目 录

第一部分 祁阳县职业中等专业学校部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、部门收支决算总表

二、部门收入决算表

三、部门支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 祁阳县职业中等专业学校部门概况

一、部门职责

（一）我校贯彻落实党的十九大精神和国家的职业教育方针政策，遵循职业教育发展规律，组织实施教育教学活动，培养大国工匠和技术应用型人才，促进科技文化发展。

（二）开展全日制中专学历教育、职业高中学历教育以及相关技能培训工作，并与相关部门共同做好相应技术等级的考核与认证工作。负责学校的学籍管理、专业建设、课程建设、教材建设、实训室建设和校内实习基地建设工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。认真实施职业教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。办好职业教育，办人民满意的教育。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

我校是国家示范性中等职业学校，祁阳县职业中等专业学校内设机构包括：办公室、教导处、实习处、学生处、总务处、教科室、财务科、招生就业办、培训处、工会等处室。我校为全额拨款事业单位，现共有在职教职员工504人，外聘教师36人，离退休教职工70人，在校学生9590人，遗属人员30人。

（二）决算单位构成。

祁阳县职业中等专业学校2020年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位以祁阳县职业中等专业学校为决算单位，无下属单位，单位性质为财政全额拨款事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个。 

第二部分 2020年部门决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计9168.66万元。与2019年相比，增加589.66万元，增长6.8%，主要是因为本年度学校办学规模的扩大，投入了部分实训室设备，又增加部分新进教师，从而增加了财政拨款的收入。

二、收入决算情况说明

本年收入合计9168.66万元，其中：财政拨款收入8682.15万元，占94.7%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入486.51万元，占5.3%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计9168.66万元，其中：基本支出6671.16万元，占72.8%；项目支出2497.5万元，占27.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2020年度财政拨款收、支总计8682.15万元，与2019年相比，增加523.15万元,增长6.4%，主要是因为学校办学规模的扩大和新进教师的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出8682.15万元，占本年支出合计的94.7%，与2019年相比，财政拨款支出增加523.15万元，增长6.4%，主要是因为学校办学规模的扩大和新进教师的增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出8682.15万元，主要用于以下方面：教育（类）支出7439.48万元，占85.7%；社会保障和就业（类）支出428.25万元，占4.9%；卫生健康（类）支出210.51万元，占2.4%；城乡社区（类）支出264.72万元，占3.1%；住房保障（类）支出339.19万元，占3.9%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为8570万元，支出决算数为8682.15万元，完成年初预算的101.3%，其中：

1、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

年初预算为7390万元，支出决算为7399.48万元，完成年初预算的100.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一是政府对教育的重视，进一步加大对中等职业教育的投入；二是学校办学规模扩大，增加了教师和学生人数，导致人员经费和公用经费支出的增加。

 2、教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）。

年初预算为40万元，支出决算为40万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：县财政局配套资金。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为410万元，支出决算为421.02万元，完成年初预算的102.7%，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校本年度教师分配及调入人数增加。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为10万元，支出决算为7.23万元，完成年初预算的72.3%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度死亡抚恤人员减少。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为60万元，支出决算为77万元，完成年初预算的128.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校本年度教师分配及调入人数增加。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为120万元，支出决算为133.51万元，完成年初预算的111.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校本年度教师分配及调入人数增加。

7、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为240万元，支出决算为264.72万元，完成年初预算的110.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校本年度教师分配及调入人数增加。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为300万元，支出决算为339.19万元，完成年初预算的113.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校本年度教师分配及调入人数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出6184.65万元，其中：人员经费4699.82万元，占基本支出的76%,主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、助学金、其他对个人和家庭的补助；公用经费1484.83万元，占基本支出的24%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为7.2万元，支出决算为3.62万元，完成预算的50%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比无变化。

