—2012年9月24日在祁阳县第十六届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长  谭元明

各位代表：
我受县人民政府的委托，向大会报告2012年财政预算执行情况和2013年财政预算（草案），以及2008年以来的财政工作，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2012年预算执行情况
    2012年，全县财政总收入预计完成8亿元左右，比上年增长16%左右。其中：上划中央收入预计完成2.8亿元左右，比上年增长24%左右；上划省级收入预计完成0.6亿元左右，比上年增长28%左右；地方公共财政收入预计完成4.6亿元左右，比上年增长10%左右。
    2012年，全县财政总支出预计完成26亿元左右，比上年增长20%左右。其中预计用于民生支出达20亿元左右，占财政总支出的比重将达到75%以上。
    初步预计，2012年全县财政基本上可实现收支平衡。需要说明的是，由于离年终决算时间较长，还不能确定收入和支出的准确数据，特别是不能确定上级追加的各项转移支付数额，上述收支数据与实际情况会有所变化，具体情况待全县决算和与上级决算后，再向县人大常委会报告。
二、2008年以来财政工作回顾
    （一）做大了收支。五年来，坚持依法理财、强化征管、跑项争资，财政收支屡创历史新高，为全县各项改革的顺利实施、经济建设和社会事业的发展提供了坚强的财力保障。一是收入总量不断增长。全县财政总收入由2008年的3.5亿元增长到2012年的8亿元左右，比2007年的3亿元增长2.6倍左右,年均增长21%左右。上级补助收入由2008年的10亿元增长到2012年的21.7亿元左右，比2007年的7.45亿元增长2.9倍左右,年均增长23%左右。二是收入质量不断提升。税收收入占财政总收入的比重由2007年的66.1%提高到2011年的76.8 %，比2007年提高近11个百分点。三是支出规模不断扩大。全县财政总支出由2008年的12.19亿元增长到2012年的26亿元左右，比2007年的9.19亿元增长2.9倍左右,年均增长23%左右。
    （二）扶强了财源。充分发挥财政职能作用，大力培植财源、支持经济发展，形成“财政投入——经济发展——财政增收”的良性循环动。一是尽力支持项目建设。五年来共拨付和调度资金6.3亿元，融入资金6.72亿元，重点支持工业园区、浯溪水电站、湘祁水电站、祁阳海螺水泥、城市基础设施等项目建设,加快了新型工业化和城镇化进程。二是努力支持企业发展。夯实城建投融资平台资产，提升其发展后劲，增强其融资能力；注册财富公司，盘活国有资产，增强融资能力；扩大中小企业担保中心资本金，提高担保水平;努力整合各方面资金，积极引导大办工业，支持中小企业发展和全民创业;争取上级各项资金近5亿元，用于企业节能改造、技术升级和承接产业转移等，提升企业竞争能力。三是全力支持招商引资。保障招商引资工作经费,落实招商引资奖励资金，支持重点项目的论证、包装、推介工作，努力吸引大企业集团、500强企业来我县投资。五年来引进各类项目456个,吸引外资3.34亿美元,促使海螺水泥、华能电力、新华水利、凯盛鞋业等一批战略投资者成功落户我县。到2012年，规模企业总数由2007年的48个，增加到102个，年完税1000万元以上的企业由零增加到9个。规模企业税收由2007年的6091万元增加到2011年的17257万元，增长2.8倍。
