目录

第一部分祁阳县市场服务中心部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 祁阳县市场服务中心部门概况

一、部门职责

（一）、经营管理市场资产；

（二）、负责市场内的物业管理、市场规划、市场开发和维修；

（三）、负责市场内治安、消防、卫生等日常服务；

（四）、提供交易场所和服务设施，开展代储、代运、信息咨询和其他服务；

（五）、收取市场设施租赁费、交易手续提成费和其他符合国家和省规定的有偿服务费等。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。祁阳县市场服务中心设股室6个，分别是办公室、政工股、财计股、调纠股、建设股、监管股，下设13个市场管理服务所（城南所，城北所、城西所、进宝塘所、八宝所、白水所、潘市所、大忠桥所、三口塘所、文明铺所、黎家坪所、羊角塘所、观音滩所）

（二）决算单位构成。祁阳县市场服务中心2020年部门决算汇总公开单位构成包括：祁阳县市场服务中心本级及下属事业单位。

第二部分 2020年部门决算表

第三部分    2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020 年度收、支总计3005.71万元。与2019年相比，增加583.71万元，增长24.10%，主要是因为人员预算增加了。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3005.71万元，其中：财政拨款收入3005.71万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3005.71万元，其中：基本支出2429.47万元，占80.83%；项目支出576.24万元，占19.17%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计3005.71万元，与2019年相比，增加583.71万元,增长24.1%，主要是因为人员预算增加了。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出2746.87万元，占本年支出合计的91.39%，与2019年相比，财政拨款支出增加327.87万元，增长1.36%，主要是因为一般公共预算的人员经费支出增加了。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出3005.71万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1875.91万元，占62.41%；社会保障和就业支出322.07万元，占10.72%；卫生健康支出127.36万元，占4.24%；城乡社区支出258.84万元，占8.61%；商业服务业等支出260.5万元，占8.67%；住房保障支出161.04万元，占5.35%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为2746.87万元，支出决算数为2746.87万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务支出（类）商务事务（款）行政运行（项）

年初预算为329.61万元，支出决算为329.61万元，完成年初预算的100%.

2、一般公共服务支出（类）商务事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为56.90万元，支出决算为56.90万元，完成年初预算的100%.

3、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

年初预算为1214.67万元，支出决算为1214.67万元，完成年初预算的100%.

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为214.71万元，支出决算214.71万元，完成年初预算的100%.

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

 年初预算为107.36万元，支出决算107.36万元，完成年初预算的100%.

6、卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）

年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%.

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为22.95万元，支出决算22.95万元，完成年初预算的100%.

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为84.41万元，支出决算84.41万元，完成年初预算的100%.

9、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政事务支出（项）

年初预算为22.50万元，支出决算为22.50万元，完成年初预算的100%.

10、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）

年初预算为238万元，支出决算为238万元，完成年初预算的100%.

11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为161.04万元，支出决算为161.04万元，完成年初预算的100%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出2429.48万元，其中：人员经费2309.97万元，占基本支出的95.08%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费；公用经费119.51万元，占基本支出的4.92%，主要包括办公费、印刷费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为27.85万元，支出决算为11.5万元，完成预算的41.29%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为22.85万元，支出决算为6.18万元，完成预算的27.05%，决算数小于年初预算数的主要原因是我中心积极响应党的号召，贯彻党中央八项规定精神，严格控制接待数量和接待标准，杜绝不必要的接待，与上年相比减少0.33万元，减少5.34%,减少的主要原因是严格控制接待数量和接待标准。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为5万元，支出决算为5.32万元，完成预算的106.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是车辆年限较长维修增加，与上年5.6万元相比减少0.28万元，减少5.26%,减少的主要原因是执行上级相关部门要求每年逐步下降的结果。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算6.18万元，占53.74%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算5.32万元，占46.26%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为6.18万元，全年共接待来访团组329个、来宾1623人次，主要是工作用餐和下乡疫情防控及整治市场发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.32万元，其中：公务用车购置费0万元，（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费5.32万元，主要是公务用车燃料费、维修费、过桥过路费保险费用等支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要原因是我中心积极推行公车改革，进一步强化公务用车运行的管理，按要求实行定点维修、定点加油、统一保险和统一报费更新制度，压缩车辆运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入258.84万元；年初结转和结余0万元；支出258.84万元，其中基本支出0万元，项目支出258.84万元；年末结转和结余0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

     2020年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息，请作为附件公开。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出119.51万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款其本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数增加49.91万元，增长41.76%。主要原因是：2020年度办公费、印刷费、劳务费、工会经费、福利费、税金及附加费用较2019年度都有所增加。机关运行经费指为保障本部门运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费23.9万元、印刷费15.8万元、公务接待费6.18万元、劳务费15.68万元、工会经费28.65万元、福利费12.16万元、公务用车运行维护费5.32万元、税金及附加费用4.57万元、其他商品和服务支出7.25万元。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元，用于召开工作会议，人数 0人，内容为工作会议；开支培训费0万元，用于开展工作培训，人数0人，内容为工作培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支 0万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分 附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

