关于祁阳县2011年预算执行情况和2012年预算草案的报告_财政预决算

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关于祁阳县2011年预算执行情况和2012年预算草案的报告

2011-12-23 00:00
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——2011年12月20日在祁阳县十五届人民代表大会第七次会议上
县人民政府副县长、县财政局局长邓晓阳

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告2011年财政预算执行情况，提出2012年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2011年财政预算执行情况

2011年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的大力支持下，全县各级财税部门牢固树立科学发展观，依法加强收入征管，有序安排各项支出，逐步深化财政改革，全县财政收入持续增长，重点支出有效保障，财政改革稳步推进，财政运行态势良好。

2011年，全县财政总收入预计完成6.5亿元，同口径比上年增收13982万元，增长27.4%，为调整预算的106%。从结构看：税收收入预计完成52290万元，增长34.6%，非税收入预计完成12710万元，增长4.5%。从级次看：地方一般预算收入预计完成38128万元，增长15.8%；上划中央收入21921万元，增长52.3 %；上划省级收入4951万元，增长34.1 %。从部门完成情况看：国税部门预计完成25000万元，为调整预算的102%，比上年增加8765万元，增长54%；地税部门预计完成23000万元（不含契税和耕地占用税预计5800万元），为调整预算的112.2%，比上年增加5877万元，增长34.3%；财政部门预计完成11200万元，为调整预算的108.7 %。全县财政总支出预计20.8亿元，同口径比上年增长17.3%，其中教育、社会保障与就业、医疗卫生、农林水等支出增长较快，财政保障民生能力得到进一步加强。

初步测算，今年预计可实现财政收支平衡，由于预算执行还没有结束，上述数据不是最后决算数据，具体情况待决算汇总和与省市财政决算后，我们再向县人大常委会专题报告。

2011年全县预算执行和财政工作主要有以下五个特点：

（一）多举措抓增收。把收入征管工作作为财税工作的重点,多措并举，财政收入总量、质量、增量将再创历史新高。一是改革体制抓增收。继续推进乡镇和街道办事处收入体制改革，实行“核定基数、核定增长、超收分成、短收分担”的管理体制。修订完善财税三局收入目标责任制和各单位协税护税责任制，推进收入征管责权利相结合。各级各部门组织收入的积极性被充分调动。二是改进方式抓增收。实行抓源头的征管方式。建立一套动态的税源管理机制，成立专门班子、安排专门力量长期深入一线调查税源，建立税源台账，对税源实行分行业、分规模、分税种、分区域的分类管理。加强对重点行业和重点企业特别是对房地产、餐饮、冶炼小高炉、交通运输等行业的调查，密切跟踪宏观经济形势、企业经营业绩和财税政策的调整变化，及时研究应对措施。三是改善模式抓增收。积极推进由“财税部门抓收入”征管模式向“全民抓收入”征管模式的转变。由领导带头，县委、县政府主要领导对财税收入实行“半月一调度，每月一通报”，半年及全年收入攻坚阶段“每周一调度，每天一通报”。继续推进县级领导联系重点项目和重点企业税收制度，每一位县级领导都包干了几个企业或项目，领导在第一时间深入一线亲自促收。强化各单位责任，全力推进协税护税，实行协税护税单位经费“扣减”制度，对因征管不力造成收入流失的，县财政按比例扣减该单位经费。加强煤炭税费统征力度，抽调专人，在各煤矿和煤矿聚集区设立煤炭税费统征站，对煤炭税费实行过磅据实征收。四是改变思路抓增收。积极改变思路，树立“政策也是财源”的思想，充分学习把握政策，主动跑部进厅，积极向上级财政部门汇报困难，争取上级部门加大对我县的财政转移支付力度，到目前为止，已到位上级财政转移支付资金15亿元，比上年增加3.5亿元，其中财力性转移支付资金6.9亿元，比上年增加1.1亿元，大大缓解了县级财政刚性支出需求的压力，为年终的财政平衡打下了坚实的基础。

（二）多渠道促发展。把财源培植、做大蛋糕作为财政增收的基础，多渠道落实财政资金支持经济发展。一是扶项目促发展。投入财政资金16750万元，推进浯溪电站、海螺水泥及城建投等重点项目建设；投入财政资金5250万元，推进工业园区基础设施建设；投入财政资金2000万元，推进新型城镇化建设。充分发挥了财政资金的引导作用。二是搭平台促发展。强化财政投融资中心的筹资功能，全年通过融资平台共投入各类资金1.2亿元支持县域经济发展。争取县域金融机构涉农贷款财政奖励资金642万元，并建立激励机制有效引导金融机构增加县内贷款投放量，解决涉农企业资金难题，加快我县农业产业化进程。落实中小企业担保基金1800万元，促进中小企业做大做强。三是争资金促发展。争取上级资金1563万元，扶持金浩茶油、天龙米业、银光粮油等农产品加工龙头企业加快发展。争取上级资金2390万元，支持优质稻、生猪、油茶等主导产业不断壮大。争取小型农田水利资金1872万元，完善农村水利设施建设。