    （三）保障了民生。五年来，不断优化支出结构，加速向民生倾斜，保障、落实了民生所需。一是人员经费提高。在确保干部职工工资及时发放的基础上，多方努力将津补贴(绩效工资)标准从2008年的人平0.8万元提高到2012年的人平1.76万元；从2009年开始落实了全额拨款单位在职人员一个月奖励工资政策；从2011年开始将全额拨款单位住房公积金财政缴存比例由基本工资的5%提高到基本工资的12%；今年将全额拨款单位超编人员基本工资的财政补助标准由原来的67%提高到100%。二是社会保障提标。提高城乡低保、农村五保、企业军转干部、优抚对象的保障标准。城乡居民低保人均标准分别由2007年的82元/月、30元/月，提高到240元/月、106元/月；新建敬老院12所、五保之家23所，五保供养标准由2007年的630元/人提高到2000元/人；发放农村低保、城市低保、五保户价格临时补贴3000万元，确保低收入群体的生活水平不因物价上涨而降低；从2011年7月开始，推行城乡居民社会养老保险，让16.2万60周岁以上城乡居民按月领取基础养老金；新农合、城镇居民医保的人均财政补助标准由2008年的70元提高到240元；基本公共卫生服务人均补助标准由2009年的15元提高到25元；投入资金2.15亿元, 新建保障性住房3323套、18.8万平方米;从而保证了政策覆盖面的不断扩大和保障标准的逐步提高。三是教育投入提升。全力落实教育支出占GDP比重4%的目标。建立健全义务教育经费保障新机制，2012年将农村中小学公用经费生均标准分别提高到700元/年、500元/年，确保了中小学校正常运转。五年来，投入合格学校建设资金12500万元，投入校舍安全及改造资金6640万元，优化教学硬件环境;实行城区义务教育学校扩容改造，投入新浯溪一中搬迁资金3285万元，缓解县城义务教育学校“大班额”问题；开展农村义务教育及其他债务的清理消化工作，累计化解教育债务7729万元;健全家庭经济困难学生资助政策，安排义务教育阶段贫困寄宿生和中职免学费补助共5125万元，受益58540人，安排中职助学金和高中助学金共3200万元，受益人数22528人。
    （四）夯实了三农。五年来，积极落实国家强农惠农富农政策，不断加大对农业农村农民的投入力度，累计投入三农资金45.67亿元，夯实了三农发展基础。一是完善基础设施。投入资金9661万元，完成59座病险水库除险加固；投入资金3155万元,完成1749口山塘清淤工程；整合各部门涉农资金1005万元，支持龙江桥灌区渠系的配套改造工程建设；争取小农水重点县建设资金3061万元，支持农村水利设施建设;投入农村饮水安全工程资金7087万元，改善农村居民的饮水条件;实施了大忠桥、白水、三口塘土地治理和文明铺水土保持等一批农业综合开发项目，改造中低产田6万余亩；投入现代农业生产发展资金1400万元,提升农业综合生产能力;推进农村综合改革，落实村级公益事业“一事一议”财政奖补资金5837万元，落实项目村763个，实施项目1603个；投入资金29593万元, 实施农村公路通畅工程，改造、硬化乡村道路2736公里，改善农村交通条件。二是落实惠农政策。全县通过“一卡通”发放对种粮农民直接补贴资金、农资综合补贴资金、农作物良种补贴资金、农机具购置补贴资金等强农惠民资金3.68亿元,调动种粮农户积极性；拨付巩固退耕还林成果专项资金2185万元，退耕还林和森林生态效益补偿资金7384万元,保护和改善生态环境；发放家电汽摩下乡补贴资金9349万元，家电以旧换新资金848万元，直接拉动农村消费近8亿元，促进农村经济繁荣发展；实施能繁母猪补贴和农业保险政策，降低农民种、养殖风险，提高农民收入。三是保障基层运转。努力改善乡镇办公条件，累计安排资金900多万元，新建、改建乡镇办公楼21100平方米；累计投入资金2242 万元，支持373个村级组织活动场所建设，镇村办公条件得到了有效改善；尽力保障村级运转，村级转移支付补助标准由2007年的1.1万元/村提高至3.6万元/村，极大地提高了村级组织运转保障能力。
