目 录

第一部分 祁阳县商业企业改制服务办公室概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 祁阳县商业企业改制服务办公室概况

一、部门职责

（一）贯彻落实党和国家的有关法律、政策；

　　（二）承担商业、物资系统企业改制的相关事物和退休人员的管理服务工作；

　　（三）负责全县民爆器材、烟花爆竹主要原材料和危险化学品以及报废汽车的回收拆解等行业的和安全生产工作；

　　（四）负责原商业事物管理办公室、物资事物管理办公室对国有资产的管理；

　　（五）承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设机构包括：办公室、政工股、财计股、改制服务股、安全生产监督股共5个股室。

（二）决算单位构成。本单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位本级，无下属独立核算单位。

第二部分  部门决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

2020 年度收、支总计245.55万元。与2019年相比，减少36.45万元，减少12.9%，主要是因为项目预算支出减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计245.55万元，其中：财政拨款收入245.55万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计245.55万元，其中：基本支出166.36万元，占67.7%；项目支出79.19万元，占32.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计245.55万元，与2019年相比，减少36.45万元,减少12.9%，主要是因为项目预算支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出245.55万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出减少36.45万元，减少12.9%，主要是因为项目预算支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出245.55万元，主要用于以下方面：商业服务业等支出（类）支出215.02万元，占87.6%；社会保障和就业（类）支出16.51万元，占6.7%;卫生健康（类）支出5.32万元，占2.2%；住房保障（类）支出8.7万元，占3.5%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为181.76万元，支出决算数为245.55万元，完成年初预算的135.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员的调整、工资的正常增加、业务的调整变动。

1、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算数为12.56 万元，支出决算数11.51万元，完成年初预算的91.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员的调整。

2、社会保障和就业支出(类) 社会福利（款）其他社会福利支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数5万元，决算数大于年初预算数主要原因是：该项支出年初未纳入预算

3、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为5.8万元，支出决算为5.32万元，完成年初预算的91.7%，决算数小于年初预算数的主要原因：是人员的调整。

4、商业服务业等支出(类)商业流通事务（款）行政运行（项）

年初预算数为104.63万元，决算数51.64万元，完成年初预算的49.4%，决算数少于预算数的原因是：减少部分从非税收入安排到单位的经费中支出。

5、商业服务业等支出(类)商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算数为 55.77万元，支出决算数79.19万元，完成年初预算的142.0%，决算数大于年初预算数主要原因是：项目支出的增加。

6、商业服务业等支出(类)商业流通事务（款）事业运行（项）

年初预算数为0万元，决算数4万元，决算数大于年初预算数主要原因是：该项支出年初未纳入预算。

7、商业服务业等支出(类)涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）

初预算数为0万元，支出决算数65.59万元，决算数大于年初预算数主要原因是：该项支出年初未纳入预算。

8、商业服务业等支出(类)其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数14.5万元，决算数大于年初预算数主要原因是：该项支出年初未纳入预算。

9、住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算数为0万元，决算数8.7万元，决算数大于年初预算数主要原因是：该项支出年初未纳入预算

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出166.36万元，其中：人员经费74.11万元，占基本支出的44.5%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费92.25万元，占基本支出的55.5%，主要包括办公费、印刷费、劳务费、维修费、水电费、会议费、培训费、公务接待费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10.72万元，支出决算为8.1万元，完成预算的75.6%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为10.72万元，支出决算为8.1万元，完成预算的75.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是压缩接待费开支，与上年相比减少2.95万元，减少27%,减少的主要原因是压缩接待开支标准。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，原因是本单位无公务车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算8.1万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为8.1万元，全年共接待来访团组11个、来宾900人次，主要是业务学习交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，原因是本单位无公务车。截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

     本单位无政府性基金收支

九、关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2020年部门整体支出绩效目标的金额为 245.55万元 、基本支出166.36万元，项目支出79.19万元。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出92.25万元，比年初预算数减少21.75万元，减少19.1%。主要原因是：加强资金支出管理，节约开支。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费1.93万元，用于召开企业改制人员入系统宣传动员会议、民爆企业安全会议，人数200人，内容为企业改制人员入系统宣传动员会；开支培训费2.07万元，用于开展业务知识和技能培训，人数100人，内容为企业业务知识和技能培训。无节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分  附件 

2020年度部门整体支出绩效评价报告

我单位认真贯彻落实财政支出管理有关文件精神，从严控制公务开支要求，有计划地安排、使用资金，严格财务审批制度。重大开支党组会集体研究，保证资金使用合法合规，确保资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。严格执行各项有关法律法规、财务规章制度，认真开展绩效评价。

（一）绩效评价的机构和人员

县财政布置绩效评价工作以来，本单位非常重视，成立了以财务室、办公室、政工股为主要部门，三个股室相关人员为成员的绩效评价工作组，分管财务领导为组长，负责落实绩效工作，协调相关事项。

（二）绩效评价的依据、方法和原则

依据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号）文件进行财政资金绩效评价。在此基础上，对本单位本年度的整体支出情况进行内部自我评价，总结本单位财政资金支出的经济效果和社会效果。

评价的原则：一是经济性、效率性、有效性原则；二是定量分析和定性分析相结合，以定量分析为主、定性分析为辅。三是真实性、科学性、规范性原则。

（三）绩效评价的结果

1、有力地保障了单位正常运转。本年度本单位基本支出245.55万元，包括工资福利支出、商品服务支出及对家庭和个人方面的支出，为单位正常运转提供了强力保障。

2、实现了各项工作目标。财政预算资金的保障对本单位完成各项目标，开展各项工作提供了物质支撑，有力地促进了本单位工作的开展和实施，圆满地完成县委县政府交办的各项工作任务。