第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计251.93万元。与上年相比，减少48.36万元，减少16.1%，主要是因为人员异动。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计251.93万元，其中：财政拨款收入251.93万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计251.93万元，其中：基本支出251.93万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计251.93万元。与上年相比，减少48.36万元，减少16.1%，主要是因为人员异动。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出251.93万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少48.36万元，减少16.1%，主要是因为人员异动。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出251.93万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出39万元，占15.48%；卫生健康支出9.08万元，占3.6%；商业服务业支出203.85万元，占比80.92%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为212.95万元，支出决算数为251.93万元，完成年初预算的118.3%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为22.71万元，支出决算为22.71万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照财政预算执行。

2、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为16.29万元，因为预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增了死亡抚恤金。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算9.08万元，支出决算为9.08万元，完成年初预算数的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照财政预算执行。

4、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）

年初预算为181.16万元，支出决算数为203.85万元，完成年初预算数的112.52%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出251.93万元，其中：

人员经费233.49万元，占基本支出的92.68%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、社会保障缴费、医疗保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、抚恤金支出、其他对个人和家庭的补助支出

公用经费18.44万元，占基本支出的7.32%，主要办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出；

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.13万元，支出决算为0.13万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算与预算持平的原因是我单位无因公出（国）境费。与上年持平，持平的主要原因是因为我单位无因公出（国）境费。

公务接待费支出预算为0.13万元，支出决算为0.13万元，完成预算的100%，决算与预算持平的原因是严格按照预算执行。与上年相比持平，持平的主要原因是我单位积极响应党的号召，贯彻中央八项规定精神，严格控制接待数量和接待标准，杜绝不必要的接待。

 公务用车购置费支出预算为0元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算与预算持平的原因是我单位无公务用车，与上年相比持平，持平的主要原因是因为我单位无公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算与预算持平的原因是我单位无公务用车。与上年持平，持平的主要原因是因为我单位无公务用车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.13万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。全年安排因公出（国）境团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.13万元，全年共接待来访团组3个、来宾18人次，主要是永州市供销合作联社调研深化供销改革进度发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，更新公务用车0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度本单位无政府性基金预算财政拨款收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出18.44万元，比年初预算数减少0.76万元，降低3.96%。主要原因是：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出的减少。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人，开支培训费0万元，未开展培训，人数0人；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

纳入2023年度部门整体支出绩效目标的金额为251.93万元，其中，基本支出251.93万元，项目支出0万元，本年度本部门无重点项目支出，无常规性项目支出，具体内容详见附件。

 第四部分  名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车购置及运行维护费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第五部分  附 件

2023年度部门（单位）整体支出绩效自评报告

 （一）  绩效管理工作开展情况

1、部门预算收支决算情况

本部门2023年度收入决算数251.93万元，其中一般公共财政拨款收入251.93万元；支出决算数251.93万元，其中基本支出251.93万元，项目支出0万元。本年无结余。

2、部门整体支出情况

（1）2023年度本部门一般公共预算财政拨款基本支出251.93万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中人员经费支出233.49万元，用于基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费等，公用经费支出18.43万元，用于办公费、印刷费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用等。

（2）2023年度本部门一般公共预算财政拨款无项目支出。

3、“三公经费”支出使用和管理情况

2023年度“三公”经费支出1300元，其中：因公出国（境）费支出0元；公务接待费支出1300元，与去年持平，持平的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支；公务用车购置及运行维护费支出0元。

4、综合管理情况

资产管理工作方面，进一步完善了《祁阳市供销合作联社资产管理制度》等系列制度，形成了以制度管人、按制度办事的整套系统，资产管理的系统约束进一步加强。同时，供销社严格按照上级相关部门安排，及时编制上报固定资产投资决算等报表，做到了资产管理符合单位工作实际运行，提升了资产使用效率。

内控工作方面，供销社及时调整了内控工作领导小组，完善了祁阳市信访局内部控制相关工作方案，明确了内控工作相关岗位、分工，并进一步加强了内控风险岗位涉及人员的培训、教育水平。实际内控工作开展过程中，信访局严格预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、合同管理等主要业务流程，安排不同工作人员担任不相容岗位职责，实现了不同内控工作岗位间相互制约、相互监督。同时，供销社进一步建立健全了内部控制相关制度建设，形成了系统、高效的内控体系。