    （五）健全了监管。提出以“改革促发展、管理上台阶”的工作思路，五年来着重健全和完善了“四大体系”。一是预算管理体系更科学。深入落实省以下财政体制改革，确保了“省直管县”改革新旧体制的顺利转轨;逐步完善综合零基预算体系，在全省率先将预算外资金纳入综合预算管理;全力推动“两上两下”的部门预算编制改革，预算编制细化到单位、到项目，至2012年部门预算推行单位达93家。二是支付管理体系更实用。大力推行国库集中支付制度改革，从2007年开始国库集中支付逐步铺开, 至目前为止实现了一级预算单位的全覆盖，并于2009年在全省范围内率先将专项资金纳入集中支付管理，实现了财政专项资金管理方式的重大转变;全面实施财政专户归口国库统一管理，提前7年实现了财政部的管理目标要求; 在全市范围内率先推行公务卡改革，有效地加强了流通中的现金支付管理。三是监督管理体系更有力。大力推行政府采购改革，实行“采管分离”，每年节约财政资金都在600万元以上;将水利和交通项目全部纳入评审范围，实现了财政投资项目的全方位覆盖，审减率每年都在20%以上，在保证项目资金需要的前提下，尽力节约开支，仅2011年审减的金额就达1.5亿元;大力推行乡财县管和村账镇代理改革，全面完善乡村财政财务精细化管理;健全财政监管制度，出台了《财政专项资金使用与监督管理办法》、《祁阳县财政性投资基本建设管理办法》、《县本级重点项目建设单位费用支出管理办法》等资金管理办法;每年积极开展财务大检查和各项专项资金检查，使监督检查常态化。四是信息管理体系更高效。在全市率先成立财政信息中心，建成祁阳财政专网，实行内、外网分离，财、税、库、银、预算单位在一个内网办公，在一个平台操作，保证了财政资金网络运行安全，提高了支付速度，目前纳入祁阳财政专网单位共127个，涵盖所有镇乡办和一级预算单位。
    过去五年，财政工作虽然取得了一定成绩，但财政运行和预算执行过程中还面临不少问题和困难。主要是：财政税收结构单一，财政收入持续高速增长乏力；县级可用财力仍然偏低，收支矛盾短期内难以调和；政府债务负担沉重，偿债压力较大；财政监管有待于进一步加强等。对这些困难和问题，我们将在以后的工作中采取有效措施，积极应对，认真加以解决。
三、今后五年财政工作基本思路和总体目标
    今后五年是我县推进经济和社会快速发展，提升发展质量的攻坚时期。根据全县经济和社会发展的总体要求，未来五年财政工作的基本思路是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和党的十八大精神为指导，紧紧围绕县委县政府的工作部署，本着“服从大局、服务大众、关注民生、构建和谐、促进发展”的基本理念，进一步创新思路，抢抓机遇，打造“五型财政”:培植壮大财源，打造“发展财政”;优化支出结构，打造“民生财政”;健全机制体制，打造“服务财政”;推进信息公开，打造“阳光财政”;加强财政监管，打造“绩效财政”。为全县经济社会协调发展提供强有力的财政保障。
未来五年财政工作的总体目标是：大力支持经济发展，财政收入实现新突破，努力实现财政总收入年均增长15%以上；不断调整优化支出结构，深化财税改革，加强财政管理，防范财政风险，构建安全稳定的财政运行机制，全面提升科学化精细化管理水平，为建设“四个祁阳”提供可靠的财力保障。
四、求真务实，确保圆满完成2013年财政工作任务
    基于未来五年的基本思路和总体目标，2013年预算初步安排财政总收入增长15%以上，其中：上划中央收入增长21%左右，上划省级收入增长26%左右，地方公共财政收入增长10%左右。地方公共财政收入预计5亿元左右，上级补助收入预计24亿元左右,收入总计29亿元左右，财政总支出预计29亿元左右，当年收支平衡。
    2013年预算安排主要考虑是：收入方面，立足我县经济发展实际，结合财源税源状况分析，同时充分考虑税收政策调整等因素影响，力求财政收入平稳增长。支出方面，坚持量入为出、统筹兼顾、侧重“三保”(保工资、保运转、保民生)的原则，首先确保工资及津补贴（绩效工资）的发放，重点向“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等民生支出倾斜。
为确保完成全年工作目标任务，我们将重点抓好以下五个方面的工作：
