目 录

第一部分 祁阳县进宝塘镇人民政府部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、部门收支决算总表

二、部门收入决算表

三、部门支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 祁阳县进宝塘镇人民政府部门概况

一、 部门职责

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各产业生产，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入的征收，完成国家财政计划，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级党委、政府交办的其它事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。祁阳县进宝塘镇人民政府内设11个机构包括：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、自然资源和生态环境办公室、社会治安和应急管理办公室、社会事业综合服务中心、农业综合服务中心、便民服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队

（二）决算单位构成。祁阳县县宝镇人民政府2020年部门决算汇总公开单位构成包括：祁阳县进宝塘镇人民政府本级、内设机构及下属单位。

第二部分 部门决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020 年度收、支总计1644.21万元。与2019年相比，增加232.66万元，增长16.48%，主要是因为2020年工资福利支出702.76万元相对于2019年工资福利支出580.67万元增加了122.09万元,2020年一般公共服务支出703.98万元相对于2019年一般公共服务支出643万元增加了60.98万元，,2020年农林水支出6459.66万元相对于2019年农林水支出595万元增加了54.66万元。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1636.66万元，其中：财政拨款收入1636.66万元，占100%；上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入及其他收入均为0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1636.66万元，其中：基本支出1451.09万元，占88.66%；项目支出185.57万元，占11.34%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出均为0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2020年度财政拨款收、支总计1636.66万元，与2019年相比，增加232.66万元，增长16.57%，主要是因为2020年工资福利支出702.76万元相对于2019年工资福利支出580.67万元增加了122.09万元,2020年一般公共服务支出703.98万元相对于2019年一般公共服务支出643万元增加了60.98万元，,2020年农林水支出6459.66万元相对于2019年农林水支出595万元增加了54.66万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1547.75万元，占本年支出合计的94.57%，与2019年相比，增加183.75万元，增长13.47%，主要是因为工资福利支出、一般公共服务支出以及公共服务支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出1547.75万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出703.98万元，占45.48%；社会保障和就业支出72.62万元，占4.69%；卫生健康支出40.04万元，占2.59%；公共安全支出5万元，占0.32%；农林水支出649.66万元，占41.97%；住房保障支出56.45万元，占3.65%；灾害防治及应急管理支出20万元，占1.29%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1547.75万元，支出决算数为1547.75万元，完成年初预算的100%，其中：

1、201一般公共服务支出703.98万元，年初预算为703.98万元，支出决算为703.98万元，完成年初预算的100%，与年初预算数无变化：20103政府办公厅（室）及相关机构事务703.98万元：2010301行政运行612.32万元，2010302一般行政管理事务91.66万元。

2、204公共安全支出5.00万元，年初预算为5.00万元，支出决算为5.00万元，完成年初预算的100%，与年初预算数无变化：20402公安支出5.00万元；2040202一般行政管理事务支出5.00万元。

3、208社会保障和就业支出72.62万元，年初预算为72.62万元，支出决算为72.62万元，完成年初预算的100%，与年初预算数无变化：20801人力资源和社会保障管理事务支出8.00万元：2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出8.00万元；20805行政事业单位养老支出64.62万元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出64.62万元。

4、210卫生健康支出40.04万元，年初预算为40.04万元，支出决算为40.04万元，完成年初预算的100%，与年初预算数无变化：21004公共卫生5.00万元：2100410突发公共卫生事件应急处理5.00万元；21011行政事业单位医疗35.04万元：2101101行政单位医疗35.04万元。

5、213农林水支出649.66万元，年初预算为649.66万元，支出决算为649.66万元，完成年初预算的100%，与年初预算数无变化：21301农业农村123.50万元：2130126农村社会事业123.50万元； 21307农村综合改革312.18万元：2130701对村级一事一议的补助25.00万元，2130705对村民委员会和村党支部的补助280.99元,2130799其他农村综合改革支出6.19万元；21308普惠金融发展支出213.98万元：2130803农业保险保费补贴213.98万元。

6、221住房保障支出56.45万元，年初预算为56.45万元，支出决算为56.45万元，完成年初预算的100%，与年初预算数无变化：22102住房改革支出56.45万元：2210201住房公积金56.45万元。

