第三部分   2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计2219.63万元。与上年度相比，总资金减少了289.92万元，减少了11.55%，主要原因是减少了农林水支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2219.63万元，其中：财政拨款收入2219.63万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2219.63万元，其中：基本支出2126.32万元，占95.80%；项目支出93.31万元，占4.20%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2219.63万元，与上年度相比，总资金减少了289.92万元，减少了11.55%，主要原因是减少了农林水支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2159.97万元，占本年支出合计的97.31%，与上年度相比，总资金减少了320.85万元，增加了7.98%，主要原因是减少了农林水支出。

（二）一般公共预财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出2159.97万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1479.42万元，占68.49%；公共安全支出12.75万元，占0.59%；

社会保障和就业支出158.99万元，占7.36%;卫生健康支出55.37万元，占2.56%;节能环保支出7万元，占0.32%;农林水支出341.29万元，占15.81%;住房保障支出100.15万元，占4.64%;粮油物资储备支出5万元，占0.23%。

（三）一般公共预财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为2158.17万元，支出决算数为2159.97万元，完成年初预算的100.08%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务(款）一般行政管理事务（项）。年初预算为8.5万元，支出决算为8.5万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为1424.97万元，支出决算为1425.97万元，完成年初预算的100.07%，决算数大于年初预算数的主要原因是财政追加预算。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为16.86万元，支出决算为16.86万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

4、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为24.18万元，支出决算为24.18万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

5、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为3.9万元，支出决算为3.9万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

6、公共安全支出（类）公安(款)一般行政管理事务(项)。年初预算数为4.39万元，支出决算数为4.39万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

7、公共安全支出（类）司法(款)普法宣传(项)。年初预算数为7.62万元，支出决算数为7.72万元，完成年初预算的101.31%。决算数大于年初预算数的主要原因是财政追加预算。

8、公共安全支出（类）其他公共安全支出(款)其他公共安全支出(项)。年初预算数为0.64万元，支出决算数为0.64万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

9、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算数为4.44万元，支出决算数为4.44万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为113.57万元，支出决算为113.67万元，完成年初预算的100.09%，决算数大于年初预算数的主要原因是机关人数的变化。

11、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为23.88万元，支出决算为23.88万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

12、社会保障和就业支出（类）退役军人事务管理（款）其他退役军人事务管理支出（项）。年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

13、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为7万元，支出决算为7万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为55.27万元，支出决算为55.37万元，完成年初预算的100.18%，决算数大于年初预算数的主要原因是人数的变化。

15、节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）。年初预算为6.9万元，支出决算为7万元，完成年初预算的101.45%，决算数大于年初预算数的主要原因是财政追加预算。

16、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业的补助（项）。年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因是严格执行财政预算规定核算支出。        

17、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和党支部的补（项）。年初预算为325.13万元，支出决算为325.33万元，完成年初预算的100.06%，决算数大于年初预算数的主要原因是财政追加预算。

18、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革（项）。年初预算为5.96万元，支出决算为5.96万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因是严格执行财政预算规定核算支出。        

19、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为100.05万元，支出决算为100.15万元，完成年初预算的100.10%，决算数大于年初预算数的主要原因是财政追加预算。

20、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。年初预算为4.9万元，支出决算为5万元，完成年初预算的102.04%，决算数大于年初预算数的主要原因是财政追加预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出2126.32万元，其中：人员经费1837.82万元，占基本支出的86.43%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险、职工医疗保险、其他社会保障、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、救济费；公用经费288.5万元，占基本支出的13.57%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维护费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其它交通费用、其它商品和服务支出、办公设备购置。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10万元，支出决算为9.35万元，完成预算的93.5%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算与预算持平主要原因是无因公出国（境）费支出。与上年相比无增减变动，主要原因是：无因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为7万元，支出决算为6.95万元，完成预算的99.29%，决算数少于年初预算数的主要原因是压缩了“三公”经费，与上年相比减少0.35万元，减少4.79%，减少的主要原因是公务接待人数略有减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为2.49万元，完成预算的71.14%，决算数少于年初预算数的主要原因是加强了对公车的管理，与上年相比减少了0.09万元，减少了3.61%，减少的主要原因是加强了对公车的管理。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算6.95万元，占74.337%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.4万元，占25.67%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为7.65万元，接待批次245次，接待人数1220人，较上年减少7.6个百分点，减少原因是公务活动略有减少。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.4万元，其中：公务用车购置费0万元,更新公务用车0辆。公务用车运行维护费2.4万元，主要是公车保险及维修支出，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

 八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款收入59.66万元；年初结转和结余0万元；支出59.66万元，其中基本支出0万元，项目支出59.66万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业农村生态环境支出（项）。年初预算为23.28万元，支出决算为23.38万元，完成年初预算的100.43%，决算数大于年初预算数的主要原因是财政追加预算。

3.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）年初预算为4.88万元，支出决算为4.88万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

4.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于其他社会公益事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为29.3万元，支出决算为29.4万元，完成年初预算的100.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是财政追加预算。

九、机关运行经费支出情况

本部门2024年度机关运行经费支出288.5万元，比年初预算数减少1万元，降低了0.34%。主要原因是：加强电子化，减少了印刷费1万元。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费5万元，用于召开起步会、人大会、七一表彰会等会议，人数2600人次，其中起步会0.5万元、人大会1万元、七一表彰会0.5万元、农业生产会0.5万元、防性侵防溺水会0.5万元、乡村振兴会0.5万元、安全生产委员会0.5万元、其它会议1万元。开支培训费10万元，用于开展村会计业务培训、村支书党建业务培训、农村自建房普查培训、农民工就业培训、机关行政干部上党校培训等，人数1580人，其中开展村会计业务培训1万元、村支书党建业务培训1万元、农村自建房普查培训1万元，农民工就业培训3万元，机关行政干部上党校培训2万元、其他培训2万元。无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、政府采购支出情况