    （一）大力创新增收。创新增收思路，全力组织收入，确保收入任务超额完成。一是培植财源新支点。综合运用信贷奖励、贴息、担保等财税政策，大力推动农信社组建农商行工作，整合财政资金，全力发展壮大机械电子、农林产品加工、轻纺制鞋、清洁能源、生物医药等六大支柱产业，做强主体财源;激励经济开发园区加快发展，引导生产要素向开发园区汇聚、产业向开发园区集中，培育和壮大特色产业集群，重点扶持发展壮大高税收规模企业;支持重点项目建设，做到一切围绕项目、一切服务项目、一切为了项目，力争每年都有一批带动性强、成长性好的项目挤进国家、省规划“笼子”。二是拓展融资新思路。拓宽融资渠道和思路，加大融资力度，解决经济发展资金不足的矛盾。充分利用园区优势，完善有祁阳特色的招商引资政策，依洼地“引钱”；大力支持“以投资权换项目建设权，以投资权换土地开发权，以投资权换市场经营权”，推动工业园区建设、城镇开发建设等重大项目试行以“权”换“钱”;充分利用民生项目向银行申贷，实现用“项目贷钱”;加大土地开发和储备力度，靠土地“生钱”; 充分发挥财政资金的导向作用，严格责任制和存贷挂钩机制，促银行“放钱”;利用担保中心小钱换大钱的功能，完善中小企业贷款担保体系，依托担保平台“诱钱”。三是构建征管新机制。建立税源信息管理平台，实行信息共享，实现信息先行的管税机制，加强对重点行业和重点工程项目的跟踪管理;健全以自主申报纳税为主体，集中征收与重点稽查、协税护税相结合的税收征管模式;加大依法治税力度，严厉打击涉税违法犯罪行为，改善纳税环境;进一步完善煤炭税费统征机制，维护房地产税、费、证一体化运行，改变房地产市场税费严重流失的现状;继续完善和规范非税收入征缴管理，推行河道采砂经营权拍卖，挖掘国有资产和国有资源收益等非税收入潜力，培育财政收入新的增长点;深入钻研税收政策，据理力争应得未得的“总分机构”分设的企业税收;积极推行“阳光”税费工程，接受全社会监督，坚决杜绝跑、冒、滴、漏现象。
    （二）全力跑项争资。将跑项争资作为一项核心工作来抓。一是吃透政策争资金。抢抓中部大崛起、西部大开发、湘南大开放和特色县域经济强县“五个三”工程等政策机遇，充分利用我县农业产业化快速发展、革命老区、比照实施西部大开发政策县、产粮大县等一系列优势资源，密切跟踪政策走向，深入研究财税体制改革、基本公共服务均等化、生态功能区等政策，大力争取财力性转移和专项转移支付资金，争取挤进“五个三”工程第一批支持县笼子。二是做优数据争资金。加强部门的密切配合，在做实做优各部门报表上报数据的基础上，形成合力加大对“三农”、科技、教育、医疗卫生、社会保障、环境保护等国家重点扶持项目的申报和汇报衔接力度，并做好已争取项目的迎检工作。三是抓住特点争资金。在一般中找不一般，在一样中找不一样。对照全省情况，仔细分析对比找出自己的特点，争取额外的转移支付资金。四是强化责任争资金。完善跑项争资考核奖励办法，实行“三比三看”，即“比全省平均，看是否超过；比上年实际，看是否增长；比先进县区，看差距是否缩小”，以达到“三高”，即要“高于往年同期水平、高于全省平均水平、高于其他同等规模县区水平”。五是提高绩效争资金。按照上级要求，尽力落实配套资金，严格资金管理，提高资金绩效，努力创先争优，争取单项奖励资金。
    （三）强力保障民生。继续调整优化支出结构，进一步优先保障和改善民生。一是全面落实保障。不断加大城乡居民最低生活保障、生活困难救助、医疗救助等民生支出的保障力度。全面推进城乡居民社会养老保险制度的实施和医药卫生体制改革，落实基本药物制度，完善重大疾病防控体系和突发公共卫生事件应急体系，推进公立医院改革试点工作。大力支持廉租住房、林业棚户区、国有垦区、农村危旧房改造等保障性住房建设。二是全盘发展教育。健全完善家庭经济困难学生资助体系，落实好城乡义务教育学生免学杂费、中等职业教育家庭经济困难学生和涉农专业学生免学费政策。