目 录

第一部分 祁阳县梅溪镇人民政府部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、部门收支决算总表

二、部门收入决算表

三、部门支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 祁阳县梅溪镇人民政府部门概况

一、部门职责

（一）、在上级和镇党委领导下，执行本级人民代表大会的决议，根据上级行政机关的决定和命令，制定具体实施意见。

（二）、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、财政预算，管理全镇的农业、工业及教育、科枝、文化、卫生、计划生育、民政、司法及镇新农村规划和建设、环境保护、土地等行政工作。

（三）、保护集体财产和公民私人合法财产，维护社会秩序，保障公民的人事权利、民主权利和其他合法权利。

（四）、保护各种经济组织的合法权益。

（五）、办理上级人民政府交办的其它事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

1、机构设置：梅溪镇内设机构包括：梅溪镇机关，下辖18个村级单位为：3个农村社区：春光社区、中荷社区、关心社区；15个自然村：杨华村.双龙村.城墙村.大伍村.刘家新村.华塘村.月泉旺村.广歧村.小泉村.大书村.谢福星村.华龙新村.新太村.华溪新村.龟山村。

2、人员（不含临聘人员）：梅溪镇人民政府现有在编在职干部职工76人，其中：行政编制49人，事业编制27人。

（二）决算单位构成。本部门2020年部门决算汇总公开单位构成包括：镇机关本级决算。

第二部分 部门决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1589.23万元，其中本年收入1496.01万元.上年结余93.22万元，本年支出1496.01万元.结转下年结余93.22万元，与上年度相比，总资金增加了293.01万元，增加了24.36%，主要原因是增加了人员经费（七站八所的并入）、城乡社区支出及抗疫支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1496.01万元，其中：财政拨款收入1496.01万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1496.01万元，其中：基本支出1281.49万元，占85.66%；项目支出214.52万元，占14.34%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计1496.01万元，与上年度相比，总资金增加了293.01万元，增加了24.36%，主要原因是增加了人员经费（七站八所的并入）、城乡社区支出及抗疫支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1359.8万元，占本年支出合计的100%，与上年度相比，总资金增加了156.8万元，增加了13.03%，主要原因是增加了增加了人员经费（七站八所的并入）。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出1359.8万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）年初预算为637.22万元，占年度财政拨款支出的46.86%；社会保障和就业支出52.67万元，占3.87%;卫生健康支出34.06万元，占2.5%;农林水支出555.89万元，占40.88%;商业服务业等支出10万元，占0.74%：住房保障支出49.96万元，占3.68%;灾害防治及应急管理支出20万元，占1.47%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1359.8万元，支出决算数为1359.8万元，完成年初预算的100.%，其中：1.201一般公共服务（类）637.22万元：20103政府办公厅（室）及相关机构事务（款）637.22万元：2010301行政运行（项）540.91万元：2020302一般行政管理事务（项）96.31万元； 2. 208社会保障和就业（类）52.67万元：20805行政事业单位养老支出（款）52.67万元;2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）52.67万元，年初预算为52.67万元，支出决算52.67万元，完成年初预算100%。 3.210卫生健康（类）34.06万元：21004公共卫生（款）5万元：2100410突发公共卫生事件应急处理（项）5万元；21011行政事业单位医疗（款）29.06万元：2101101行政单位医疗（项）29.06万元，年初预算34.06万元，支出决算为34.06万元，完成年初预算的100%。 4. 213农林水（类）555.89万元：21301农业农村（款)84.59万元:2130126农村社会事业(项）84.59万元；21307农村综合改革（款）272.21万元：2130701对村级一事一议的补助（项）22万元：2130705对村民委员会和村党支部的补助（项）246.2万元：2130799其他农村综合改革支出（项）4.01万元；21308普惠金融发展支出（款）189.09万元：2130803农业保险保费补贴（项）189.09万元；21399其他农林水支出（款）10万元：2139999其他农林水支出（项）10万元。年初预算555.89万元；支出决算555.89万元；完成年初预算的100%。 5. 216商业服务业等支出（类）10万元;21602商业流通事务（款）10万元：2160299其他商业流通事务支出（项）10万元；年初预算10万元，支出决算10万元，完成年初预算的100%。 6. 221住房保障支出（类）49.96万元：22102住房改革支出（款）49.96万元：2210201住房公积金（项）49.96万元，年初预算为49.96万元，支出决算49.96万元，完成年初预算的100%。 7. 224灾害防治及应急管理支出（类）20万元：22407自然灾害救灾及恢复重建支出（款）20万元：2240704自然灾害灾后重建补助（项）20万元；年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%。 决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行财政预算规定核算支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1263.5万元，其中：人员经费1150.72万元，占基本支出的91.07%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业养老保险、医疗保险住房公积金、其他工资福利支出；公用经费112.78万元，占基本支出的8.93%，主要包括办公费、印刷费、水费.电费、差旅费、维护费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品服务支出、对个人和家庭的补助，专用设备购置、信息网络及软件购置更新、办公设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为9.8万元，支出决算为5.89万元，完成预算的60.1%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。与预算相比无变动，与上年相比无增减变动。