（三）多方位优民生。把对民生的保障放在财政支出的首位，全年民生支出占财政总支出的比例达75%，从多方位确保“学有所教、老有所养、病有所医、住有所居”。一是全力完善社会保障。在保证全县各预算单位人员工资和津补贴及时发放的基础上，想方设法筹集资金2400万元，将住房公积金缴存比例从5%提高到12%，落实干部职工福利待遇。争取住房保障资金5231万元，大力建设廉租住房和支持林业棚户区、国有垦区、农村危旧房改造，让百姓住有所居。安排资金320万元，完成农民工及农村劳动预备制培训、失业人员培训等14200人，促进社会就业。推行城乡居民社会养老保险，安排资金4323万元，从今年7月份开始，让16.2万60周岁以上城乡居民按月领取基础养老金。同时，为保障低收入群体利益，全年共发放城市低保资金3550万元，发放农村低保资金3862万元、农村五保户补助资金1439万元，发放五保门诊救助金100万余元，新建2所敬老院、6所五保之家，五保户年补助标准提高到1500元，发放农村低保、城市低保、五保户价格临时补贴1300万元，确保低收入群体的生活水平不因物价上涨而降低。二是强力推进教育强县。拨付合格学校建设资金2144万元，建设合格学校8所，拨付校安工程及校舍维修改造资金2277万元，拨付公办示范性幼儿园、特殊教育学校资金988万元，改善了办学条件和保证了校舍安全。补发2010年高中助学金、中职助学金等资金1147万元，发放2011年义务教育贫困寄宿生生活费1102万元，让全县1.1万个学生家庭直接受益。三是尽力健全医疗体系。城镇居民医疗保险参保率达到95%以上，新型农村合作医疗以村为单位覆盖率达到100%，参合人数756122人，参合率达99.7%。拨付城镇居民医疗保险报账补偿资金2700万元，城镇居民医保平均住院报账补偿率达63.5%；拨付新型农村合作医疗报账补偿资金17936万元，新农合平均住院报账补偿率达58.5%，极大地缓解了城乡居民“看病难”的问题。四是竭力落实惠农政策。全县通过“一卡通”发放对种粮农民直接补贴资金、农资综合补贴资金、库区移民后期扶持资金、渔民解困资金等强农惠民资金24项近2亿元。拨付退耕还林和森林生态效益补偿资金2395万元，保护和改善生态环境。拨付农村饮水安全工程资金1264万元，改善了农村居民的饮水条件。发放家电汽摩下乡补贴资金2262万元，直接拉动农村消费2亿元。落实村级公益事业“一事一议”财政奖补资金2100万元，落实项目村598个，实施项目680个，加快农村基础设施建设。安排资金3190万元，村均补助经费3.6万元，保障村级组织正常运转。投入农业综合开发资金1422万元，提高农业综合生产能力。筹集政策性农业保险保费补贴资金1914万元，提高农业抗风险能力。整合各部门涉农资金1005万元，支持龙江桥灌区渠系的配套改造工程建设。

（四）多角度推改革。按照科学化、精细化的管理要求，多角度健全公共财政体制。一是源头环节推预算编制改革。继续推动“两上两下”的部门预算编制改革，建立绩效考评体系，对重点项目支出进行绩效评价，将评价结果作为改进预算管理和以后年度编制预算的重要参考依据。同时，结合年度预决算和财政供养人员信息化的要求,采取信息化管理手段,使单位收入预算、基本支出预算、项目支出预算更加规范，提高了财政资金使用的安全性和有效性。二是支付环节推国库集中支付改革。不断巩固和完善改革成果，进一步扩大国库集中支付制度的实施范围，逐步提高直接支付的比例，目前纳入集中支付改革的单位已达到120个，今年以来共受理、批复集中支付用款业务23275笔，累计金额8.39亿元，其中直接支付占集中支付的比例为78.5%。同时，在全省范围内率先将专项资金纳入集中支付管理，实现了财政专项资金管理方式的重大转变。三是支出环节推精细化管理改革。加快乡村财政财务精细化管理改革进程，制定下发了《祁阳县乡镇财政资金监管实施方案》、《祁阳县乡镇财政资金信息互联管理办法》等系列文件，从基本支出经费、项目建设资金、财政补助性资金三个方面进行监管。同时，加快村账镇代理改革步伐，强化村级财政资金管理，不断完善村级财政预算和村级收入支付管理，切实规范村级财务收支行为，防止村级财政性资金体外循环，确保村级财政性资金落到实处。

