税降费等不利因素的严重挑战,在县委、县政府的坚强领导下，全县财政工作认真贯彻落实中央“六保六稳”决策部署，坚持稳中求进工作总基调，大力实施积极的财政政策,调整优化支出结构，严格规范财政管理，克服减收增支等诸多困难，财政运行情况总体平稳。
1、坚持创新引领，财源建设取得新成效
（1）发挥杠杆作用，助力经济发展。一是预算安排5700万元产业发展资金,重点支持企业技改和新产品开发,促成经济转型升级; 二是拨付稳岗就业奖励资金267万元助推32家企业复工复产,安排工业企业结构调整专项奖补资金147万元,奖补永州德普瑞生物科技有限公司等8家防疫物资生产企业100万元, 稳定企业生产经营，助力疫情防控;三是大力支持失业人员、退役士兵、建档立卡贫困人口创业兴业，全年累计发放创业贴息贷款11074万元，财政贴息1183.28万元,增加就业人数近6000人。
（2）实行开放金融，破解企业发展瓶颈。对县内小微企业贷款额在300万元以内给予基准利率50%的贴息，解决企业融资贵的问题;与多家银行合作，开发税收贷、薪酬贷、专利贷等无抵押贷款，解决企业融资难的问题;投入200万元风险担保基金，对畜牧水产养殖、蔬菜、水果等农林特色产业给予单户额度10-300万元的反担保贷款,1-12月共办理农信担保业务50笔，发放贷款2825万元,财政贴息36.89万元，为我县新型农业主体和种养大户融资开辟了绿色通道。
（3）落实减负政策, 蓄积发展动能。严格执行减税降费及疫情防控政策, 全年减税5680万元，减免涉企收费 49.9万元;为161家企业减免养老保险费1043.7万元，为72家企业减免失业保险费64.77万元，为194家中小微企业和7家大型企业减免工伤保险费342.63万元, 切实减轻了企业负担。
（4）推进项目建设, 做大财政蛋糕。统筹财力全力支持全县60个重点项目建设，1-12月重点项目实现税收入库2200万元。
2、坚持民生优先，“三保保障”坚强有力
始终坚持“三保”支出优先，将政策支持和财力保障的重点向保工资、保运转、保基本民生倾斜,进一步兜牢兜实了民生底线。一是村级运转经费从2018年的村均13万元提高到2020年的15万元以上;二是单位公用经费由2017年的人平0.1万元﹙乡镇0.2万元﹚提高到2020年的人均1.6万元以上﹙乡镇运转经费2万元﹚;三是干部职工的津补贴、住房公积金、乡镇干部生活补贴等一系列政策全面落实，政策内民本民生配套保障到位，事关发展稳定大局的重点项目积极按时序推进。
3、坚持底线思维,风险防控基础夯实
（1）积极化解政府隐性债务。1—12月累计化解政府隐性债务13276.85万元, 占年度化债任务14082.17万元的94.28%，截止2020年底隐性债务余额为210156.56万元，牢牢守住了债务风险防控底线。
（2）促进平台公司转型升级。按照省厅平台公司转型要求，2019年将原来的6家公司通过整合、重组、压减到2家，今年成功将没有隐性债务的农旅投实行市场化转型并获省厅认可，我县农旅投成为全市第一家率先退出平台公司的国有企业。
4、坚持依法行政,理财水平不断提高
坚持在改革中破解难题，在创新中谋求突破，积极拓展了财政改革的广度和深度。
（1）完善预算管理。一是坚持过紧日子的思想，在预算编制时将“三公经费”压缩20%以上,行政事业单位一般公用经费压缩10%以上，共减少支出1200万元；二是严格遵守先有预算、后有支出的原则，严控追加预算支出，严禁无预算或超预算支出，总预备费全年控制在2000万元以内；三是统筹安排上级补助资金与本级财政专项资金，杜绝重复安排的现象，节约资金近2000万元。
（2）盘活存量资金。加大财政存量资金盘活力度，累计盘活财政存量资金10075万元，确保了全县“三保”支出及重点项目资金需求。
