宁远县2019年政府预算公开
目 录
第一部分 宁远县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告
一、宁远县2018年预算执行情况
（一）财政预算执行情况
（二）财政主要工作情况
二、宁远县2019年预算草案
（一）一般公共预算
（二）政府性基金预算
（三）社会保险基金预算
（四）国有资本经营预算
第二部分 2019年政府预算报表
表1-1、一般公共预算收入表
表1-2、一般公共预算支出表
表1-3、一般公共预算本级支出表
表1-4、一般公共预算本级基本支出表
表1-5、2019年一般公共预算税收返还和转移支付表
表1-6、政府债务限额和余额情况表表
表1-7、政府债券发行及还本付息情况预算表
表1-8、宁远县“三公”经费预算财政拨款情况统计表
表1-9、一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
表2-1、政府性基金预算收入表
表2-2、政府性基金预算支出表
表2-3、政府性基金预算本级支出表
表2-4、政府性基金转移支付表
表2-5、政府性基金转移支付分地区表
表3-1、国有资本经营预算收入表
表3-2、国有资本经营预算支出表
表3-3、国有资本经营预算收支总表
表4-1、社会保险基金收入表
表4-2、社会保险基金支出表
表5-1、专项转移支付分配表
第三部分 宁远县2019年政府预算相关说明
一、2019年政府预算编制基本情况
二、转移支付情况说明
三、政府债务情况说明
四、一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明
五、预算绩效管理工作开展情况
六、扶贫资金安排情况
七、名词解释
第四部分 扶贫资金政策办法
一、宁远县扶贫资金管理办法
二、宁远县涉农整合资金使用管理办法
三、扶贫资金分配表（表6-1）
关于宁远县2018年预算执行情况和
2019年预算草案的报告
——2018年12月29日在县十七届人民代表大会第三次会议上
县财政局局长 杨国基
各位代表：
我受县人民政府的委托，向大会报告2018年全县财政预算执行情况和2019年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2018年预算执行情况
2018年，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，我县财政工作紧紧围绕全县中心工作和财政目标任务，开拓进取，攻坚克难，财政运行状况良好，整体呈现稳中有进、稳中趋优的态势，有力促进了全县各项事业平稳发展。在全国县级财政管理绩效综合评价中我县排第18名，是全省进入前200名的五个县区中排第一的县，获得财政部通报表彰；在全省财政管理绩效考核中获AA级;获全省县市区非税收入征收管理工作先进单位、全省市县预算执行分析工作先进单位、全市财政监督工作目标考核先进单位等市级以上荣誉21项；今年前三季度，我县在全市财政重点工作绩效考核中得满分，排全市第一名。
（一）财政预算执行情况
1.一般公共财政预算执行情况
全县财政总收入预计完成18.2亿元，占人大批复预算数100%，收入分级次为：县本级公共财政预算收入完成12.77亿元，比上年增加1.49亿元，增长13.2%；上划省级税收完成1.11亿元，与上年持平；上划中央税收完成4.32亿元，比上年增加2500万元，增长6.2%。
全年一般公共财政预算支出预计完成49.90亿元，其中本级支出49.48亿元，上解支出0.42亿元。
收支平衡情况：收入方面，县本级一般公共财政预算收入12.69亿元，上级补助收入29.92亿元，地方政府债券转贷收入4.57亿元，收回财政存量资金和基金收入调入预算稳定调节基金2.69亿元，上年结转314万元，收入总计49.90亿元；支出方面，一般公共财政预算支出49.48亿元，上解支出0.42亿元，支出总计49.90亿元；收支相抵平衡。
2.政府性基金预算执行情况
政府性基金年初结余768万元，县本级政府性基金收入预计完成7.89亿元，上级补助政府性基金收入预计为0.58亿元；本年政府性基金支出预计完成8.47亿元，收支相抵滚存结余768万元。
3.社保基金预算执行情况（不含市统筹的社保基金）