7、224灾害防治及应急管理支出20.00万元，年初预算为20.00万元，支出决算为20.00万元，完成年初预算的100%，与年初预算数无变化： 22407自然灾害救灾及恢复重建支出20.00万元：2240704自然灾害灾后重建补助20.00万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1451.09万元，其中：人员经费1345.91万元，占基本支出的92.75%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、绩效工资、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、抚恤金、个人农业生产补贴；公用经费105.19万元，占基本支出的7.25%，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、资本性支出、办公设备购置、专业设备购置。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为8.40万元，支出决算为6.04万元，完成预算的71.90%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数一致，与上年相比无增减变化。

公务接待费支出预算为5.40万元，支出决算为3.04万元，完成预算的56.29%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制公务接待的人数和批次。与上年相比增加0.06万元，增长2.01%,增长的主要原因是由于开展村级财务清查培训会以及村两委换届选举的会议导致公务接待的人数和批次较上年增加。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.00元，支出决算为3.00万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格控制了车次的使用频率，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,，原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.04万元，占50.33%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.00万元，占49.67%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.04万元，全年共接待来访团组76个、来宾760人次，主要是村支两委换届选举发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.0万元，其中：公务用车购置费0万元，祁阳县进宝塘镇人民政府更新公务用车0辆。公务用车运行维护费3.00万元，主要是车辆的维修、加油和保险支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入88.91万元；年初结转和结余0万元；支出88.91万元，其中基本支出0万元，项目支出88.91万元；年末结转和结余0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

     2020年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中本年度进一步完善财务管理体制和运行机制、建立科学化、精细化的预算管理机制、建立绩效评价制度、加快财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率。加强财务监督和绩效评价，把绩效管理的理念和方法引入单位经费的管理，逐步建立起以强化资金使用效益为核心的绩效评价体系，工作过程全部进行量化考评。进一步完善财务监督制度，强化重大项目经费的全过程审计。（详情见第五部分附件）

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出105.19万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：严格执行财政预算规定核算支出。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费5.30万元，用于召开村级财务资产清查动员、禁毒宣传、疫情防控、疫苗接种宣传、人大及村两委换届选举等会议。人数530人，内容为村级财务清查方案及方法，禁毒知识，疫情防控，村两委换届选举工作安排等；开支培训费1.69万元，用于开展业务技能培训，人数17人，内容为村干部理论知识、安全生产、就业技能、党员学习以及疫情防控知识。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，领导干部用车1辆、应急保障用车1辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释 

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分 附件

2020年度祁阳县进宝塘镇人民政府整体支出绩效评价报告 

2020年度，我单位在县委县政府领导下，在县财政局的直接指导下，严格遵守《行政事业单位会计制度》，做到资金高度集中，按照先保人员工资，再保政府正常运转，再保其他支出的管理原则，确保了今年我镇财政的各项正常运转。现就2020年度部门整体支出绩效评价如下：

一、部门整体支出概况：

1、整体支出规模：2020年部门决算收入合计1636.66万元，支出合计1636.66万元，其中：

（一）、201一般公共服务支出703.98万元：20103政府办公厅（室）及相关机构事务703.98万元：2010301行政运行612.32万元，2010302一般行政管理事务91.66万元。

（二）、204公共安全支出5.00万元：20402公安5.00万元；2040202一般行政管理事务5.00万元、

（三）、208社会保障和就业支出72.62万元：20801人力资源和社会保障管理事务8.00万元；2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出8.00万元；20805行政事业单位养老指出64.62万元：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出64.62万元。

（四）、210卫生健康支出40.04万元：21004公共卫生5.00万元：2100410突发公共卫生事件应急处理5.00万元；21011行政事业单位医疗35.04万元：2101101行政单位医疗35.04万元。

（五）、212城乡社区支出61.91万元： 21208国有土地使用权出让收入安排的支出61.91万元：2120804农村基础设施建设支出61.91万元。

（六）、213农林水支出649.66万元：21301农业农村123.50万元：2130126农村社会事业123.50万元:； 21307农村综合改革312.18万元：2130701对村级一事一议的补助25.00万元，2130705对村民委员会和村党支部的补助280.99万元,2130799其他农村综合改革支出6.19万元；21308普惠金融发展支出213.98万元：2130803农业保险保费补贴213.98万元。

