第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计160.13万元。与2019年相比，增加27.13万元，增长16.94%，主要是人员增加和工资增长。

二、收入决算情况说明

本年收入合计160.13万元，其中：财政拨款收入160.13万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计160.13万元，其中：基本支出160.13万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计160.13万元，与2019年相比，增加27.13万元，增长16.94%，主要是人员增加和工资增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出160.13万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加27.13万元，增长16.94%，主要是人员增加和工资增长。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出160.13万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出117.23万元，占73.21%；教育（类）支出0万元，占0%;社会保障和就业服务（类）支出27.84万元，占17.39%；卫生健康（类）支出5.71万元，占3.56%，住房保障（类）支出9.35万元，占5.84%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为116.62万元，支出决算数为160.13万元，完成年初预算的137.3%，其中：

1、一般公共服务（类）群众团体（款）行政运行（项）。

年初预算为116.62万元，支出决算为117.23万元，完成年初预算的100.52%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加和工资增长。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为12.38万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：养老保险缴费支出从行政运行中单列。

3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.46万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年度退休人员死亡1人。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.71万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：医疗保险缴费支出从行政运行中单列。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：住房公积金缴费支出从行政运行中单列。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出160.13万元，其中：人员经费128.22万元，占基本支出的80%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、养老保险缴费、医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金；公用经费31.91万元，占基本支出的20%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、差旅费、公务接待费、材料费、劳务费、交通费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.1万元，支出决算为0.45万元，完成预算的21.43%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数一致，与上年相比无增减变化。

公务接待费支出预算为2.1万元，支出决算为0.45万元，完成预算的21.43%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行预算，与上年相比减少3.65万元,减少的主要原因是认真贯彻落实中央、省、市、县关于厉行节约的各项要求，进一步从严控制“三公经费”开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，与上年相比无增减变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.45万元，占财政拨款支出的0.28%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.45万元，全年共接待来访团组12个、来宾106人次，主要是上级公务检查、乡镇基层公务办事发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

     本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

     2020年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度一般公共预算项目支出实行绩效目标管理，纳入2020年部门整体支出绩效目标的金额为160.13万元，其中，基本支出160.13万元。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出31.91万元，比年初预算数增加3.51万元，增长7.17%。主要原因是：人员增加和工资增长。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分 附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）概况。本报告为部门整体支出绩效自评报告。项目实施主体为祁阳县总工会。

（二）实施情况分析。年初，严格按照县财政局的工作要求，并根据资金管理制度和项目绩效管理相关规定开展工作。编制预算，经县总工会经审会审查后，上报财政局审批。及时调整财政预算，追加预算，编制预算调整方案，年内各项开支按预算执行。2020年度财政拨款支出年初预算数为116.62万元，支出决算数为160.13万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加和工资增长。使用范围符合预算确定的支出用途，做到专款专用。

二、年度绩效目标完成情况

本部门整体支出实行绩效目标管理，纳入2020年部门整体支出绩效目标的金额为160.13万元，其中，基本支出160.13万元。

年度绩效目标完成评价结论

    落实好上级各项方针政策，完成上级的各项工作任务。严格按照预算控制“三公”经费，加强财务管理，加大对专项经费的使用管理，确保专款专用。加强财务监督，加大对专项资金的监督检查，强化资金使用效益，确保无截留、不挤占、不挪用。