（3）加强财政监督。以省市巡视巡察反馈问题专项整改为契机，以问题为导向，建章立制，出台《关于进一步规范全县行政事业单位财务管理的通知》、《双牌县行政事业单位公务卡管理办法》等规范性文件，全县财政财务管理更加规范;全力推进预决算公开工作,组织开展部门整体支出绩效评价53个、专项资金绩效评价104项，评价结果作为下年度财政预算安排的重要依据,财政资金绩效管理不断加强;加快财政投资评审进度，累计完成预算评审项目406个，审减资金13562.89万元，综合审减率24.68%，完成结算评审537个，审减资金4359.18万元，综合审减率11.28%，真正实现 “少花钱，多办事”的目标；组织开展往来账款核查清理专项整改行动, 共清理回收往来账款2801.1万元。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政工作还存在一些困难和问题：一是受新冠疫情和减税降费的影响，地方财政收入增长动力不足; 二是主体财源匮乏, 可用财力不足,抗风险能力较弱; 三是刚性支出不断扩大, “三保支出”压力较大，财政运行困难; 四是政府性债务仍然沉重, 化债任务十分艰难; 五是财政性资金使用绩效有待加强, 资金监管有待完善。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视并认真研究加以解决，恳请各位代表、委员一如既往地给予关心、支持。
二、2021年政府全口径预算（草案）
2021年全县财政工作的指导思想：全面贯彻党的十九届五中全会及省、市、县委经济工作会议精神，坚持稳中求进、改革创新，加快推进财税体制改革；继续深化零基预算改革，建立全面规范、高效透明预算管理制度；统畴兼顾，优化支出结构，量财行事;盘活存量，用好增量，从严控制一般性支出，增加财政基本保障能力；坚持依法理财，提高绩效，促进全县经济社会持续健康发展。
预算编制的基本原则：一是零基预算的原则。继续深化零基预算改革，切实打破预算基数概念和支出固化格局，量入为出、以收定支，严控一般、保障重点打破基数，建立“费随事转”的财政分配机制。二是要牢固树立长期过“紧日子”思想。按照中央和省市部署，持续大力压减各单位非重点、非刚性以及当前不急需的项目支出30%-50%。三是要确保“三保支出”无死角。全县行政事业单位工作人员的基本工资、津贴补贴、养老保险、住房公积金、年终绩效考核、第13个月工资、医疗保险等，均纳入财政预算，体现公共财政均等化原则。四是要综合运用预算绩效管理、电子支付、预决算公开等工具，进一步规范财政管理，合理调配专项资金使用方向，提高资金使用绩效。
依据上述基本原则，2021年政府全口径预算（草案）安排如下：
（一）一般公共预算
收入拟安排: 2021年，全县地方一般预算收入拟安排48555万元，增长5%，其中：税务局安排35739万元，较上年决算增加1702万元，增长5%；财政安排 12816万元，较上年决算增加611万元，增长5%；地方一般预算收入中税收占比为70.34%%。
支出拟安排:2021年一般公共预算支出拟安排193339万元，其中：本级支出119414万元，上级追加支出73925万元。
具体分科目安排情况：
1、一般公共服务支出:预算安排27902万元，其中：上级追加专项资金520万元，县本级安排27382万元，较上年预算26175万元（本级调整预算，下同）增加1207万元，增长4.6%。
2、公共安全支出:预算安排8993万元，其中：上级追加专项资金957万元，县本级安排8036万元，较上年预算6573万元增加1463万元，增长25.7%。
3、教育支出:预算安排29522万元，其中：上级追加专项资金7262万元，县本级安排22260万元，较上年预算17923万元（剔除新增债券安排2800万元），同口径比较增加4337万元，增长24.2%。
4、科学技术支出:预算安排891万元，其中：上级追加专项资金327万元，县本级安排564万元，较上年预算122万元增加442万元，增长361%。
5、文化旅游体育与传媒支出:预算安排2530万元，其中：上级追加专项资金976万元，县本级安排1554万元，较上年预算1276万元增加278万元，增长21.8%。
6、社会保障和就业支出:预算安排20470万元，其中：上级追加专项资金11070万元，县本级安排9400万元，较上年预算11059万元减少1659万元，下降15%。
