一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1189.12万元。与上年相比，增加406.53万元，增长51.95%，主要是因为增加了全市2020年-2021年“十星级”文明户、示范户奖励及《中国共产党宣传工作简史》等九部图书部分发行经费。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1189.12万元，其中：财政拨款收入1189.12万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1189.12万元，其中：基本支出271.89万元，占22.86%；项目支出917.23万元，占77.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1189.12万元，与上年相比，增加406.53万元，增长51.95%，主要是因为增加了全市2020年-2021年“十星级”文明户、示范户奖励及《中国共产党宣传工作简史》等九部图书部分发行经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出903.22万元，占本年支出合计的75.96%，与上年相比，财政拨款支出增加179.83万元，增长24.86%，主要是因为增加了《中国共产党宣传工作简史》等九部图书部分发行经费。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出903.22万元，主要用于以下方面：一般公共服务（201）支出852.39万元，占94.37%；文化旅游体育与传媒（207）支出19.09万元，占2.12%；社会保障和就业（208）支出24.5万元，占2.71%；卫生健康（210）支出7.24万元，占0.8%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为469.66万元，支出决算数为903.22万元，完成年初预算的192.31%，其中：

1、一般公共服务（201）宣传事务（20133）行政运行（2013301）。

年初预算为217.31万元，支出决算为221.06万元，完成年初预算的101.73%，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分行政运行经费未纳入年初预算，为本年财政追加。

2、一般公共服务（201）宣传事务（20133）一般行政管理事务（2013302）。

年初预算为227万元，支出决算为631.33万元，完成年初预算的278.12%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加《中国共产党宣传工作简史》等九部图书部分发行经费。

3、文化旅游体育与传媒支出（207）新闻出版电影（20706 ）出版发行（2070605）

年初预算为0万元，支出决算为3.68万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年财政追加预算。

4、文化旅游体育与传媒支出（207）其他文化旅游体育与传媒支出（20799）  其他文化旅游体育与传媒支出（2079999）。

年初预算为0万元，支出决算为15.41万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年财政追加预算。

5、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）。 

年初预算为18.11万元，支出决算为18.11万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因是：严格按预算数执行。

6、社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（20899）其他社会保障和就业支出（2089999）。

年初预算为0万元，支出决算为6.39万元，完成年初预算的290.45%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年财政追加预算。

7、卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）。

年初预算为7.24万元，支出决算为7.24万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因是：严格按预算数执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出271.89万元，其中：

人员经费206.54万元，占基本支出的75.96%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、抚恤金等。

公用经费65.35万元，占基本支出的24.04%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为18万元，支出决算为3.02万元，完成预算的16.78%，决算数小于预算数的主要原因是我单位加强“三公”经费管理，严格执行中央八项规定，严控“三公”经费支出，与上年相比减少0.03万元，减少0.98%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费支出。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平的主要原因是无因公出国（境）费支出，与上年相比持平，无增减变化，无变化的主要原因是无因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为18万元，支出决算为3.02万元，完成预算的16.78%，决算数小于预算数的主要原因是我单位严格执行中央八项规定，杜绝同城公务接待费，按永州市事业单位公务接待的规定，做到有公函接待、按标准接待、控制作陪人数，规范接待流程和公务接待报销手续，与上年相比减少0.03万元，减少0.98%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制公务接待开支，全年实际支出比上年有所节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平的主要原因是无公务用车购置费支出，与上年相比持平，无增减变化，无变化的主要原因是无公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平的主要原因是无公务用车运行维护费支出，与上年相比持平，无增减变化，无变化的主要原因是无公务用车运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.02万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.02万元，全年共接待来访团组88个、来宾312人次，主要是接待来访记者及上级检查工作等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入285.9万元；年初结转和结余0万元；支出285.90万元，其中基本支出0万元，项目支出285.90万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（212）国有土地使用权出让收入安排的支出（21208）城市建设支出（2120803）。

年初预算为0万元，支出决算为2.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加创全国文明城市半月考核奖励。

2、城乡社区支出（212）国有土地使用权出让收入安排的支出（21208）农业农村生态环境支出（2120816）。

年初预算为0万元，支出决算为283.90万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加全市2020年-2021年 “十星级”文明户、示范户奖励。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出65.35万元，比年初预算数减少24.65万元，降低27.39%。主要原因是：按照政府部门过紧日子要求，厉行节约，办公费、印刷费等支出有所减少。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费1.77万元，用于召开党的二十大精神宣讲会议，人数58人，内容为宣传党的二十大精神；开支培训费0.07万元，用于开展业务培训，人数2人，内容为提高宣传业务技能；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额377.16万元，其中：政府采购货物支出317.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出59.25万元。授予中小企业合同金额377.16万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额67.19万元，占政府采购支出总额的17.81%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备（不含车辆）0台（套）；单位价值100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

纳入2023年度部门整体支出绩效目标的金额为1189.12万元，其中，基本支出271.89万元，项目支出917.23万元，本年度本部门无重点项目支出，为常规性项目支出，具体内容详见附件。

 

第四部分  名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车购置及运行维护费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第五部分  附 件

2023年度部门整体支出绩效自评报告

 根据市财政要求，我部门成立了自评工作领导小组，按照客观、公正、科学的原则，认真组织对我部门2023年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。经相关业务股室全面综合评价，我部2023年度部门整体支出绩效自评分为98分。现将我单位部门整体支出绩效自评情况报告如下：

一、基本情况

（一）部门整体支出概况

2023年我部严格按照机关《财务管理制度》执行财务收支管理，认真执行财政国库集中支付核算制度。2023年部门决算收入1189.12万元，支出1189.12万元，其中基本支出271.89万元（人员支出206.54万元，占基本支出的75.97%；公用经费65.35万元，占基本支出的24.04%），主要是为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、公务接待等日常公用经费；项目支出917.23万元，主要是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项支出、基本建设支出等。

（二）部门整体支出绩效目标及完成情况

按照国家政策法规规定和本单位实际情况，建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，在完成单位职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平。2023年我部通过对整体支出资金项目的实施，全部实现了项目预期绩效目标，有力推进了祁阳意识形态工作，提高了祁阳对内对外宣传力度，为祁阳对内对外形象展示提供了坚实保障。

二、绩效评价工作情况

1、绩效评价目的

通过绩效评价，进一步改进了部机关工作作风，切实推动了宣传思想工作取得新的成绩，促进了社会稳定和谐，实现资金使用效益最大化，提高政府管理效能和财政资金使用效益，切实保证财政资金安全。

2、绩效评价工作过程

我单位成立了绩效评价工作小组负责本部门绩效自评工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工，制定了切实可行的评价方案。根据各业务股室的情况汇报和提交的工作计划、工作总结等资料，评价小组现场进行查询和核实，根据确定的评价指标、评价标准和评价方法统一打分，形成自评结论。

我部2023年度严格执行年初部门预算，资金使用及管理规范，制度落实到位，绩效考核目标任务圆满完成，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为98分。

三、主要绩效及评价结论

2023年部门整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

四、存在的问题

1、部分项目资金支付进度滞后。

2、内控制度需进一步完善，随着资金管理改革的进一步推进，我单位内部机构进行了相应的优化，建立健全了财务管理制度、固定资产管理制度、费用报销规程等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。