根据县财政要求，我中心成立了主任任组长的绩效评价工作小组，对我中心2020年度部门预算整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，做到专款专用，提高资金使用效益。经相关业务股室全面综合评价，我中心2020年度部门整体支出绩效自评分94分。现将自评情况汇报如下:

一、基本情况

（一）部门整体支出概况

2020年我中心严格按照中心机关《财务管理制度》执行财务收支管理，认真执行区财政国库集中支付核算制度，严格依法依规程序进行政府采购，坚持公平公正。

1、整体支出规模：2020年部门决算收入3005.71万元，支出3005.71万元，其中基本支出2429.47万元，（人员支出2309.97万元，占基本支出的95.08%；公用经费支出119.51万元，占基本支出的4.92%；公用经费控制率为110.59%），主要是为保障行政机关管理工作正常运转而发生的必要费用。项目支出576.24万元，其中行政事业类项目支出576.24万元。

2、“三公经费”支出：根据上级要求和遵循厉行节约的原则，今年中心机关严格控制了招待费、公车用车购置及运行维护费、因公出国（境）费等“三公”经费支出，2020年“三公”经费支出11.5万元，比2019年压缩了0.61万元。

3、结转结余情况：年初结转结余0万元，本年收入3007.51万元，本年支出3007.51万元，年末结转结余0万元，其中基本支出结转结余0万元，项目支出结转结余0万元。

（二）部门整体支出绩效目标及完成情况

2020年，我中心在县委县政府监督领导下，不断深化改革，促进市场环境的保洁及美化及管理服务，为创建全国卫生城市做了巨大的贡献。加强2019年决算及2020年预算编制情况在财政部门批复后都及时在祁阳县政府信息网上对外公开，接受社会监督。部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息均按要求对外公开，接受社会监督。通过上述工作的开展，市内各农贸市场的经营环境得到改善，管理服务的品质得到提升，群众的满意度得到了提高。

（三）部门整体支出及项目实施情况分析

我中心严格按照上级专项资金管理办法使用资金，确保专项资金专款专用。政府性基金预算支出主要用于全面各农贸市场的基础设施建设以及市场清扫保洁等方面。

1、部门整体支出定性目标及实施计划完成情况。本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，“三公”经费支出总额较上年减少0.61万元。预算执行方面，根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，支出总额控制在预算总额以内；资产配置严格政府采购，按照预算科目规范使用财政资金，保障资金支出的规范化，制度化。预算管理方面，切实有效地执行了内部财务管理制度、车辆、资产内部管理制度，预算资金按规定管理使用，较好地完成了当年任务目标。2020年全面完成了上级主管部门下达我中心的各项工作任务和重点工作计划。

2、资金管理情况。我中心项目资金全部按财政国库集中支付制度要求使用的拨付，通过财政直接支付方式拨给项目实施单位。在拨付过程中严把监督审核关，建立健全内部审批制度，财务做好项目专账，严格实行专款专用，保证资金及时足额用到项目。2020年上级财政下达我中心一般公共预算财政拨款收入2746.87万元，政府性基金预算收入258.84万元。专项资金全部通过财政国库集中支付方式直接拨给项目实施单位。

3、项目实施组织管理情况。我中心项目实施和资金使用分配坚持中心集体决策。对基础建设项目制订工作方案，明确时间节点，开展项目规划设计，部署工作，认真落实项目任务。工作中突出重点，高标准规划、精细设计，基础建设通过政府采购，确定供货单位，明确由乡镇负责监督，并在规定时间内完成。

一、绩效评价工作情况

1、绩效评价目的

加强和改进新形势下祁阳县市场服务管理工作，进一步理清部门职责，规范资金管理，强化资金使用效益意识，提升资金管理水平和工作质量。

2、绩效评价工作过程

我中心成立了绩效评价工作小组负责本部门绩效自评工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工，制定了切实可行的评价方案。根据各业务股室的情况汇报和提交的工作计划，工作总结等资料，评价小组现场进行询查和核实，根据确定的评价指标、评价标准、评价方法统一打分，形成自评结论。

我中心2020年度严格执行年初部门预算资金使用及管理规范，制度落实到位，绩效考核目标任务圆满完成，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为94分，等级为优秀。

二、主要绩效及评价结论

2020年部门整体支出绩效自评结果显示，我中心绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

三、存在的问题

1、部分项目资金支付进度滞后。

内控制度需进一步完善，随着资金管理改革的进一步推进，我单位内部机构进行了相应的优化，建立健全了财务管理制度、固定资产管理制度、费用报销规程等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。

四、有关建议

1、科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。　

2、进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

3、进一步完善内部管理制度，提升管理效能，更好地履行生态文明建设职能。

      六、其他需要说明的问题。

      （无）