7、卫生健康支出:预算安排18375万元，其中：上级追加专项资金11945万元，县本级安排6430万元，较上年预算5180万元增加1250万元，增长24%。
8、节能环保支出:预算安排11106万元，其中：上级追加专项资金8457万元，县本级安排2649万元，较上年预算2349万元增加300万元，增长12.8%。
9、城乡社区支出:预算安排3409万元，其中：上级追加专项资金16万元，县本级安排3393万元，较上年预算3249万元增加144万元，增长4.4%。
10、农林水支出:预算安排34294万元，其中：上级追加专项资金23112万元，县本级安排11182万元，较上年预算10945万元增加237万元，增长2.2%。
11、交通运输支出:预算安排4822万元，其中：上级追加专项资金1973万元，县本级安排2849万元，较上年预算2089万元增加760万元，增长36.4%。
12、资源勘探信息等支出:预算安排7701万元，其中：上级追加专项资金582万元，县本级安排7119万元，较上年预算6247万元增加872万元，增长14%。
13、商业服务业等支出:预算安排480万元，其中：上级追加资金211万元，县本级安排269万元，较上年预算268万元增加1万元，增长0.1%。
14、金融支出:预算安排70万元，较上年预算10万元增加60万元。
15、自然资源海洋气象等支出:预算安排2234万元，其中：上级追加专项资金617万元，县本级安排1617万元，较上年预算1130万元增加487万元，增长43%。
16、住房保障支出:预算安排5479万元，其中：上级追加专项资金5450万元，县本级安排29万元，较上年预算90万元减少61万元。
17、粮油物资储备支出:预算安排489万元，其中：上级追加专项资金290万元，县本级安排199万元，较上年预算134万元增加65万元，增长49%。
18、灾害防治及应急管理支出:预算安排1037万元，其中：上级追加专项资金160万元，县本级安排877万元，较上年预算761万元增加116万元，增长15.3%。
19、总预备费:预算安排﹙县本级﹚2000万元，与上年预算持平。
20、其他支出:预算安排3000万元，其中：上级追加专项资金0万元，县本级安排3000万元，与上年预算持平。
21、债务付息支出:预算安排5213万元，较上年预算5569万元减少356万元，下降6.4%。
22、债务还本支出:预算安排1457万元，较上年预算3511万元减少2054万元，下降58.5%。
23、专项上解支出:预算安排2020万元，较上年预算2216万元减少196万元，下降8.8%。
收支平衡情况：2021年地方一般预算收入为48555万元，上级补助收入为118881万元，调入资金25216万元，动用预算稳定调节基金692万元，收入总计为193344万元；2021年一般预算支出拟安排189862万元，地方政府一般债务还本支出1457万元，预计上解支出2020万元，支出总计为193339万元。收支相抵，年终滚存结余5万元(详见附表五)。
（二）政府性基金预算：包括国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费、污水处理费收入及其他政府性基金收入四项政府性基金。上年累计结余571万元，本年收入62171万元，上级补助收入2454万元，调入资金1870万元，收入总计67066万元；本年支出合计52031万元，调出资金15000万元，支出总计67031万元；收支相抵，累计结余为35万元（详见附表六）。
（三）社会保险基金预算:社会保险基金预算包括机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金和失业保险基金三项。2021年全县社会保险基金收支预算：上年末基金结存11196万元，本年预算收入16635万元，本年预算支出17218万元，本年收支结余-583万元，年末滚存结余为10613万元。（详见附表七）