公务接待费支出预算为4.5万元，支出决算为0.97万元，完成预算的22%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行公务接待有关规定，进一步健全财务制度，严肃财经纪律，严格管理，倡导节约朴素，坚决杜绝公款大吃大喝、超标准接待和违规同城接待等问题，与上年相比减少0.01万元，减少1%,减少的主要原因是学校严格按照永州市事业单位公务接待的规定，做到有公函接待、按标准接待、控制作陪人数，规范接待流程和公务接待报销手续，有效地控制公务接待费的支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为2.7万元，支出决算为2.65万元，完成预算的98%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行三公规定，按永州市事业单位公务用车的规定，严格公务用车登记制度，公务用车严格执行回单位停放制度，节假日期间除特殊工作需要外封存停驶，与上年相比减少0.35万元，减少12%,减少的主要原因是积极响应 中央八项规定，按照永州市事业单位公务用车的规定，规范公务用车登记制度，严格执行公务用车回单位停放制度，合理安排公务用车，缩减支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.97万元，占27%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.65万元，占73%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.97万元，全年共接待来访团组4个、来宾31人次，主要是发生的用于省、市各级单位来我校调研、学习交流的接待工作以及学生技能考评和公共普测考试检测发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.65万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费2.65万元，主要是公务用车的燃油费、路桥费和维修费等支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入264.72万元；年初结转和结余0万元；支出264.72万元，其中基本支出0万元，项目支出264.72万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中各项目绩效目标内容指向明确、细化量化合理可行、便于考核，符合规定的格式要求，相关内容完整。2020年预算执行过程中，我部门已围绕预期绩效目标，对项目的实施情况进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出1484.83万元，比年初预算数增加36.91万元，增长4.8%。主要原因是：一是本部门由于办学规模扩大，为了满足学校需要，本年新增大量的新进教师，预算基数增大，二是学生人数持续增加，办公经费增加，三是本部门合理分配机关运行经费，通过增加和减少一些经济科目的预算资金，合理配置资源，更好地开展相关工作。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费4.9万元，用于召开学生教育讲座培训会议，人数9590人，内容为安全知识讲座，用于召开女性健康知识讲座会议，人数285人，内容为三八女教职工健康知识讲座，用于召开教职工消防知识讲座会议，人数504人，内容为全体教职工消防安全知识及火灾防护知识讲座；开支培训费14.3万元，用于开展教师师德师风培训，人数504人，内容为加强中职教师师德师风建设；用于开展教师业务培训，人数328人，内容为年轻教师业务素质提升培训。本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动的开支。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额1125万元，其中：政府采购货物支出354万元，政府采购工程支出771万元。授予中小企业合同金额537.955万元，占政府采购支出总额的47.8%，其中：授予小微企业合同金额537.955万元，占政府采购支出总额的47.8%。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务用车；单位价值50万元以上通用设备8台（套）；单位价值100万元以上专用设备9台（套）。

第四部分 名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分 附件

 2020年度部门整体支出绩效评价报告

2020年度我校积极进取，强化预决算管理，全校教职工上下齐心，圆满完成了年初绩效工作目标。

2020年度本部门一般公共预算财政拨款支出8417.43万元，其中一般公共预算财政拨款基本支出为6184.65万元，一般公共预算财政拨款项目支出为2232.78万元。主要绩效评价如下：

一、一般公共预算财政拨款基本支出绩效评价

2020年本部门一般公共预算财政拨款基本支出6184.66万元，其中人员经费支出4699.83万元，公用经费支出1484.83万元。 

（一）人员经费支出绩效

    2020年度本部门人员经费中工资福利支出和对个人和家庭的补助支出资金的顺利投入，解决了学校教师的后顾之忧，提供了稳固的后勤保障，提升了教师队伍的整体素质，稳定了学校的教师队伍，保障了学校各类教育教学活动的有序开展，确保了学校各项工作的日常运转。

    （二）公用经费支出绩效

1、保障了日常工作的运转和各项教育教学活动的开展。

2020年度本部门公用经费中商品和服务支出资金的正常投入，为学校建设和创造了良好的教育教学环境，改善了学校的办学条件，充实了学校的教学仪器和设备，提升了学校的办学水平，让学校的面貌发生了巨大的变化，优化了我县教育资源的配置，使学校行政服务工作得以正常开展，促进学校事业的健康发展。

2、教师业务水平和综合素质稳步提升，培养国内一流的创新教学团队。

随着公用经费支出中对校本教研活动和教师培训经费保障的进一步强化，为我校教师提供了更多的学习、培训机会，教师专业化水平、业务能力、科研水平等获得进一步提高，带动一批优秀青年教师成长，也培养了章远等 8 名省级名师，谢爱军等市学科带头人 9 人，谢鹏翔等 27 名市级骨干教师。优秀教师立项省、市级课题 9 个，获奖及刊物发表论文 130 余篇。示范引领作用辐射全省。

3、群众满意度进一步提高。

随着我校宣传工作的不断深入和学校整体办学实力提升，进一步提高了学校的吸引力，学校通过调整专业后，集中公用经费加大了对重点建设专业群的投入，改善了办学条件，2020年我校招生范围进一步扩大，同年报考我校的学生达到4600多人，我们择优录取了4025人，录取分数线与我县一般的普通高中学校基本持平，较前几年生源素质大为提升，群众对中职学校的政策知晓度和满意度进一步得到提高。

4、学生资助政策落实到位，保障学生顺利完成学业。

由于公用经费的持续投入，我校根据国家相关资助政策规定，结合学校实际，抓好各项学生资助政策落实，促进教育公平，保证每位经济困难学生顺利完成学业。在此基础上，创新工作思路，着力在“资助育人”上下功夫，引导贫困生自信、自强、自立，发挥好资助政策作用，保障学生顺利完成学业。

二、一般公共预算财政拨款项目支出绩效评价

2020年本部门一般公共预算财政拨款项目支出2232.78万元，其中含改善中职办学条件资金514万元，省卓越中职学校配套建设资金200万元，2020年第五批教育综合发展专项（省级教师培训）资金10万元，县级财政配套职教经费410万元等资金，上述资金全部用于增扩建学位、改善办学条件、教师素质提高以及实训室建设。具体绩效如下：