（五）多手段严监管。坚持依法理财，多手段强化财政监管，确保对资金的监管落实到资金运行的每一个步骤。一是预算执行程序化。从核定预算到资金拨付使用，都严格按照《预算法》办事，确保财政性资金在实现一个口子进水的基础上，落实一支笔审签、一个漏斗向下，按程序支出，按要求使用，切实做到“有预算不超支，无预算不开支”。二是资金监管制度化。通过“六上六下”，反复讨论求证，酝酿出台了《财政专项资金使用与监督管理办法》、《祁阳县财政性投资基本建设管理办法》、《县本级重点项目建设单位费用支出管理办法》等三个资金管理办法，对资金的使用性质、使用途径、拨付方式、监管渠道都作了严格规定，为财政资金的监管提供了制度上的保障。三是财务检查常态化。长期开展对各项财政性资金的监督检查，在开展年度财务大检查的基础上，积极开展“小金库”清理、财政专户清理、家电下乡补助资金清理、吃财政“空饷”资金清理、强农惠农补助资金打卡发放清理等各项专项检查。通过专项检查，发现“小金库”5个，收缴财政12.5万元；查取家电下乡骗补户41户，收缴违规资金26.7万元；清理吃财政空饷单位34个，收缴吃财政“空饷”资金66.8万元；发现套取水稻粮补资金行为2起，收缴金额18万余元。四是资金节约最大化。将节约资金作为财政监管的首要任务。继续强化财政投资评审，将水利和交通项目全部纳入评审范围，实现了财政投资项目的全覆盖。截止11月份底，财政投资评审送审项目349个，送审金额6.08亿元，财政审定金额 4.63亿元，审减1.45亿元，审减率达23.8 %。认真落实“采管分离”制度，积极监督政府采购行为，全年共参与政府采购监管1478次，采购预算资金9588万元，实际采购资金8729万元，节约资金859万元，节约率8.96%。仅此两项就为县财政节约资金1.5亿元。

各位代表，虽然全县财政预算执行情况好于预期，但也面临一些矛盾和问题：一是我县经济稳定增长基础还不稳固，财源结构有待进一步优化；二是财政保障能力还不够强，对民生和社会事业发展的支持力度需进一步加大；三是财政收支矛盾尚未根本缓解，财政稳健运行面临压力；四是财政改革任务依然繁重，财政监管机制有待完善。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

二、2012年财政预算草案

2012年预算编制的指导思想：坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，紧紧围绕全县“十二五”规划和县委、县政府确定的工作目标，强化收入征管，提高收入质量，优化支出结构，保障和改善民生，加强预算执行管理和资金监管，提高“保工资、保运转、保民生、促发展”的能力。

基于上述指导思想，2012年预算安排如下：全县财政总收入安排7.55亿元，同比增加1.05亿元，增长16%。其中，地方一般预算收入4.3亿元，增长13.9%；上划中央收入2.6亿元，增长18.8%；上划省级收入6013万元，增长21.5%。地方一般预算收入4.3亿元，加预计上级补助收入17亿元，收入总计21.3亿元，预计2012年支出总计21.3亿元，比上年预算增长21%，当年收支平衡。

2012年预算安排主要考虑是：收入方面，立足我县经济发展实际，结合财源税源状况分析，同时充分考虑税收政策调整因素影响以及2011年基数高的压力，力求财政收入平稳增长。支出方面，坚持量入为出、统筹兼顾的原则，优先保障工资及津补贴（绩效工资）发放，重点支持教育、医疗卫生、社会保障等事业发展，统筹财力向重点倾斜，严格控制一般支出。

三、开拓创新，锐意进取，确保圆满完成2012年目标任务

（一）重培植做强财源。紧紧围绕全县“十二五”规划的发展战略，将财政服务于经济发展作为财政工作的出发点，积极培植财源，推进我县新型工业化进程。通过县本级财政投入和争取国家、省产业结构调整、淘汰落后产能等专项资金，采取补助、贴息等措施，培育壮大一批对经济发展贡献率大、对环境影响小的清洁能源、轻纺制鞋和生物医药等支柱产业。充分发挥财政资金的导向作用，完善中小企业贷款担保体系，做大做强融资平台，形成多元化投融资格局，解决企业融资难的“瓶颈”问题。进一步加大对工业园区和重点项目建设的资金投入力度,大力支持海螺水泥、凯盛鞋业等规模企业达产达效，为经济发展、财政增收打下坚实基础。