（四）国有资本经营预算: 2021年收入总计5467.14万元，其中：上年结转为1.14万元，当年国有资本经营收入5466万元，其中：其他国有资本经营收入5444万元（河道采沙拍卖收入2500万元、桐子坳特许经营权1074万元，专项债券项目实现的经营收入1870万元），永州市万达民爆有限公司国有股股利收入22万元。2021年国有资本经营预算支出5467.14万元，其中：①调出资金5436万元（调一般公共预算3566万元，调政府性基金预算1870万元）；②国有企业改制遗留问题处理31.14万元。收支两抵，年终结余为0。（详见附表八）
（五）部门预算：2021年，各单位部门预算共编制部门预算单位163个，各单位总收入163386万元，其中：一般预算拨款（补助）150905万元，政府性基金收入710万元，财政专户返还及其他收入2336万元，上年结转9435万元;部门总支出163386万元，其中：基本支出69056万元，项目支出94330万元。收支相抵,结转下年为零（详见附表九）。
（六）政府性债务化解安排：2021年计划化解政府性债务64938.68万元，其中：政府债券还本49328.41万元；隐性债务还本15155.12万元；关注类债务还本455.15万元。
（七）乡村振兴资金预算安排：
2021年县财政统筹安排乡村振兴专项资金3600万元，其中：中央、省、市补助资金3500万元，县级配套资金100万元（具体项目待定）。
（八）脱贫后期政策监测配套资金安排：
2021年脱贫后期政策监测配套资金590万元，其中：教育扶贫140万元；扶贫特惠保170万；医保扶贫缴费280万元。
三、2021年财政工作主要措施
（一）明确任务，压实责任。根据县委经济工作会议的总体部署，今年要想完成地方一般预算收入48555万元，难度非常之大、压力前所未有，但这又是确保三保支出的基本前提，必须不折不扣地确保完成。财政、税务、自然资源等部门要对全县的财源情况深入摸底排查，牢牢把控收入源头，紧紧围绕全年目标任务，层层分解到每一个科室、每一个工作人员身上，勤征细管，压实责任，年初要拿出详细的考核方案并与个人奖金挂勾，与年终个人考评挂勾，做到人人有紧迫感、压力感和危机感。
（二）科学调度，狠抓财源。完成全年的财税收入任务这一目标，既是一项关键的经济任务，又是一项重要的政治任务。全县上下必须牢固树立“一盘棋”的思想，把完成财税入库任务列入重要议事日程，紧盯目标任务，强化工作措施，创新工作方法，对日常收入采取“一月一调度、以月保季、以季保年”，对重点收入采取“一周一调度、半月一分析一小结”，以开局即决战、起步即冲刺的勇气和决心，确保全年财税收入任务的圆满实现。一是抓项目建设。今年全县重点项目32个，计划投资13.43亿元，计划税收任务2830万元。针对目前项目推进中存在的土地、选址、资金等关键瓶颈要素，全县各级各部门要加大要素保障力度，开展全程服务，为项目顺利开工、加快推进创造条件。二是抓产业建设。做强产业链条：围绕农产品精深加工、文旅康养、军民融合及新材料、生物医药等四大重点产业，加快培育骨干企业,形成产业集聚,推动产业“建链延链补链强链”，提升产业实力。培育新兴产业：以成功入选国家数字乡村试点县为契机，抢抓5G、大数据等新兴产业发展机遇，推动数字经济产业园发展，加快推进产业数字化、数字产业化。强化要素保障：充分利用已建成的“135”标准厂房优势,引进一批可立即建成投产的工业项目。加大对用电、用气、用工等协调保障力度，确保企业达产增效。三是抓财源建设。财源建设是财税收入强有力的保障，务必要巩固好现有财源，积极培植和涵养新财源。要加大力度招商引资力度，确保企业扎实落地，对已引进的实体企业，要做好跟踪对接，促使企业尽快开工生产；要加大国有土地出让、国有资产（资源）的处置力度，重点做活土地文章，按照“成熟一处，处置一处”的原则，分期分批予以处置，尽早实现新的效益；要抓好企业服务，按照“四个一”的要求，即每个企业要有“一名牵头领导、一个责任单位、一套服务班子、一个服务方案”，做好企业全方位服务，及时了解企业生产经营状况，帮助企业解决实际性困难。