社保基金年初结余5.76亿元，本年收入预计完成11.24亿元，支出预计9.82亿元，收支相抵年终滚存结余7.18亿元。
（二）财政主要工作情况
1.收入质量稳中有进。全县财政总收入预计完成18.2亿元，比上年增加1.74亿元，增长10.6%，税收收入完成15.27亿元，占总收入的比重为83.9%,较上年提高0.3个百分点。
2.支出管理规范有序。全年财政支出中用于民生领域和改善民生的支出达38.21亿元，占一般公共财政预算支出的75.8%。
3.债务风险总体可控。严格按照“底数一定要厘清、措施一定要精准、重点一定要保证、底线一定要守住”的要求，明界限、盘底数，化存量、控增量，堵后门、开前门，沉着冷静应对，风险防范有力有效，债务风险总体可控。
4.扶贫资金保障有力。全年共整合涉农资金1.93亿元，重点用于产业发展和非贫困村的安全饮水、道路扩宽等项目建设。同时，县财政还投入1.31亿元扶贫资金，主要投向易地扶贫搬迁5486万元、教育扶贫2600万元、危房改造1805.5万元、健康扶贫2168万元、扶贫特惠保562万元、扶贫工作经费500万元，为巩固脱贫成果、提升脱贫实效提供坚实的财力保障。
5.库款管理安全运行。加强库款运行统计分析和监控，全面做好“三保”支出，动态调控库底资金，坚决防范支付风险。全年收回财政存量资金1.96亿元。在省财政厅11月份考核通报中，我县盘活一般公共预算结转结余资金、盘活政府性基金预算结转结余资金、盘活部门预算结转结余资金三个考核指标均排全省第1名。
各位代表，今年我县财政工作取得的成绩，主要得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的监督指导，得益于各级各部门和社会各界人士的关心支持，在此，我谨代表全县财政系统向关心、支持财政发展与改革的各位领导、各位代表和社会各界人士表示衷心的感谢！
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到我县财政工作仍然面临不少的困难和问题。一是财政收入增幅放缓，政策性减收因素持续显现。工业经济基础薄弱，实体经济经营困难；经济下行和政策性减税降费；重大项目建设“停、缓、调、撤”及防范风险压缩债务规模，导致收入增幅不足。今年财政收入增幅比去年下降了7.7个百分点。二是支出刚性增长较快，财政支出压力加大。今年工资发放以及教育、医疗卫生、养老保险等民生支出较去年增加很多，相比之下，财政收入增长额度大大低于支出增长额度，财政收支的不平衡进一步加剧。三是财政监管存在漏洞。主要体现在人员工资、国有资产、财政评审管理等方面存在监管不到位问题。如：有的部门聘请大量的临时人员，正式在编在岗人员却“吃闲饭”；有的单位国有资产出租未经过公开招租、暗箱操作，有的公租房等至今未纳入国有资产管理系统范围；有的EPC项目、学位建设项目等工程建设领域超预算、超概算，存在隐蔽工程签证随意性大等情况。
二、2019年预算草案
党的十九大报告提出：“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。”2019年是新中国成立70周年，也是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标和实施“十三五“规划”承上启下的关键一年。2019年，我县财政收支预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委、县政府决策部署，坚持新理念，奋进新时代，努力做大财政收入，调整优化支出结构，加强统筹惠民生、保重点，防范化解政府债务风险，提升财政管理水平，为建设宜居宜业宜游生态文化公园提供坚强财力保障。
同时，按照县委、县政府对财政工作的总体部署和全县经济发展状况，2019年财政工作目标是：一般公共预算财政总收入增长8%，力争达到10%以上，突破20亿元大关，税收比重83%以上，一般公共财政预算支出完成48.03亿元。全年安排基金收入8.33亿元，安排基金支出8.33亿元。全年社会保险基金预算（不含市统筹的社保基金）收入11.73亿元，社会保险基金支出10.66亿元，滚存结余8.25亿元。我县暂无国有资本经营收支，故国有资本经营预算均为0。
（一）一般公共预算
