第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1121.95万元。与上年相比，减少9.14万元，减少0.8%，主要是因为一般公共服务支出相对减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1121.95万元，其中：财政拨款收入1121.95万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1121.95万元，其中：基本支出1121.95万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1121.95万元，与上年相比，减少9.14万元,减少0.8%，主要是因为一般公共服务支出相对减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1121.95万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少9.14万元，减少0.8%，主要是因为一般公共服务支出相对增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1121.95万元，主要用于以下方面：一般公共服务（201）支出1092.74万元，占97.4%；公共安全（204）支出0万元，占0%；教育（205）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（207）支出0万元，占0%；社会保障和就业（208）支出20.85万元，占1.85%；卫生健康（210）支出8.36万元，占0.75%；农林水（213）支出0万元，占0%；住房保障（221）支出0万元，占0%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为1121.95万元，支出决算数为1121.95万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为712.64万元，支出决算为712.64万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本单位严格按照预算执行。

2、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为18.68万元，支出决算为18.68万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本单位严格按照预算执行。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为20.33万元，支出决算为20.33万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本单位严格按照预算执行。

4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0.52万元，支出决算为0.52万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本单位严格按照预算执行。

5、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务及机关事务管理（项）。

年初预算为186.69万元，支出决算为186.69万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本单位严格按照预算执行。

6、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）。

年初预算为174.53万元，支出决算为174.53万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本单位严格按照预算执行。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为8.36万元，支出决算为8.36万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本单位严格按照预算执行。

8、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0.2万元，支出决算为0.2万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本单位严格按照预算执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1121.95万元，其中：

人员经费371.33万元，占基本支出的33.1%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、对个人和家庭的补助。

公用经费750.62万元，占基本支出的66.9%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为281.03万元，支出决算为281.03万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算执行，与上年相比减少111.77万元，减少28.45%,减少的主要原因是2023年度适当进行预算调整，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数大于等于预算数的主要原因是无因公出国人员。

公务接待费支出预算为4.8万元，支出决算为4.8万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算执行，与上年相比减少0.04万元，减少0.82%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步严格控制公务接待的人数和批次。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算执行。

公务用车运行维护费支出预算为276.23万元，支出决算为276.23万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算执行，与上年相比减少20.35万元，减少6.86%,减少的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.8万元，占1.7%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算276.23万元，占98.3%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为4.8万元，全年共接待来访团组50个、来宾500人次，主要是上级业务部门调研、其他县区交流学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为276.23万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费276.23万元，主要是公务用车维护费用等的支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为83辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。2023年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出750.62万元，比年初预算数减少22.84万元，降低3.1%。主要原因是：本单位严格按照预算执行，厉行节约。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费12.21万元，用于市委行政中心大会议室、常委会议室会议用水开支，人数500人，内容为市委行政中心大会议室各类会议、常委会议；开支培训费0.34万元，用于开展本单位职工根据市委组织部文件安排参加各类培训，人数12人，内容为科干部培训等；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额91.38万元，其中：政府采购货物支出91.38 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆83辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车83辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主0辆；单位价值50万元以上通用设备（不含车辆）0台（套）；单位价值100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

纳入2023年度部门整体支出绩效目标的金额为1121.95万元，其中，基本支出1121.95万元，项目支出0万元，本年度本部门无重点项目支出，为常规性项目支出，具体内容详见附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车购置及运行维护费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第五部分  附 件

2023年度祁阳市机关事务服务中心整体支出绩效自评报告

 （一）绩效管理工作开展情况

2023年度，在市委、市政府的正确领导下，在市财政局的直接指导下，严格遵守《行政事业单位会计制度》，祁阳市机关事务服务中心牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，以“管理上层次、服务上水平、工作创一流”为指导思想，狠抓作风转变，切实履行管理保障服务职能，年度各项任务圆满完成，为党政机关高效有序运转提供了有力保障。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

1、严格执行财务管理制度。严格执行中央和上级有关部门出台的财经纪律相关规定，严控"三公经费"、会议费、培训费、差旅费等支出。严格报账程序，严把票据审核关，减少现金支付。认真做好会计核算，做到账账相符、账实相符。强化内控建设，防范防控岗位风险,确保各项工作有序运转。

2、加强政府采购管理。严格按照《中华人民共和国政府采购法》和《政府采购法实施条例》等相关管理规定，根据省采购目录和财政部门预算管理要求，编制政府采购计划，将采购项目全部纳入部门预算管理。采购前,与财政做好相关事前沟通,做好采购政策咨询，了解相关业务规范；采购中,合理选择采购方式，确保采购流程合理合规，做好采购项目信息的公开公示工作；采购后,抓好采购项目的监管工作，严把质量关力求实效。

3、加强固定资产管理。严格按照资产管理家具配置标准、新增资产配置流程、处置审批制度等相关文件要求，做好固定资产采买、报废、调整等相关管理工作。部门资产录入固定资产管理系统,建资产管理卡片, 及时更新资产管理信息系统数据，做到账实相符、账卡相符。

（三）存在的问题及原因分析

2023年，我单位严格按照年初预算批复认真组织实施, 严格执行财经纪律相关管理规定，做到各项收支安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，确保了单位正常运行和重大项目的实施，较好地完成了2023年部门预算编制和决算汇总工作, 2023年目标任务基本完成，预算执行情况较好。但仍存在预算编制不够完善,个别项目进度缓慢、绩效管理工作有待加强等问题。一是预算执行进度有待进一步提高。我中心2023年度支出预算执行进度较2022年度有所加快，但仍不够理想，有待进一步提高。二是预算编制科学化、精细化程度不够高。工作计划较预算编制滞后，部分预算编制不够精确，导致执行中的预算调整和执行后的资金结余。

在今后的工作中,我单位将严格按照新《中华人民共和国预算法》的要求，加强预算编制的科学性、合理性,让预算编制更贴合实际，使项目预算与工作结合更加紧密。严格按照批复预算执行，并按照项目开展进度有计划申请资金及时支付。加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作,用好用活各类财政资金，提高财政资金的使用效益。