2020年我中心项目支出预算为176.36万元，实际项目支出资金为176.36万元，100% 完成了项目支出预算。根据年初绩效目标任务，将绩效目标进行细分，由相关的业务股室负责。项目资金严格执行财政局制定的《专项资金管理办法》和《财务管理制度》，较好地完成了年初预算要求的绩效任务。根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件精神，结合我中心实际，现将2020年度项目支出绩效评价报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

祁阳市老干部服务中心2020年项目共3个，资金总额176.36万元，分别是：老干部活动中心经费16万元；关心下一代工作委员会经费36万元；老年大学、老年书协、老年体协工作经费15万元；离退休老干部护理费109.37万元。主要内容是指导夯实离退休干部党建；服务离休干部及离休干部遗孀和离退休县处级干部，切实为老干部解决实际困难和问题，并提供优质精准服务；协助关工委、老年大学、老年体协、老年书协等各涉老机构开展活动，积极有效调动和引导老干部发挥余热，参与社会基层治理，助推全县经济和社会发展。

（二）项目绩效目标

1.老干部活动中心经费。①离退休干部党员教育项目；②“美在金秋”老党员之家项目。2.关心下一代工作委员会经费。关心教育下一代青年，资助帮扶贫困学生，并大力弘扬忠诚、关爱、创新、奉献的“五老”精神，推进红色基因传承，促进青少年德智体美劳全面发展。3.老年大学、老年书协、老年体协工作经费。积极发展老年教育，为老年人开启新的灿烂人生。举办老年人书画展，老年人门球赛，丰富老年人精神文化生活。4.退休老干部护理费。为企业离休干部和离休干部遗孀发放生活费，服务全县离休干部和离退休县处级干部。

（三）项目实施情况分析

市财政局年初向我中心下达专项资金指标，我中心根据项目进展情况和绩效评估据实拨付资金，强化项目跟踪、检查、验收、问效，切实加强项目资金安全和绩效管理。加大专项经费拨款精细化管理力度，使其发挥出最大效益，确保我中心项目优质实施，优良履职。近年来，我中心项目支出绩效管理经过实践验证，取得了较好成效。

二、项目支出绩效自评得分情况分析（100分）

（一）项目决策（20分）

（1）项目目标4分

我中心对专项资金的使用设立了明确的目标，且目标细化、量化到了具体的每一项工作，该项指标得4分。

（2）决策过程8分

1.决策依据4分：专项资金的使用符合相关规定，并制定了2020年度专项工作计划；

2.决策程序4分：项目资金的使用符合申报条件，批复及时，该项指标得4分。

（3）资金分配8分

1.分配办法4分：我中心制定了专项资金管理办法，管理办法中有明确的资金分配办法，资金分配要素全面合理。

2.分配结果方面4分：根据年初制定的预算计划，各项工作的开展和资金的使用与年初计划和资金分配办法存在一定的出入，但总体上分配公平合情合理。

（二）项目管理（25分）

（1）资金到位5分

1.到位率3分：2020年度县财政给我中心176.36万元专项资金，实际到位176.36万元。

2.到位实效2分：资金到位及时，没有延误各项专项工作的开展。

（2）资金管理10分

1.资金使用7分：资金依法依规给付，无截留挤兑挪用情况、无超标准开支情况。

2.财务管理3分：我中心制定了财务管理制度，坚持一支笔审批制度，费用支出需经手人、证明人、财务领导签字后才能予以报销，会计核算规范。

（3）组织实施10分

1.组织机构1分：我中心成立了专项资金管理领导小组，分工明确。     

2.项目实施3分：根据项目实施方案，合理安排各项目的实施，并在相应的时间内完成任务目标。

3.管理制度6分：我中心专项资金管理制度健全，在使用过程严格执行了相关管理制度。

（三）项目绩效（55分）

（1）项目产出15分

1.产出数量5分：根据年初制定的工作计划和预算编制计划，我中心完成了年初制定了工作目标。

2.产出质量4分：各项目按计划推进，在资金使用过程中提高使用效益和项目管理水平，降低财政运行风险，维护财经秩序。

3.产出实效3分：每一项项目的开展，在规定的时间内完成。

4.产出成本3分：2020年专项经费预算资金176.36万元，到位176.36万元，实际支出专项经费176.36万元。

（2）项目效果40分

1.社会效益13分：通过项目的实施，增强了本中心涉老服务能力，提高了服务效率。

2.可持续影响13分：通过项目的实施，老干部的幸福指数得到了明显提升。

3.服务对象满意度14分：老干部、社会公众满意度高。

四、存在问题和建议

我中心对预算支出绩效评价工作经验不足，距离财政部门的要求还有一定的差距，需进一步加强学习，不断提高工作能力。

建议财政部门切实加大对预算单位的支出绩效评价业务培训和工作指导力度，以全面提升我市预算支出绩效整体水平。