（三）强化措施，加强征管。财税部门作为税收征管的责任主体，务必积极主动作为，对照年初任务，科学调度，加强征管，依法征收。在抓好正常收入征管的同时，要加大税收清缴力度，积极开展专项税收清缴活动，全面对县内房地产项目、个人所得税、个体工商户、临时耕地占用税、采石采砂采矿行业等税收清理以及欠税追缴。同时，严厉打击各种偷税、漏税和骗税行为，对税收征管盲区开展专项整治，严格按照《湖南省税收保障办法》的有关规定，确保应收尽收。
（四）严格考核，奖罚兑现。县委、县政府主要领导将定期听取财税征管工作汇报，帮助解决征管工作中存在的难点、焦点、热点问题。各分管领导对所联系的重点项目，既要督促建设进度，又要协调税收上缴，确保项目税收入库。县委、县政府督查室和重点项目办要加强对收入入库的督促考核，对工作措施不力、进度不明显的单位，要进行通报，并将督查结果作为考核的重要依据，严格按照县委财经委员会研究的奖惩办法予以兑现。财税收入任务完成情况将与责任单位绩效考核、单位负责人和牵头县级领导个人评先评优挂钩。
（五）突出重点，防范风险。一要聚焦民生保障，提升幸福指数。坚持以民生为本,全力保障城乡低保对象、特困人员、优抚对象、高龄老人生活补助金待遇落实，切实保障好困难群众的基本生活；二要聚焦正常运转，大力压减支出。坚决贯彻落实省人民政府《关于进一步规范财政管理硬化预算约束的通知》精神，大力压减非生产性支出，集中财力保工资、保运转、保基本民生；三要聚焦风险防控，强化追责问效。持续强化风险防范意识，及时调整优化我县化债方案，按照“六个一批” 的总体要求，采取借新还旧、展期、置换、归还到期债务等各种有效措施, 完成全年化债计划。严格执行县财经领导小组关于防范化解债务风险的十条铁规，对不按规定执行的单位一把手进行追责问责；四要做大城发、农旅发经营性资产，促进2个平台公司实际性转型，努力实现融资平台自主经营、自负盈亏, 走向市场。
（六）规范管理，提升绩效。一要切实强化预算刚性约束。坚持“先有预算后有支出” ,不得无预算、超预算安排支出。要进一步加强财政资金动态监控，严控临时追加经费，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”,推动形成勤俭办事的长效机制。继续执行项目建设审批制，对没有资金来源的项目原则上不予开工，存在资金缺口的项目必须先行制定资金筹集计划，编制资金平衡表，按照“有多少钱办多少事”的原则组织实施，从严控制项目投资规模。对超预算10％以上的工程项目, 严格按规定程序审批,努力减少财政支出压力；二要全面实施预算绩效管理。将绩效管理工作深度嵌入预算管理全过程，力争覆盖所有财政资金，延伸到资金使用终端，大力削减低效无效支出,少花钱、多办事，花小钱、办大事,着力优化财政资源配置,提高资金使用效益；三要切实加大资金盘活力度。贯彻落实财政部《关于有效应对新冠肺炎疫情影响，切实加强地方财政“三保”工作的通知》精神，对结转结余一年以上的资金全部予以收回，集中用于“三保”支出和重点项目支出；四要大力盘活国有资产资源。将旅游资源、河道砂石、 矿石等自然资源，以及乡镇、管理局、国有林场、工业园开发区的国有资产进行盘活，处置一批国有资产资源。组建国有资产资源运营公司, 提高国有资产资源向资本转化的能力, 促进国有资产保值增值。
第二部分 预算草案（具体见附表）
1、一般公共预算收入预算表
2、一般公共预算支出预算表
3、一般公共预算本级支出预算表
4、一般公共预算本级基本支出预算表
5、一般公共预算税收返还和转移支付预算分项目表
6、地方政府一般债务限额和余额情况表
7、政府性基金收入预算表
8、政府性基金支出预算表
9、政府性基金本级支出预算表
10、政府性基金转移支付预算分项目表
11、地方政府专项债务限额和余额情况表
12、国有资本经营收入预算表
13、国有资本经营支出预算表
14、本级国有资本经营支出预算表
15、社会保险基金收入预算表
16、社会保险基金支出预算表
第三部分 相关说明