信息公开工作方面，供销社严格按照预、决算信息公开相关工作要求，及时通过信息公开平台向社会大众公开供销社年度预算、决算相关数据及信息，自觉接受广大社会监督。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

1、稳定有序做好春耕农资供应工作。祁阳市供销社依托新三湘农资公司为主体，主动作为，做好化肥储备和配送、强化技术指导服务、平抑好春耕农资价格，坚决做到农资不误农时，助力全市春耕生产。市供销社早谋划、早安排、早部署，自去年10月份开始多方筹措资金2000多万元陆续从省外调进尿素、复合肥等化肥1.28万吨，在全市销售农资中坚持做到缓、减、免金额，对困难农户购买农资给予优惠，并要求公司坚决做到不囤积居奇，不随意涨价，不牟取暴利，保本销售，充分体现供销社为农惠农情怀。

2、持续深化供销社综合改革工作。祁阳市委市政府高度重视供销合作社综合改革工作，连续多年将供销社综合改革工作纳入市委经济工作任务和政府工作报告目标任务。结合永州市供销合作联社制定的《2023年深化供销合作社综合改革重点工作任务书》工作要求，所有工作任务已按预定计划全部完成：一是于5月26日正式成立祁阳市供销合作社农业社会化服务大联盟，大联盟平台注册人数2000余人，48家企业、单位入驻大联盟平台，涉及全市农资、农机企业、农业生产主体、金融部门等；二是将祁阳县新三湘农资有限公司作为高质量发展的基层社，并建立健全董事会管理经营制度，多举措健全农资网络体系建设；三是合作成立2个农业社会化服务主体。2023年经社党组研究，提取合作发展基金20万元，与湖南亿佳农业开发有限公司、祁阳根智农业综合开发公司开展农业社会化服务合作，分别入股这二家公司，占股35%，实交股金各10万元。四是依托湖南亿佳农业开发有限公司和祁阳根智农业开发公司，在全市全程托管农业社会化服务耕地面积实现22万亩。

3、扎实推进“两个到户”工作。祁阳市供销社选取观音滩镇团胜村、茅竹镇三家村、文明铺镇新塘角村三个村作为“两个到户”示范创建点，积极引进合作企业，打造村集体特色产业。3月29日，湖南省供销合作总社党组成员、理事会副主任邓文军一行深入团胜村进行了专题调研。今年继续采取“村集体经济合作社＋企业+社员”的模式，通过产业带动，强化与农民社员的利益联结，推动了各项为农服务下沉。

4、基层组织建设不断完善。祁阳市供销社紧紧围绕省社“13633”工作思路，按照“重构重塑、强基强能、优供优  销”的理念和“乡覆盖、村优选、联关口、补缺口”的总体要求，因地制宜加快健全全市的基层组织体系，结合主题教育，大兴调查研究之风，班子成员带队，组织专班全面深入一线，开展全市镇（街道）基层社建设专题调研，召开了“全市推进基层社注册登记及农业社会化服务平台推广工作会议”，11月份已全面完成22个镇（街道）供销合作社，登记注册类型为集体所有制，注册资金50万元，由经济发展办主任或农业服务中心主任兼任镇（街道）基层社主任。

（三）存在的问题及原因分析

（1）加大部门支出整体绩效评价工作管理宣传培训力度。绩效主管部门应该进一步结合国家治理体系和治理能力现代化的建设需求，突出宣传预算绩效管理在促进政府公共部门提高公共服务供给效率方面的重要作用，形成强化绩效管理的氛围。

 （2）提升整体支出绩效评价管理统筹组织能力。绩效主管部门应加强工作统筹，持续优化预决算、资产管理、预算执行、政府采购、政府会计、财务规则等业务与绩效管理改革的关系，提升工作协调性；加强预算绩效管理实施，不断优化内部分工；深挖潜力，保障扎实开展绩效评价管理的人员力量，完善绩效自评工作流程，提升自评工作效率。