公务接待费支出预算为5.5万元，支出决算为2.19万元，完成预算的39.82%，决算数少于年初预算数的主要原因，我单位严格执行中央“八项规定”，按照省市要求，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定。与上年相比减少0.01万元，减少了0.45%，减少的主要原因是主要原因是严格遵守中央八项规定

公务用车购置费及运行维护费支出预算为4.3万元，支出决算为3.7万元，完成预算的86.05%，决算数少于年初预算数的主要原因是加强了对公车的管理。与上年相比减少0.19万元，减少了4.88%，减少的主要原因是加强了对公车的管理。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.19万元，占37.18%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.7万元，占%。62.82其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为2.19万元，接待批次229次，接待人数982人，较上年有所下降，减少原因是减少陪同人员。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.7万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费3.7万元，主要是公车保险及维修支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入136.21万元；年初结转和结余0万元；支出136.21万元，其中基本支出18.00万元，项目支出118.21万元；年末结转和结余0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

     2020年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中小城镇基础设施建设资金及对村级一事一议补助资金全部到位，没有存在截留挪用现象，所有项目当年完工，当年投入使用，产生了良好的社会效益。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出112.78万元，比年初预算数减少2.22万元，降低2.18%。主要原因是：我单位严格执行中央“八项规定”，按照省市要求，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定。

（二）一般性支出情况

2020年本单位开支会议费4.24万元，用于召开年初镇、村表彰，七一表彰会议，各项工作安排会、促进会支出；开支培训费2.5万元，用于镇村两级干部到省市县培训学习支出。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额1万元，其中：政府采购货物支出1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，公务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备无；单位价值100万元以上专用设备无。

（五）转移支付执行情况：2020年度上级财政部门共拨本单位转移支付资金272.21万元，其中对村民委员会和村支部支出246.2万元，对村集体经济组织补助22万元。其他农村综合改革支出4.01万元。                                     

第四部分 名词解释 

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分 附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

2020年度，我单位在县委县政府的领导下，在县财政局的直接指导下，严格遵守《行政事业单位会计制度》，做到资金高度集中，按照先保人员工资，再保政府正常运转，再保其他支出的管理原则，确保了今年我镇财政的各项正常运转。现就2020年度部门整体支出绩效评价如下：

一、基本情况

祁阳县梅溪人民政府成立于1995年6月，是一级人民政府，主管部门是祁阳县人民政府。主要职责是行政职责，属于全额拨款单位。法人代表陈文广，本单位人员编制76人，在编干部职工76人，实有人员76人，退休人员15人。决算汇编范围为独立核算单位共1个，财政职责是对各项资金实施监管核算工作。梅溪镇人民政府内设机构包括：梅溪镇机关，管理18个村级转移支付单位为：3个农村社区：春光社区、中荷社区、关心社区；15个自然村：杨华村.双龙村.城墙村.大伍村.刘家新村.华塘村.月泉旺村.广歧村.小泉村.大书村.谢福星村.华龙新村.新太村.华溪新村.龟山村。

（一）部门整体支出概况：

1、整体支出规模：2020年部门决算收入1496.01万元，支出1496.01万元。

其中：

（1）、201一般公共服务（类）637.22万元：20103政府办公厅（室）及相关机构事务（款）637.22万元：2010301行政运行540.91万元；2010302一般行政管理事务96.31万元。

（2）、208社会保障和就业支出（类）52.67万元：20805行政事业单位养老支出52.67万元：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出52.67万元。

（3）、210卫生健康支出（类）34.06万元：21004公共卫生5万元：2100410突发公共卫生事件应急处理5万元；21011行政事业单位医疗29.06万元：2101101行政单位医疗29.06。