一、转移支付安排情况说明
2021年，我县税收返还和转移支付预算118881万元，与上年决算（下同）持平。其中：
（一）税收返还
税收返还2737万元，与上年持平。其中：增值税税收返还1477万元;消费税税收返还0万元;所得税基数返还175万元;成品油税费改革税收返还998万元;其他税收返还87万元。
（二）一般性转移支付
一般性转移支付94780万元，比上年105709万元，减少10929万元，下降10.34%。其中：
1.体制补助284万元，与上年持平;
2.均衡性转移支付22569万元，与上年持平；
3.县级基本财力保障机制奖补资金4854万元，比上年11447万元，减少6593万元，下降57.6%，主要是减少了特殊转移支付收入6593万元；
4.结算补助1823万元，与上年持平;
5.企业事业单位划转补助180万元，与上年持平；
6.产粮（油）大县奖励资金收入77万元，与上年持平；
7.公共安全共同财政事权转移支付收入850万元，比上年2850万元，减少2000万元，下降70.18%，主要是减少了一次性转移支付收入2000万元；
8.教育共同财政事权转移支付收入6380万元，与上年持平；
9.科学技术共同财政事权转移支付收入16万元，与上年持平；
10.灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入160万元，与上年持平
11.文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入591万元，与上年持平；
12.社会保障和就业共同财政事权转移支付收入9754万元，与上年持平；
13.卫生健康共同财政事权转移支付收入10762万元，与上年持平；
14.节能环保共同财政事权转移支付收入1205万元，与上年持平；
15.农林水共同财政事权转移支付收入11723万元，比上年14023万元，减少2300万元，下降16.41%；
16.交通运输共同财政事权转移支付收入1799万元，与上年持平；
17.住房保障共同财政事权转移支付收入1817万元，与上年持平；
18.粮油物资储备共同财政事权转移支付收入68万元，与上年持平；
19.重点生态功能区转移支付4277万元，与上年持平；
20.固定数额补助5306万元，与上年持平；
21.革命老区转移支付140万元，与上年持平；
22.贫困地区转移支付7219万元，与上年持平；
23.其他一般性转移支付2926万元，比上年14023万元，减少2300万元，下降16.41%。
（三）专项转移支付
专项转移支付21365万元，比上年22277万元，减少912万元，下降4.1%。其中：
1.一般公共服务520万元，与上年持平；
2.国防0万元，与上年持平；
3.公共安全108万元，与上年持平；
4.教育882万元，与上年持平；
5.科学技术311万元，与上年持平；
6.文化旅游体育与传媒385万元，与上年持平；
7.社会保障和就业1316万元，与上年持平；
8.卫生健康1183万元，与上年持平；
9.节能环保7252万元，与上年持平；
10.城乡社区16万元，与上年持平；
11.农林水3953万元，与上年持平；
12.交通运输174万元，与上年持平；
13.资源勘探信息等582万元，与上年持平；
14.商业服务业等211万元，与上年持平；
15.自然资源海洋气象617万元，与上年持平；
16.住房保障3633万元，与上年持平；
17.粮油物资储备222万元，与上年持平；
18.灾害防治及应急管理支出0万元，比上年减少882万元，主要是漏编；
19.金融支出0万元，比上年减少30万元；
20.其他收入0万元，与上年持平；
二、专项转移支付分项目情况
专项转移支付21365万元，比上年22277万元，减少912万元，下降4.1%。其中：
21.一般公共服务520万元，与上年持平；
22.国防0万元，与上年持平；
23.公共安全108万元，与上年持平；
24.教育882万元，与上年持平；
25.科学技术311万元，与上年持平；
