第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计255.94万元。与上年相比，减少22.16万元，减少7.97%，主要是因为本年度在职人员比上年度减少，经费也相应减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计255.94万元，其中：财政拨款收入255.94万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计255.94万元，其中：基本支出145.64万元，占56.9%；项目支出110.30万元，占43.10%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计255.94万元，与上年相比，减少22.16万元，减少7.97%，主要是因为本年度在职人员比上年度减少，经费也相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出255.94万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少22.16万元，减少7.97%，主要是因为本年度在职人员比上年度减少，经费也相应减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出255.94万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（208）支出58.92万元，占23.02%；卫生健康（210）支出4.11万元，占1.61%；商业服务业等（216）支出192.91万元，占75.37%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为161.42万元，支出决算数为255.94万元，完成年初预算的158.56%，其中：

1、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算数为11.45 万元，支出决算数10.20万元，完成年初预算的89.08%。决算数小于年初预算数主要原因是：在职人员退休引起基本养老保险缴费支出减少。

2、社会保障和就业支出(类) 抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算数为0万元，支出决算数48.72万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：支出了退休人员死亡抚恤，年初此项无法预算。

3、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为4.11万元，支出决算为4.11万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数主要原因是：在职人员按规定缴纳行政单位医疗。

4、商业服务业等支出(类)商业流通事务（款）行政运行（项）

年初预算数为161.42万元，决算数35.68万元，完成年初预算的22.10%，决算数小于预算数的原因是：年初预算公开把商业流通事务（款）各项都列在行政运行（项）。

5、商业服务业等支出(类)商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算数为0万元，支出决算数38.78万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：年初预算公开把商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）都列在行政运行（项）。

6、商业服务业等支出(类)商业流通事务（款）事业运行（项）

年初预算数为0万元，支出决算数95.11万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：年初预算公开把商业流通事务（款）事业运行（项）都列在行政运行（项）。

 7、商业服务业等支出(类)商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数14.35万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：年初预算公开把商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）都列在行政运行（项）。

8、商业服务业等支出(类)其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数9万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：开支了财政拨付的专项经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出145.64万元，其中：

人员经费136.90万元，占基本支出的94%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出。

公用经费8.74万元，占基本支出的6%，主要包括办公费、水费、电费、差旅费、公务接待费、劳务费、福利费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.80万元，支出决算为0.54万元，完成预算的9.31%，决算数小于预算数的主要原因是本单位坚持厉行节约，严格控制开支，与上年相比减少2.26万元，减少80.71%，减少的主要原因是本单位坚持厉行节约，严格控制开支。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，主要原因是本年无因公出国（境）费支出。与上年相比持平，持平的主要原因是无因公出国（境）人员安排。

公务接待费支出预算为5.80万元，支出决算为0.54万元，完成预算的9.31%，决算数小于预算数的主要原因是本单位坚持厉行节约，严格控制开支，与上年相比减少2.26万元，减少80.71%，减少的主要原因是本单位坚持厉行节约，严格控制开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是本单位没有购置公务车，与上年相比无变化，主要原因是本单位没有购置公务车。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是本单位没有公务车，没有发生相关支出，与上年相比无变化，主要原因是本单位没有公务车，没有发生公务用车运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.54万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.54万元，全年共接待来访团组11个、来宾89人次，主要是迎接上级检查调研和其他县区交流学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，祁阳市商业企业改制服务办公室更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是本单位没有公务用车，所以没有相关支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：2023年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出8.74万元，比年初预算数减少46.66万元，降低84.22%。主要原因是：本年度单位支出运转经费主要是财政以非税执收成本返回，属于农林水支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项），引起本年度机关运行经费大幅减少。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，未召开会议，人数0人，；开支培训费0万元，未参加培训，人数0人，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备（不含车辆）0台（套）；单位价值100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

纳入2023年度部门整体支出绩效目标的金额为255.94万元，其中，基本支出145.64万元，项目支出110.30万元，本年度本部门无重点项目支出，为常规性项目支出，具体内容详见附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车购置及运行维护费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第五部分  附 件