（七）、221住房保障支出56.45万元：22102住房改革支出56.45万元：2210201住房公积金56.45万元。

（八）、224灾害防治及应急管理支出20.00万元： 22407自然灾害救灾及恢复重建支出20.00万元：2240704自然灾害灾后重建补助20.00万元。

（九）、229其他支出7.00万元；22960彩票公益金安排的支出7.00万元；2296002用于社会福利的彩票公益金支出7.00万元。

（十）、234抗疫特别国债安排的支出20.00万元：23402抗疫相关支出20.00万元：2340299其他抗疫相关支出20.00万元。

2、“三公”经费支出：“三公”经费财政拨款支出预算为8.50万元，支出决算为6.04万元，完成预算的71.06%，其中：

（一）、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）、公务接待费支出预算为5.50万元，支出决算为3.04万元，完成预算的55.27%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制公务接待的人数和批次。，与上年相比增加0.06万元，增长2.01%,增长的主要原因是公务接待的人数和批次较上年增加。

（三）、公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.00万元，支出决算为3.00万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格控制了车次的使用频率，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,，原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求。

3.部门整体支出情况分析：我单位严格按照上级专项资金管理办法使用资金，确保专项资金专款专用。专项资金主要用于行政运行、社会保障，卫生健康，精准扶贫、救助慰问、农村建设、社会综合治理、城乡风貌改造等方面。

（一）、部门整体支出定性目标及实施计划完成情况。本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内。预算执行方面，根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，支出总额控制在预算总额以内；资产配置严格政府采购，按照预算科目规定使用财政资金，保障资金支出的规范化、制度化。预算管理方面，切实有效地执行了内部财务管理制度、资产内部管理制度，预算资金按规定管理使用，较好地完成了当年任务目标。2020年全面完成了上级主管部门下达我办的各项工作任务和重点工作计划。

（二）、资金管理情况。我办项目资金全部按财政国库集中支付制度要求使用和拨付，通过财政直接支付方式拨给项目实施单位。在拨付过程中严把监督审核关，建立健全内部审批制度，财务做好项目专帐，严格实行专款专用，保证资金及时足额用到项目中。项目资金全部通过财政国库集中支付方式直接拨给项目实施单位。

（三）、项目实施组织管理情况。我办项目实施和资金使用分配坚持班子人员集体决策。对各类项目制订工作方案，明确时间节点，开展项目规划设计、部署工作，认真落实项目任务。工作中突出重点，高标准规划、精细设计，通过财政局评审，明确由办事处负责人监督，并在规定时间完成项目。各类工作责任制得到有效落实。

二、绩效评价工作情况

1、绩效评价目的

通过建立以实绩为核心的评价标准，使工作人员的评价工作制度化规范化，进一步调动机关、社区工作人员的积极性和创造性，增强服务意识、责任意识和效率意识，转变工作作风，提高为人民服务的质量和水平，内容规范合理、客观公正，形式民开，注重实效，评估结果赏罚分明。

2、绩效评价工作过程

我单位成立了绩效评价工作小组负责本部门绩效自评工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工，制定了切实可行的评价方案。根据各机关部门办公室的情况汇报和提交的工作计划、工作总结等资料，评价小组现场进行询查和核实，根据确定的评价指标、评价标准和评价方法统一打分，形成自评结论。我镇2020年度严格执行年初部门预算，资金使用及管理规范，制度落实到位，绩效考核目标任务圆满完成。

三、主要绩效及评价结论

2020年部门整体支出绩效自评结果显示，我镇绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

四、存在的问题和建议

财务管理工作是一项科学精细化的工作。现在实行的财务账预算账平行记账，会计处理同时实现双分录模式，细化了科目，提高了对财务核算的要求，加强了政府资产和负债的核算。在财务会计核算中全面引入权责发生制，预算会计核算采用收付实现制。我办存在的问题是：财务制度有待进一步健全，基本支出有待进一步细化。