1.财政收入预算。确保实现19.69亿元财政总收入目标（含上划省市部分）, 非税收入控制在2.96亿元以内，具体到各征收部门的计划是：税务局17.07亿元，增长9.5%；财政局2.62亿元，与去年基本持平。确保实现一般公共预算地方收入13.2亿元。
2.财政支出预算。今年支出预算合计是47.61亿元，其中人员支出23.4亿元，公用经费1亿元，专项经费支出26亿元，上年结转支出1.5亿元，上解上级支出0.4亿元。
3.预算收支平衡情况。财政收支总预算列一般公共预算地方收入13.2亿元，上级转移支付收入31.63亿元，从政府性基金中调入3.2亿元，滚存结余0.01亿元，收入总计48.03亿元；列一般公共财政预算支出48.03亿元，收支相抵，预算平衡。
（二）政府性基金预算
政府性基金上年结余768万元，全年安排基金收入8亿元，上级补助收入0.26亿元，收入合计8.33亿元。安排基金支出5.13亿元，调出到一般公共预算3.2亿元，支出合计8.33亿元，收支相抵，结余0万元。
（三）社会保险基金预算（不含市统筹部分）
社会保险基金上年结余7.18亿元；本年基金收入11.73亿元，基金支出10.66亿元，收支相抵本年结余1.07亿元，累计结余8.25亿元。
（四）国有资本经营预算
我县没有国有资本经营收入和支出，收支金额都为零。
为坚决完成2019年财政工作目标任务，我们将坚决做到“五个务必坚持”。即：务必坚持预算刚性约束原则，认真贯彻落实《预算法》，坚持“先有预算，后有执行”，从严控制和规范办理预算调整事项，严禁无预算支出和超范围、超标准支出；务必坚持统筹整合原则，将上级专项资金与本级预算安排相结合，加大上级资金与本级资金的统筹整合力度；务必坚持厉行节约原则，坚决贯彻中央、省、市廉政建设有关规定，从严控制“三公”经费、会议费、培训费等消费性支出；务必坚持量力而行原则，预算编制要与可用财力相适应，坚持积极稳妥原则，做到量入为出，量力而行；务必坚持防范风险原则，全面加强政府性债务管理，牢牢守住不发生区域性和系统性风险的底线，切实防控政府债务风险。
为此，我们重点抓好以下几个方面：
（一）围绕增加收入，着力做大财政“蛋糕”。牢固树立“发展是第一要务”的理念。一是培育新兴财源。要紧紧围绕突破20亿元收入大关，加强财源建设，深挖税收增长潜力。要深化与深圳无界集团合作，促进智慧新城项目建设。积极对接省“百千万”投资促进计划、市“5个10”产业项目建设工程，力争包装申报一批项目进省、市一级的项目笼子。突出抓好光电智能终端和新能源新材料产业园、九嶷山创5A景区、新型环保建材产业园等产业项目，推进产业项目建设。实施精准帮扶助力企业发展，全力扶持福嘉综环科技扩大生产，支持榕达钢业恢复生产，加快推进产业转型升级。大力实施小微企业“百千万”工程，培育一批“小巨人”企业，推进民营经济发展。大力支持发展总部经济和招商引资，建立健全招商引资项目财源评价制度，提高招商引资精准度，加快促进优势税源企业落地。二是加强收入征管。继续健全完善税收协控联管工作机制，进一步加强与税务局和各代征单位合作，完善综合治税信息平台建设，推进涉税信息共享，规范收入征管秩序，严厉打击偷税行为。深入组织开展税源调查和税收专项清理，全面掌握税源分布及结构状况，查找征管薄弱环节，做好依法征收，堵塞税收征管漏洞。认真落实各项停征（减免）收费政策，确保非税收入依法征收，进一步提高收入质量。三是积极争取资金。密切关注中央和省级财政事权和支出责任划分改革动向，紧密跟踪有关扶持政策，加强与省市财政部门的汇报与沟通，争取省市财政部门的重视与资金扶持，力争2019年上级转移支付同比增加1.5亿元以上。四是盘活国有资产。制定切实可行的2019年资产处置规划，将可变现的国有资产全力变现。特别是要充分利用好耕地占补平衡政策，力争2019年实现6亿元以上的新增耕地指标交易收入。