（4）、212城乡社区支出（类）118.21万元：21208国有土地使用权安排的支出118.21万元：2120804农村基础设施建设支出118.21万元。

（5）、213农林水支出（类）555.89万元：21301农业农村84.59万元：2130126农村社会事业84.59万元；21307农村综合改革272.21万元：2130701对村级一事一议补助22万元：2130705村村民委员会和村党支部的补助246.2万元：2130799其它农村综合改革支出4.01万元：21308普惠金融发展支出189.09万元：2130803农业保险保费补贴189.09万元。21399其他农林水支出10万元；2139999其他农林水支出10万元。                                                  （6）  216商业服务业等支出（类）10万元：21602商业流通事务10万元；2160299其他商业流通事务支出10万元。

（7）、221住房保障支出（类）49.96万元：22102住房改革支出49.96万元：2210201住房公积金49.96万元。

（8）、224灾害防治及应急管理支出（类）20万元：22407自然灾害救灾及恢复重建支出20万元：2240704自然灾害灾后重建补助20万元。

（9）、234抗疫特别国债安排的支出（类）18万元：23402抗疫相关支出18万元：2340299其它抗疫相关支出18万元。

2、结转结余情况：上年结转93.22万元，年终结转93.22万元。主要原因是根据上级要求和遵循厉行节约的原则，严格执行财政预算规定核算支出。

（二）部门整体支出绩效目标完成情况

1、强化基层党建，不断夯实执政根基。对街道村社两委班子成员进行履职培训，对党支部书记进行业务知识轮加强党员战斗力建设；增强理想信念教育；党支部政治思想素质和抓党建能力不断提高，党建引领作用彰显。

2、抓重点项目建设，经济发展稳定向好。

（三）部门整体支出情况分析

我镇严格按照上级专项资金管理办法使用资金，确保专项资金专款专用。专项资金主要用于行政运行、社会保障，卫生健康，精准扶贫、救助慰问、农村建设、社会综合治理、城乡风貌改造等方面。

1、部门整体支出定性目标及实施计划完成情况。本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，“三公”经费支出总额较上年减少。预算执行方面，根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，支出总额控制在预算总额以内；资产配置严格政府采购，按照预算科目规定使用财政资金，保障资金支出的规范化、制度化。预算管理方面，切实有效地执行了内部财务管理制度、资产内部管理制度，预算资金按规定管理使用，较好地完成了当年任务目标。2020年全面完成了上级主管部门下达我镇的各项工作任务和重点工作计划。

2、资金管理情况。我镇项目资金全部按财政国库集中支付制度要求使用和拨付，在拨付过程中严把监督审核关，建立健全内部审批制度，财务做好项目专帐，严格实行专款专用，保证资金及时足额用到项目中。项目资金全部通过财政国库集中支付方式直接拨给项目实施单位。

3、项目实施组织管理情况。我镇项目实施和资金使用分配坚持班子人员集体决策。对各类项目制订工作方案，明确时间节点，开展项目规划设计、部署工作，认真落实项目任务。工作中突出重点，高标准规划、精细设计，通过财政局评审，明确由镇负责人监督，并在规定时间完成项目。各类工作责任制得到有效落实。

二、绩效评价工作情况

1、绩效评价目的

加强和改进新形势下政府行政工作，进一步理清部门职责，规范项目资金管理，强化资金使用效益意识，提升资金管理水平和工作质量。

2、绩效评价工作过程

单位成立了绩效评价工作小组负责本部门绩效自评工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工，制定了切实可行的评价方案。根据各机关部门办公室的情况汇报和提交的工作计划、工作总结等资料，评价小组现场进行询查和核实，根据确定的评价指标、评价标准和评价方法统一打分，形成自评结论。

我镇2020年度严格执行年初部门预算，资金使用及管理规范，制度落实到位，绩效考核目标任务圆满完成。

三、主要绩效及评价结论

2020年部门整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

四、存在的问题和建议

（一）存在的问题：

1、机关公用经费太少，机关保运转保稳定压力大。

2、乡镇事权与财权不匹配，事权多财权少。

3、项目资金分配不均衡，不合理。为了响应党中央和国务院脱贫攻坚的号召，一些项目资金过于向贫困村倾斜，从而导致非贫困村基础设施建设严重滞后于贫困村。

4.乡镇财政所业务人员少、年龄大、从事乡镇中心工作太多，做业务的时间太少。

（二）建议：

1.适当增加乡镇公用经费指标，尤其是电费这一块，随着空调、电脑、打印机在办公室的广泛使用，机关电费已大幅超预算。

2.适度增加专项工作经费，比如安全生产，信访维稳。

3.在新一轮的乡村振兴投资中，大部分项目资金向非贫困村倾斜，以便提高投资效益。

4.加大对乡镇财政所业务人员培训，将乡镇财政业务人员从乡镇中心工作中解脱出来。