（二）严征管做大蛋糕。进一步加强收入征管力度，做大我县收入蛋糕。健全以自主申报纳税为主体，集中征收与重点稽查、协税护税相结合的税收征管模式。继续健全财税收入目标管理责任制，完善县镇乡（办事处）收入考核机制，调动征管机构和镇乡（办事处）抓财税的积极性。充分利用纳税评估的成果，对餐饮娱乐、服务行业、运输行业、建筑建材及房地产行业等低税负行业和企业开展一次全面的清查，促进中小税种、零散税收的征管。加强对重点行业和重点工程项目的跟踪管理，特别是对新办企业、新上项目生产经营、工程进度、税收征缴情况的跟踪管理。严格执行房地产税费一体化管理，抓好对房地产楼盘和二手房市场交易的税收征管。加大依法治税力度，严厉打击各种逃、抗、骗税等涉税违法犯罪活动，建立正常有序的收入征管环境。继续完善和规范非税收入征缴管理，强化以票管收措施，大力控制减免审批，继续加大煤炭和建设领域税费统征力度，对应纳入预算管理的收入及时足额上缴国库,确保非税收入“颗粒归仓”。

（三）调支出做优民生。继续调整优化支出结构，确保民生支出占财政总支出的比例逐年提高。大力支持廉租住房、林业棚户区、国有垦区、农村危旧房改造等保障性住房建设。不断加大城乡居民最低生活保障、生活困难救助、医疗救助等民生支出的保障力度。全面推进城乡居民社会养老保险制度的实施和医药卫生体制改革，落实基本药物制度，完善重大疾病防控体系和突发公共卫生事件应急体系，推进公立医院改革试点工作。加大职业教育和学前教育资金投入力度，落实初中校舍改造工程、新校园建设工程、中小学校维修改造工程、义务教育合格学校建设等各项工程的建设资金，确保“教育强县”战略的全面推进。做好中央财政支持小型农田水利重点县建设，加强农业基础设施建设，扶持农田水利综合开发和节水灌溉项目，真正改善农业生产条件，促进农业可持续发展。加大惠农资金“一卡通”发放进度，切实将党中央、国务院的惠农政策落实到位。实施好“阳光工程”、“雨露计划”和新型农民培训项目，为自主创业的返乡农民提供免费的创业培训，为他们创业提供帮助。

（四）勤争资做高基数。深入研究政策走向，敢于跑、勤于争，把跑项争资作为缓解我县财政困难的根本途径。认真分析研究国家深入实施西部大开发、中部崛起战略、均衡性转移支付、重点生态功能区、税制改革等政策，对一些经济数据和指标进行收集、整理、分析，重点是加强对县级基本财力保障有关政策的研究分析，特别是国家重点生态功能区等各项财力性补助方面的政策。加强与发改委、劳动保障、教育、卫生和农业等部门的密切配合，做实做好各部门报表上报数据的基础性工作，加大对“三农”、科技、教育、医疗卫生、社会保障、环境保护等国家重点扶持项目的申报和汇报衔接力度，特别是加大对小型农田水利项目重点县资金的争取力度。着力挑选符合国家政策，具有祁阳特色，自身优势明显的大项目、好项目进行包装和呈报，有的放矢地争取上级财政资金与政策支持，努力做高做大上级财政转移支付的基数。

（五）推改革做严管理。继续深化细化部门预算，坚持“自上而下，自下而上，两上两下”的预算编制原则，推行综合预算，细化预算内容，对预算单位实行分类定档、定员、定额管理。继续扩大公务卡的改革范围，巩固改革成果，争取推广到所有预算单位。完善预算单位及财政专户银行账户管理，推行银行账户年检制度。进一步加强财政专户资金管理工作，不断完善国库集中支付运行机制，继续扩大集中支付改革范围，争取将所有专项资金纳入集中支付管理平台，逐步建立以国库单一账户体系为基础、以国库集中收付为主要资金缴拨形式的现代国库管理制度。牢固树立和坚持“不唯减、不唯增、只唯实”的科学评审观，着力构建“评审员初审、稽核组复核、领导批复”的三级复审机制，大力推进评审信息公开，不断完善“全过程、全方位”服务的财政评审管理机制。进一步拓展政府采购范围和规模，提高采购资金效益。

各位代表，2012年财政改革和发展的任务十分艰巨，财政工作将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，围绕全县重大决策部署，科学谋划，主动服务，扎实工作，圆满完成全年财政预算任务，为全县经济社会又好又快发展做出新的贡献！

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