26.文化旅游体育与传媒385万元，与上年持平；
27.社会保障和就业1316万元，与上年持平；
28.卫生健康1183万元，与上年持平；
29.节能环保7252万元，与上年持平；
30.城乡社区16万元，与上年持平；
31.农林水3953万元，与上年持平；
32.交通运输174万元，与上年持平；
33.资源勘探信息等582万元，与上年持平；
34.商业服务业等211万元，与上年持平；
35.自然资源海洋气象617万元，与上年持平；
36.住房保障3633万元，与上年持平；
37.粮油物资储备222万元，与上年持平；
38.灾害防治及应急管理支出0万元，比上年减少882万元，主要是漏编；
39.金融支出0万元，比上年减少30万元；
40.其他收入0万元，与上年持平；
二、举借政府债务情况
1、2021年度本地区、本级及所属地区地方政府债务限额（预计数，下同）24.16亿元及余额（或余额预计执行数）23.7557亿元。
2、2021年度本地区和本级地方政府债券（含再融资债券）发行5.2829亿元及还本付息额3.1442亿元（或预计执行数）
3、2021年度地方政府债券还本2.6229亿元，付息0.5213亿元（预算数）
4、2021年度本地区及本级地方政府债券资金使用安排：2021新增地方政府债券26600万元，其中：一般债券7100万元：用于国省干线2100万元：双牌县河东新区老党校至G207永水路交汇处桥梁工程2100万元；用于农村公路631万元：（双牌县泷泊国际慢城花千谷3AAA景区通景路58.78万元、云台山通景公路230.80万元、永州市双牌县泷泊镇平福头村13.17万元、磨子岭通景路218.83万元、茶林药王谷109.42万元）；双牌县城区学位建设项目（一期）4369万元。2021年我县新增专项债券资金19500万元。其中：(1)双牌竹产业科技园项目10000万元；（2）双牌县污水处理厂扩容提标（工业集中区污水处理）及配套管网建设项目6500万元；（3）双牌县工业集中区标准厂房建设项目1000万元；（4）双牌县公墓区及殡仪馆建设项目2000万元（未转贷）。
四、预算绩效管理工作开展情况
2020年，我县所有单位均进行了整体绩效目标申报及专项资金目标申报,组织开展部门整体支出绩效评价104个、专项资金绩效评价106项，组织开展部门整体支出重点绩效评价4个、专项资金重点绩效评价12项，并将其作为下年度财政预算安排的重要依据,做到部门整体绩效与部门预算安排挂钩,项目实施绩效与专项资金预算增减挂钩,财政资金绩效管理不断加强。
五、2021年双牌县县级“三公”经费预算
经双牌县财政局汇总，双牌县本级部门，包括县级行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、事业单位和其他使用当年公共财政拨款（包括公共财政经费拨款和纳入公共财政管理的非税收入）安排的2021年“三公”经费预算为1945万元，比上年预算1980万元，减少35万元，下降1.77%。从结构来看，公务接待1165万元，比上年预算1180万元，减少15万元，下降1.27%；因公出国（境）费0万元；公务用车购置20万元；公务用车运行费760万元，共计780万元，比上年预算800万元，减少20万元，下降2.5%。主要原因是我县各部门历年来都一直严格落实厉行节约的各项规定，严控“三公”经费预算支出。
六、重大政策和重点项目等绩效目标
2021年，预算绩效管理工作将覆盖全部财政性资金，所有单位均进行了部门整体绩效目标申报及专项资金目标申报,随部门预算一同申报一同批复，共公开了部门整体绩效目标101个，公开专项资金目标88个，这些部门整体及项目资金绩效目标均在双牌政府网上进行了公开，具体见公开的网址：http://www.sp.gov.cn/sp/jxmb/list.shtml。计划开展部门整体支出绩效评价104个、专项资金绩效评价110项；组织开展部门整体支出重点绩效评价4个、专项资金重点绩效评价14项。
湘公安网备43112302000107号 