本部门2024年度政府采购支出总额18.21万元，其中：政府采购货物支出18.21万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额18.21万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额18.21万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况说明

 本部门2024年整体支出2219.63万元，其中基本支出2126.32万元，项目支出93.31万元，本年度重点项目支出0万元，本年度无重点项目开支。根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中小城镇基础设施建设资金、乡村振兴及对村级一事一议补助资金全部到位，没有存在截留挪用现象，所有项目当年完工，当年投入使用，产生了良好的社会效益。（见附件）

第四部分  名词解释

 一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车购置及运行维护费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

 

第五部分  附 件

2024年度祁阳市羊角塘镇人民政府整体支出绩效自评报告

 一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）基本情况

1、部门职责

（1）在上级和镇党委领导下，执行本级人民代表大会的决议，根据上级行政机关的决定和命令，制定具体实施意见。

（2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、财政预算，管理全镇的农业、工业及教育、科技、文化、卫生、计划生育、民政、司法及新农村规划和建设、环境保护、土地等行政工作。

（3）保护集体财产和公民私人合法财产，维护社会秩序，保障公民的人事权利、民主权利和其他合法权利。

（4）保护各种经济组织的合法权益。

（5）办理上级人民政府交办的其它事项。

2、机构设置  

（1）内设机构设置。羊角塘镇人民政府实有编制105名，其中：行政编制48人，参照公务员管理编制7人，事业编制50人。内设13个机构，分别为党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、自然资源和生态环境办公室、社会治安和应急管理办公室、社会事业综合服务中心、农业综合服务中心、政务（便民）服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队、村账镇代理中心、财政所。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

 2024年本部门全年支出2219.63万元，其中：一般公共服务支出1479.42万元，公共安全支出12.75万元，社会保障和就业支出158.99万元，卫生健康支出55.37万元，节能环保支出7万元，城乡社区支出30.26万元，农林水支出341.29万元，住房保障支出100.15万元，粮油物资储备支出5万元，其他支出29.4万元。

 2024年本部门全年工资福利支出1452.71万元，商品和服务支出285.5万元，对个人和家庭补助支出385.11万元，资本性支出3万元。

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2024年度财政拨款基本支出2126.32万元，其中：人员经费1837.82万元，占基本支出的86.43%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险、职工医疗保险、其他社会保障、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、救济费；公用经费288.5万元，占基本支出的13.57%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维护费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其它交通费用、其它商品和服务支出、办公设备购置。

（二）项目支出

1.项目资金安排落实、总投入等情况分析

2024年本部门项目支出93.31万元，主要是用于人大事务、行政管理项目支出、财政事务、公共安全支出、城市建设、农村生态环境等方面开支，年初预算数为92.82万元，决算数比预算数增加0.49万元，主要原因是项目增加和变动。

2.项目资金实际使用情况分析

2024年度财政拨款项目支出93.31万元，其中人大事务8.5万元，行政管理项目支出16.86万元，财政事务3.9万元，公共安全支出4.39万元城市建设2万元，农村生态环境23.38万元，国有土地出让收入4.88万元，彩票公益金29.4万元。

3.项目资金管理情况分析

（1）项目资金实施进度安排，按时足额到位。未出现截留、挤占、挪用等现象。

（2）经费到达后，我镇制定了资金使用方案，严格按项目计划和规定用途专款专用；建立健全会计核算制度，专项核算项目资金的使用情况。

（3）定期向镇领导汇报项目进展与专项资金核算使用情况。项目按照序时进度进行，未出现项目滞后情况。

（4）所有项目的实施都已按照预定目标快速、高效组织实施并完成。

三、部门（单位）整体支出绩效情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

绩效管理工作开展情况：第一，保证了我镇各项工作的正常运转和各项事业的平稳健康运行。第二，重点领域和核心领域做到事前、事中、事后全覆盖。

（1）部门决算中项目绩效自评结果。各项工作完成及时率100%。

（2）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。羊角塘镇工作走在全市前列。各项支出规范、合理率达100%。各项基本支出控制额2126.32万元，各项项目支出成本控制额93.31万元。

（二）部门整体支出效益情况

本年支出合计2219.63万元，其中：基本支出2126.32万元，占95.8%；项目支出93.31万元，占4.2%；

四、绩效评价结论

评价组通过对本部门2024年度各项目进行评价，认为资金使用达到既定目标，实施效果、资金使用绩效较好，促进了全镇各项工作的正常运转和社会事业的发展。按照权重指标体系综合评分，本部门项目最终得分98分，评价结果为“优”。

五、存在的主要问题

（一）绩效目标设置不够明确、细化、量化程度不足。

（二）专项资金评价体系不够完善，对项目的管理和效益的评价不够明确。

六、改进措施和有关建议

1、完善、规范项目资金的预算管理和执行，确保项目资金及时足额到位。

2、规范资金管理行为，提高资金使用效益。

3、构建资金监管体系，加强对专项资金的监管检查力度。

4、项目资金太少，导致我镇城区街道破烂不堪，农村道路破烂狭窄。