加大职业教育和学前教育资金投入力度，落实初中校舍改造工程、新校园建设工程、中小学校维修改造工程、义务教育合格学校建设等各项工程的建设资金，确保教育强县战略的全面推进。三是全力支持“三农”。做好中央财政支持小型农田水利重点县建设，加强农业基础设施建设，扶持农田水利综合开发和节水灌溉项目，改善农业生产条件，促进农业可持续发展。加大惠农资金“一卡通”发放进度，切实将党中央、国务院的惠农政策落实到位。实施好“阳光工程”、“雨露计划”和新型农民培训项目，为自主创业的返乡农民提供免费的创业培训，为他们创业提供帮助。继续完善村级组织运转经费保障机制,确保村级组织正常运转。四是全心建设文化。推进公共文化发展，支持农村公益电影放映、农家书屋、图书馆文化馆免费开放等文化惠民工程。支持文艺精品创作，打造祁阳“文化名片”。积极推进重点文物保护工程，加强文物保护和维修，保护开发浯溪碑林。
    （四）着力强化监管。在县委、县政府的领导下，充分尊重县人大、县政协的意见，主动接受县人大的监督。进一步完善制度，切实强化措施，努力提高科学理财能力。一是严支出。常怀过紧日子的思想，勤俭办事，节约干事，严格按预算控制支出规模，特别是一般性支出的增长。改革完善公务活动接待制度，严格会议费管理，出台《祁阳县奖励资金管理办法》，控制奖励过多过滥问题。二是强监督。完善对预算收支、预算管理等方面的监督，健全事前监控、事中跟踪、事后问效的全程监督模式，完善覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，促进监督与管理有机结合。进一步拓展监督范围，重点对税费减免、违规退付、偷逃税款、民生支出、重点支出、“三公”支出和重大项目支出等进行监督检查，净化理财环境。扎实开展全县财务大检查和各项专项资金检查，严肃财经纪律，规范财务行为。三是管融资。制订和出台规范的贷款、集资款等资金的管理办法，规范事业单位各平台和各项目指挥部资金管理，形成“先批后用、不批不动”的资金调度和使用格局，防范财政风险，确保每一分钱都用在刀刃上。四是控债务。尽快出台举债、用债、偿债管理的规范性文件，实行举债、用债、偿债“先报告、后报批”的管理模式，坚决杜绝盲目举债、违规举债，防止旧债未清新债又增，做到举债有批文，用债有监管，还债有保障，防范财政风险和滥用举债资金。五是提绩效。建立和健全资金使用绩效评价和问责机制，奖优罚劣，不断提高财政资金使用绩效。
    （五）努力推进改革。继续深化各项财政改革，积极构建有利于科学发展的财政管理体制机制。一是深化预算管理改革。继续深化部门预算改革，提高预算编制的科学性、准确性和完整性。继续规范预算编制程序，进一步细化部门预算和政府性基金预算，强化预算约束，加快预算执行进度。在完善预算编制的基础上，进一步扩大公开范围，提高预算透明度。扩大预算绩效评价试点范围，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。二是深化国库制度改革。继续扩大国库集中支付改革范围，争取将所有专项资金纳入集中支付管理平台。继续扩大公务卡的改革范围，争取推广到所有预算单位，减少预算单位现金支付结算，提高公务支出的透明度。三是深化监管体制改革。牢固树立“不唯减、不唯增、只唯规、只唯实”的科学评审观，着力构建“评审员初审、稽核组复核、领导批复”的财政投资评审三级复审机制，大力推进评审信息公开，不断完善财政评审管理机制。继续拓展政府采购范围和规模，规范采购行为，提高采购资金效益。继续完善乡村财政财务精细化管理改革，进一步健全村账镇乡代理工作。
各位代表，完成未来五年特别是2013年的财政预算和各项工作任务，光荣而艰巨。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，按照县十六届人大一次会议对财政工作的要求，励精图治，真抓实干，开拓创新，努力完成各项目标任务，为全县经济社会又好又快发展作出新的更大的贡献。