2023年度祁阳市商业企业改制服务办公室整体支出绩效自评报告

  2023年，祁阳市商业企业改制服务办公室在市委、市政府的正确领导下，紧紧围绕“稳定、服务、发展”三篇文章，认真履职尽责,不断加强自身建设，创新工作机制，取得了显著成效。结合单位全年工作开展和完成情况，对本单位2023年度整体支出情况进行了自评，经自评，各项指标达到了年初设定的目标，自评得分为94.5分，现将绩效自评情况报告如下：

一、 绩效管理工作开展情况

我办按照“党要管党、从严治党”要求，党组抓基层、打基础，抓班子、带队伍，落实全面从严治党工作要求，扎实推进党建工作，党组织的凝聚力、战斗力不断增强。全年信访维稳工作成效显著。班子成员轮流坐班接访，调处矛盾，全年开门接访群众1960人次；入户下访群众820人次；完善领导带班值班责任制度，及时开展矛盾纠纷排查工作。建立突发事件预警机制，杜绝各类事故发生，解决历史遗留问题3起；按湘人社（2017）103号文件精神，及时办理了原二水泥厂部分改制人员养老保险补缴2批次共13人；先后2次争取市财政拨专款18.7万元，原物资贸易总公司3名涉军人员养老保险断档补缴问题上访多年，终于得到了落实；物资贸易总公司改制人员第四批机关事业养老保险系统入网工作全面完成；落实特困户、贫困户等信访问题，投入资金近2万元。在单位运转经费极少的情况下，保证了单位安全稳定和工作任务目标完成，完成了年初设定的整体支出绩效目标。

二、祁阳市商业企业改制服务办公室整体支出绩效情况

（一）全年绩效目标完成情况

2023年度，我单位及时化解信访苗头，进一步夯实了改制维稳成果，全年未出现重大信访事件，通过部门整体支出，保障了本单位7名在职干部职工和141名退休人员正常的工资福利待遇；保障了单位日常正常运转；解决了部分遗留问题，维护了单位稳定，圆满地完成市委市政府交办的各项工作任务，我办改制商业企业维稳专项绩效目标基本实现。

（二）祁阳市商业企业改制服务办公室实现产出和取得效益的情况。

2023年在市委、市政府的领导下，我办较好地完成了各项目标任务。

（1）做好信访维稳工作，2023年实现了“七无”：即无赴京访，无市以上集访，无网络舆情，无市主要领导交办件，无安全生产事故，无酒驾醉驾，无阻门事件。

 (2) 为妥善解决我办所属部门历史遗留问题，对闲置资产依法依规处置，资产处置工作在依法依规按程序办理中。预计2024年可挂牌拍卖，可实现收入1500万元以上。                              

（三）祁阳市商业企业改制服务办公室职责、行业发展规划。

进一步做好商业、物资系统改制的相关事务及离退休人员服务工作，妥善处理市商业、物资系统各企业改革的各种遗留问题，做好原企业职工的社会保障衔接；做好维稳工作，处理来信来访；完成市委、市政府及市商务局交办的其他工作。

（四）以预算资金管理为主线，祁阳市商业企业改制服务办公室资产管理和开展业务情况。

为妥善解决我办所属部门历史遗留问题，多次向市委、市政府多次汇报，促成决策会议成功召开。2023年9月7日，市政府第39次常务会议听取了市商改办关于原祁阳县物资贸易总公司84#仓库公开处置的汇报。2023年9月28日，市委第18次常委会听取了关于请求挂牌处置闲置资产的情况汇报。会议指出，对闲置资产依法依规处置，是贯彻落实全省关于加快国有“三资”清查、处置与管理改革工作部署要求的具体措施。目前，资产处置工作在依法依规按程序办理中。预计2024年可挂牌拍卖，可实现收入1500万元以上。

（五）从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果。

我办2023年度运行成本控制在预算范围内，管理效率达到预期，社会效应达到年初设定目标，可持续发展能力较强，服务对象满意度为94.5%，信访维稳核心业务成效显著。

三、存在的问题及原因分析

1、进一步加强财务管理，严格执行政府采购电子专卖有关规定，按要求进行采购。

2、单位运转经费极少，开展维稳工作和退休人员福利待遇相当困难，导致部分绩效目标延期实现。