（二）围绕强化保障，着力优化支出结构。坚持“慎之又慎”的原则，努力把每一分财政资金都用到实处，2019年计划安排一般预算支出和基金支出共56亿元。一是进一步优化支出次序。坚持以人民为中心的发展理念，严格对照上级标准实行保障，加强“三保”支出和重点支出的事前评估论证，不做超越发展阶段和财力可能的事，做到尽力而为，量力而行。优先足额保障“三保”支出，着力保障防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战支出。同时，要严格对照上级政策标准实行保障，加强重点支出的事前评估论证，不做超越发展阶段和财力可能的事，做到尽力而为，量力而行。二是清理整顿专项资金。一方面，对已完成行政工作任务、事业发展目标的项目，以及无法发挥政策作用的资金，要及时予以清理，2019年不再安排资金。另一方面，对上级下达的专项资金和县本级安排的专项资金，严禁擅自扩大资金使用范围和提高支出标准，在政策范围内尽量整合使用，避免重复安排。同时，各主管部门要在年初拿出全年使用计划，报县政府审定，全县科学统筹，既要兼顾各乡镇（街道）、各部门、各行业的均衡发展，也要集中财力保重点，发挥规模效益。三是加大支出统筹力度。坚持全县政府性支出“一盘棋”理念，加大一般公共预算资金和政府性基金统筹力度，2019年计划安排一般预算支出和基金支出共56亿元。在项目资金安排上，优先使用基金支出，因政策原因不能从基金预算列支或基金余额不足的，再从一般预算资金安排。合理调度财政和平台公司的财力，全力保障全县建设发展需要。能从融资资金中安排的支出都从融资资金中安排，不能从融资资金中安排的项目前期经费、工作经费等由县财政保障。
（三）围绕科学理财，着力促进财政规范。一是加强预算管理。坚持“无预算不支出”，细化预算资金使用计划，加快预算执行进度，提高预算刚性。加强预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。完善绩效评价结果运用机制和问责机制，健全绩效评价结果与预算安排相挂钩机制，强化绩效责任硬约束。二是加强消费性支出管理。重点要加强“吃空饷”和临聘人员管理，每年由人社部门和财政部门组成联合工作组，定期开展“吃空饷”人员清理，凡出现“吃空饷”或多发工资问题，一律对单位负责人和经办人员予以追责到位。严格执行招聘临时人员程序，控制临聘人员人数，不符合规定招聘的临时人员，一律不予安排支出预算。三是加强国有资产监督管理。坚持从源头上把关，对于重复或超标的资产预算不予审批，避免重复浪费，单位新增资产要及时入账，录入全省资产管系统，实时监管；加大对单位国有富余资产调整转移力度，做到物尽其用；规范单位国有资产使用管理，国有资产出租等有偿使用，一律实行公开统一招标，必要时由审计部门进行专项审计。四是加强财政评审管理。牢固树立“不唯增、不唯减、只唯实”的理念，完善财政投资评审工作流程，落实限时办结、评审结果会审和公示制，提高评审质量和时效。对实行概算招标的项目，要推行限额设计，由财政投资评审中心审定设计的控制资金额度，从源头上守住随意增加财政资金的“关口”。要完善项目建设隐蔽工程签证管理，严格实行业主、监理、评审中心三方代表现场签证制度，做到签证过程全程摄像，对违规签证的一律倒查责任人责任。
（四）围绕防范风险，着力加强债务管理。一是推进隐性债务化解。对照《宁远县政府隐性债务化解方案》，按照“谁主管、谁负责，谁举借、谁偿还”的原则，债务单位要尽快制定化债方案，切实摸清本单位隐性债务底子，明确每笔隐性债务该怎么还、由谁还、从哪里还、何时能还等问题，确保全县债务风险总体可控，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。二是推进平台公司转型发展。全面清理整合融资平台公司，所有平台和公司经审计和估算后，必须明晰与政府之间的债权、债务，逐步完成政府债务的剥离，实行市场化、实体化运营。同时，加快研究制定《政府平台公司考核管理办法》，加强对融资平台公司的管理和考核，有效化解债务风险。三是引导社会资本参与。在保证各项经济指标不下滑，又不新增政府债务的前提下，鼓励将部分政府投资项目，转化为招商引资和引导社会资本投入等方式，确保项目投资总规模不变、结构更优、效益更好。
习近平总书记指出，新时代是奋斗者的时代。新的一年我们将在县委、县政府的正确领导下，在人大代表、政协委员以及社会各界的监督支持下，以更加奋发进取的精神，更加求真务实的作风，更加扎实有力的举措，努力完成全年预算目标和各项财政发展改革任务，为把宁远建成宜居宜业宜游生态文化公园再作新贡献！
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