    （一）学校总体发展跨越新里程

1、基础办学条件大力改善。在县委县政府的高度重视下，学校投入了514万元用于基础设施和实训室建设，校容校貌发生翻天覆地的变化，校园面积由原来的由 250 亩增加至 307.14 亩，建设面积增加 2.93 万平方米，实训设备总价值增加 2164 万元，学位增加 2200 个。学校建设成为能容纳万名学生学习和生活的现代化的中职学校。

2、人才培养高地成效突出。学校近五年累计为省内一二批本科输送人才 2046 人，考入高职院校 5600 余人，为各企业输送专业技术人才 8000 余人，学生在省级以上各类竞赛中获奖近 600 人次，通过专业技能训练和实训室实训操作，让学生的动手能力迅速提高，学生的综合素质得以全面提升。

3、服务经济社会声誉提升。作为县内唯一一所公办职业学校， 作为国家级农村职成教示范县、全国电子商务进农村综合示范县等国家级项目建设的主力军，助推项目顺利实施与验收。联合县高新区成功立项国家农村产业融合发展示范园。全力助推县域脱贫攻坚，开展“四扶四建精准扶贫”，实现了县委提出的“毕业一人，致富一家”的目标。近年，学校先后获得全国教育系统先进集体、全国青少年毒品预防教育‘6.27 工程’示范学校等荣誉称号 20 多项，《中国教育报》《湖南日报》等十余家媒体先后五十余次报道学校。学校被誉为“经济欠发达地区农村中职学校发展典范”“最美农村中职学校”。

（二）专业建设大幅度提升

在上述专项资金的支持下，学校电子商务与工业机器人专业的专业建设水平迅速提升。建成了一流的电子商务专业实训室，含商品采编实训室、新媒体营销实训室、企业沙盘模拟经营实训室、电商运营实训室，新增实训工位210个。学校电子商务专业成功立项教育部1+X证书制度试点。学校工业机器人专业成功通过教育部验收，成功建设为“全国工业机器人应用人才培养中心”。

（三）教师队伍建设迈上新高度

教师队伍建设投入各项教师培训资金80多万元，学校构建了分层分类的教师队伍管理机制，打通了教师成长通道，打造了名师引领、骨干支撑、业务精湛、师德高尚，具有国际视野的教师队伍。

1. 师资队伍建设机制健全

学校先后制订并实施了《专业带头人及骨干教师培养实施方案》、《教师分类定级考核办法》等多个制度，对教师实行分层次、分类别、个性化培养。从制度上、机制上强化教师队伍建设。出台了《高技能人才、紧缺专业教师引进暂行办法》等兼职教师队伍管理制度，实施了业绩与待遇挂钩的分层管理。

2. 师资队伍结构优化合理

通过高校培训、企业实践和校本培训等多种途径，培养了校级以上专业带头人 59 名，骨干教师 153 名，双师型教师 276 名， 双师比为 84.36%；项目建设以来，新增专业专任教师 84 名，生师比优化到 17.25:1。研究生学历教师增加了 24 名，达到了 45名；进一步拓宽了兼职教师引进渠道，先后从 19 家合作企业聘请了兼职教师 51 人，占专业教师的 13.5%。

3. 名师工程成果叠出

项目建设期间，学校培养了一批名师，引领提升了教学团队整体实力。学校建成了省级专业教学团队 2 个，培养了湖南省芙蓉名师 1 人、省特级教师 2 人、省正高级教师 1 人、省课程思政教学名师 8 人、市级教学名师 3 人。在名师引领下，学校教师获省级教学成果奖 2 项，完成省级以上课题 18 个、市级课题 31个，省级以上发表或获奖论文 243 篇；在湖南省职业院校技能竞赛教师业务能力竞赛中获奖 7 项，获国家级教师竞赛奖 3 项。

（四）对区域经济社会发展的贡献

一年多来，累计为企事业单位输送技能人才1700 人以上，通过开办各类培训班，完成社会各种培训、技能鉴定服务3952人次取得了非常好的社会效应。

（五）对其他学校的示范、带动和辐射的成效

获得全国职业技能大赛获奖数5个，省级技能大赛获奖数21个。近一年来学校专业先后为社会培养了约3000多名中专毕业生，为各行各业输送了大量高、中级技术人才，得到企业一致好评。通过中国教育报、永州日报等媒体进行宣传，学校的示范效应逐渐增强，较好推动了地方经济的发展。

三、存在的主要问题和下一步改进措施

（一）科学合理编制预算，严格执行预算

加强预算编制的前瞻性，按照新《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调整预算的，按规定程序报经批准。进一步明确项目目标，根据目标要求，加大项目前期工作力度，做实项目实施方案。在预算执行中，首先及时分解预算，检查预算执行偏离情况，及时纠偏预算事项，努力提高预算执行效果。

(二)加强政府会计制度和新预算法学习培训

加强新《中华人民共和国预算法》《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

将本次绩效自评结果在政府门户网公开，并运用到单位整体运行管理中，对不足之处加以改进完善，提高单位整体支出绩效水平。