关于祁阳市2024年地方政府债券资金安排及

预算调整方案（草案）的报告

—2024年10月28日在祁阳市第一届人民代表大会

常务委员会第十八次会议

市财政局局长  张俊卿

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，现提出2024年地方政府债券资金安排及预算调整方案（草案），请予审查。

一、2024年地方政府债券资金安排情况

（一）基本原则

根据《中华人民共和国预算法》及财政部《关于印发<2015年地方政府一般债券预算管理办法>的通知》（财预〔2015〕47号）、《关于印发<2015年地方政府专项债券预算管理办法>的通知》（财预〔2015〕32号）和《湖南省财政厅关于下达2024年第一批地方政府新增债务限额的通知》（湘财预〔2024〕46号）等法律法规及文件精神，我市2024年地方政府债券资金安排遵循专款专用、依法合规的原则，指定用途的，按规定用途使用，未指定用途的，按规定用于年初预算安排的项目支出。

（二）安排方案

今年省财政厅分配下达我市新增债券资金118700万元，其中:一般债券25400万元，专项债券93300万元。根据政策规定，结合年初预算，具体安排如下：

   （1）指定用途109000万元，按指定用途使用。其中：一般债券安排15700万元，专项债券安排93300万元。具体安排到项目情况见附件4。

   （2）未指定用途9700万元，全部为政府一般债券，按规定用于年初预算安排的浯溪电站坝桥分离项目支出。

(三）政府债务限额情况

根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）等法律法规及文件精神，从2015年起，中央对地方政府债务余额实行限额管理，年度地方政府债务限额等于上年限额加上当年上级下达的新增限额。省以下地方政府债务限额由省级政府下达，列入本级预算调整方案，报本级人大常委会批准。

2024年省财政厅核定我市地方政府债务限额为115.32亿元，其中：一般债务限额58.86亿元，专项债务限额56.46亿元。截至2024年9月，我市政府债务余额114.93亿元，其中：一般债务余额58.65亿元，专项债务余额56.28亿元，仍在财政厅核定的限额以内。

二、预算调整方案（草案）

（一）一般公共预算

1.收入预算调整

（1）地方一般公共预算收入由年初预算21.23亿元、增长6%，调整为20.44亿元，增长2%，调减7900万元。

（2）地方政府一般债券收入年初预算没有安排，预算调整安排61640万元，其中：新增一般债券收入25400万元，再融资债券收入36240万元。

（3）政府性基金预算调入年初预算没有安排，预算调整安排调入2亿元。

（4）国有资本经营预算调入由年初预算2.5亿元，调整为0.5亿元，调减2亿元。

通过以上调整，一般公共预算收入合计由年初预算677880万元调整为731620万元，调增53740万元。

2.支出预算调整

（1）调增国省干线、农村公路支出15300万元，农产品产地安全质量提升工程支出400万元。

（2）调增地方政府一般债券还本支出36240万元。

（3）预留年终绩效奖及工资普调由年初预算10000万元调整为11800万元，调增1800万元。

通过以上调整，一般公共预算支出合计由年初预算677880万元调整为731620万元，调增53740万元。

3.收支平衡情况。

通过以上调整，收入共计调增53740万元，支出共计调增53740万元，预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

1.收入预算调整

（1）土地出让金预算收入由年初预算8亿元调整为10亿元，调增2亿元。

（2）地方政府专项债务转贷收入年初预算没有安排，调整安排93300万元。

通过以上调整，政府性基金预算收入合计由109350万元调整为222650万元，调增113300万元。

2.支出预算调整

（1）债务转贷支出年初预算没有安排，调整安排93300万元，其中：祁阳市人民医院新院慢性病综合治疗大楼建设项目支出7600万元，祁阳市公办幼儿园新建及改建项目支出5700万元，祁阳市城乡生活垃圾分类及收运体系一体化建设项目支出8500万元，祁阳市新城片区农贸市场标准化建设项目支出8000万元，祁阳市浯溪碑林创5A景区建设项目支出（一期）4300万元，祁阳市托育综合服务中心建设项目支出2000万元，祁阳市养老服务体系建设项目支出3000万元，祁阳高新区智能制造产业园（二期）及配套设施建设项目支出9500万元，祁阳高标准油茶种植示范基地建设项目支出3500万元，祁阳浯溪碑林风景名胜区旅游基础设施建设项目支出4800万元，祁阳县城乡供水一体化（二期）工程项目支出2.11亿元，祁阳市科技工业园污水处理厂扩建（二期）工程项目（祁阳高新区白水片区）支出8000万元，祁阳县城区道路建设工程项目支出1350万元，灌水项目支出300万元，祁阳县望浯园棚户区改造项目支出250万元，湘江河道治理项目（一期）支出1100万元，卢家甸棚户区改造项目（二期）支出100万元，祁阳县整体城镇化项目支出100万元，祁阳县原种场棚户区改造项目支出450万元，祁阳县城区道路建设工程项目支出3650万元。

（2）调出资金年初预算没有安排，调整安排调出到一般公共预算资金2亿元。

通过以上调整，政府性基金预算支出合计由109350万元调整为222650万元，调增113300万元。

3.收支平衡情况

通过以上调整，收入共计调增113300万元，支出共计调增113300万元，预算收支平衡。

三、国有资本经营预算

国有资本经营预算收支总额不作调整，只对国有资本经营预算支出进行结构性调整，调增国有企业资本金注入2亿元，调减调出资金2亿元。调整后预算收支平衡。

以上调整方案，请予审查。

附件：1.2024年一般公共预算调整方案（草案）

2.2024年政府性基金预算调整方案（草案）

3.2024年国有资本经营预算调整方案（草案）

4.2024年地方政府新增债券资金安排方案（草案）