目 录

第一部分 祁阳县白水镇人民政府部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、部门收支决算总表

二、部门收入决算表

三、部门支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 祁阳县白水镇人民政府部门概况

一、 部门职责

（一）、在上级和镇党委领导下，执行本级人民代表大会的决议，根据上级行政机关的决定和命令，制定具体实施意见。

（二）、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、财政预算，管理全镇的农业、工业及教育、科枝、文化、卫生、计划生育、民政、司法及镇新农村规划和建设、环境保护、土地等行政工作。

（三）、保护集体财产和公民私人合法财产，维护社会秩序，保障公民的人事权利、民主权利和其他合法权利。

（四）、保护各种经济组织的合法权益。

（五）、办理上级人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

1、内设机构设置：祁阳县白水镇人民政府内设1１个机构包括：党政办综合办公室，基层党建办公室，经济发展办公室，社会事务办公室，自然资源和生态环境办公室，社会治安和应急管理办公室，社会事务综合服务中心，农业服务中心，便民服务中心，退役军人服务站，综合行政执法大队。

 2、决算单位构成：祁阳县白水镇人民政府2020年部门决算汇总公开单位构成包括：祁阳县白水镇人民政府本级、内设机构包括：祁阳县白水镇人民政府本级、内设机构及下属单位。

第二部分  部门决算表

第三部 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计2972.25万元。与2019年相比，增加366.26万元，增长12.32%，主要是因为社会保障和就业支出增加，住房保障支出中的信息网络及软件购置增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2941.98万元，其中：财政拨款收入2941.98万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2941.98万元，其中：基本支出2580.84万元，占87.72%；项目支出361.15万元，占12.28%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2020年度财政拨款收、支总计2941.98万元，与2019年相比，增加336.98万元,增长12.94%，主要是因为社会保障和就业支出增加，住房保障支出中的信息网络及软件购置增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出2864.41元，占本年支出合计的96.38%，与2019年相比，财政拨款支出增加229.35万元，增长8%，主要是因为社会保障和就业支出增加，住房保障支出中的信息网络及软件购置增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出2864.41万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出799.74万元，占27.18%；文化旅游体育与传媒支出20万元，占0.68%；社会保障和就业支出125.95万元，占4.28%；卫生健康支出63.08万元，占2.14%；农林水支出1298.04万元，占44.12%；交通运输支出15万元，占0.5%；住房保障支出396.59万元，占13.5%，灾害防治及应急管理支出146万元，占4.96%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为2941.98万元，支出决算数为2941.98万元，完成年初预算的100%，年初预算数相比无变化，其中：

1、201一般公共服务（类）799.74万元，年初预算数为799.74万元，支出决算数为799.74万元，完成年初预算的100%，年初预算数相比无变化：20103政府办公厅（室）及相关机构事务（款）782.74万元：2010301行政运行507.17万元、2010302一般行政管理事务273.57万元、2010308信访事务2万元；20131党委办公厅（室）及相关机构事务17万元：2013199其他党委办公厅（室）及相关机构事务17万元：

2、207文化旅游体育与传媒20万元，年初预算数为20万元，支出决算数为20万元，完成年初预算的100%，年初预算数相比无变化：20701文化与旅游20万元、2070102一般行政管理事务10万元、2070106艺术表演场所10万元。

3、208社会保障和就业（类）125.95万元，年初预算数为125.95万元，支出决算数为125.95万元，完成年初预算的100%，年初预算数相比无变化：20805行政事业单位养老支出102.32万元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出102.32万元；20808抚恤23.63万元、2080801死亡抚恤23.63万元。

4、210卫生健康（类）63.08万元，年初预算数为63.08万元，支出决算数为63.08万元，完成年初预算的100%，年初预算数相比无变化，严格执行财政预算规定核算支出：21004公共卫生5万元、2100410突发公共卫生事件应急处理5万元；21011行政事业单位医疗58.08万元、2101101行政单位医疗58.08万元。

5、213农林水（类）1298.04万元，年初预算数为1298.04万元，支出决算数为1298.04万元，完成年初预算的100%，年初预算数相比无变化，严格执行财政预算规定核算支出：21301农业农村246.53万元、2130126农村社会事业246.53万元；21307农村综合改革713.1万元、2130701对村级一事一议的补助57万元、2130705对村民委员会和村党支部的补助642.8万元、2130799其他农村综合改革支出13.3万元；20308普惠金融发展支出333.41万元、2130803农业保险保费补贴333.41万元；21399其他农林水支出5万元、2139999其他农林水支出5万元。

7、214交通运输支出15万元，年初预算数为15万元，支出决算数为15万元，完成年初预算的100%，年初预算数相比无变化，严格执行财政预算规定核算支出：21401公路水路运输15万元、2140112公路运输管理15万元。

8、221住房保障（类）396.59万元，年初预算数为396.59万元，支出决算数为396.59万元，完成年初预算的100%，年初预算数相比无变化，严格执行财政预算规定核算支出：22101保障性安居工程支出300万元、2210199其他保障性安居工程支出300万元；22102住房改革支出96.59万元、2210201住房公积金96.59万元。

9、224灾害防治及应急管理支出146万元，年初预算数为146万元，支出决算数为146万元，完成年初预算的100%，年初预算数相比无变化，严格执行财政预算规定核算支出：22402消防事务31万元、2240201行政运行10万元、2240299其他消防事务支出21万元；22407自然灾害救灾及恢复重建支出115万元、2240703自然灾害救灾补助10万元、2240704自然灾害灾后重建补助105万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出2580.84万元，其中：人员经费2078.16万元，占基本支出的80.5%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社区保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助；公用经费520.68万元，占基本支出的19.4%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接持费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为22.6万元，支出决算为8.74万元，完成预算的38.6%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数一致，与上年相比无增减变化。

公务接待费支出预算为18万元，支出决算为5.24万元，完成预算的29%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。与上年相比减少1.14万元，减少17.87%,减少的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为4.6万元，支出决算为3.5万元，完成预算的76%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。与上年相比减少2.87万元，减少45.05%,减少的主要原因是严格执行财政预算规定核算支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.24万元，占60%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.5万元，占40%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无

2、公务接待费支出决算为5.24万元，全年共接待来访团组70个、来宾1526人次，主要是招商引资、考察调查、省检国检发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.5万元，其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费3.5万元，主要是下村用车。截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入77.58万元；年初结转和结余0万元；支出77.58万元，其中基本支出0万元，项目支出77.58万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中本年度进一步完善财务管理体制和运行机制、建立科学化、精细化的预算管理机制、建立绩效评价制度、加快财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率。

加强财务监督和绩效评价，把绩效管理的理念和方法引入单位经费的管理，逐步建立起以强化资金使用效益为核心的绩效评价体系，工作过程全部进行量化考评。进一步完善财务监督制度，强化重大项目经费的全过程审计。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出502.68万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：严格执行财政预算规定核算支出。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费10.55万元，用于召开年初起步大会、防疫、救灾、人大、七一等各内现场会、创国卫会议，人数3250人，内容为村组工作安排会，防新冠病毒工作、抗洪救灾工作，人大选举工作，七一等各项现场会等；开支培训费3.26万元，用于开展业务培训，人数80人，内容为安全生产、各部门业务培训等；举办党日活动等节庆、晚会、论坛、赛事活动。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，一般公务用车1辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车1辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

 第五部分  附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

2020年度，我单位在县委县政府的领导下，在县财政局的直接指导下，严格遵守《行政事业单位会计制度》，做到资金高度集中，按照先保人员工资，再保政府正常运转，再保其他支出的管理原则，确保了今年我镇财政的各项正常运转。现就2020年度部门整体支出绩效评价如下：

一、基本情况

祁阳县白水镇人民政府主管部门是祁阳县人民政府。主要职责是行政职责，属于全额拨款单位。法人代表唐新波，本单位人员编制141人，在编干部职工141人.决算汇编范围为独立核算单位共1个，财政职责是对各项资金实施监管核算工作。内设机构包括：白水镇机关，管理43个村、3个社区。

二、部门整体支出概况：

1、机关运行经费

2020年机关运行经费当年一般公共预算拨款507.17万元。机关运行经费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费。

2、“三公”经费预算

2020年“三公”经费预算数为22.6万元，其中，公务接待费18万元，公务用车购置及运行费 4.6万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费4.6万元），因公出国（境）费0万元。2020年“三公”经费预算较上年有所减少，主要是厉行节约，进一步压缩三公经费。

纳入预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3、政府采购情况

我镇2020年政府采购预算为零。

三、部门整体支出绩效目标完成情况

通过建立以实绩为核心的评价标准，使工作人员的评价工作制度化规范化，进一步调动机关、社区工作人员的积极性和创造性，增强服务意识、责任意识和效率意识，转变工作作风，提高为人民服务的质量和水平，内容规范合理、客观公正，形式民开，注重实效，评估结果赏罚分明。

四、主要绩效及评价结论

绩效自评得分96分，等级为良。

五、存在的问题和建议

财务管理工作是一项科学精细化的工作。现在实行的财务账预算账平行记账，会计处理同时实现双分录模式，细化了科目，提高了对财务核算的要求，加强了政府资产和负债的核算。在财务会计核算中全面引入权责发生制，预算会计核算采用收付实现制。我办存在的问题是：财务制度有待进一步健全，基本支出有待进一步细化。