2021年度宁远县财政局部门决算 

目 录

第一部分 宁远县财政局概况 

一、部门职责 

二、机构设置及决算单位构成 

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

九、关于机关运行经费支出说明 

十、一般性支出情况 

十一、关于政府采购支出说明 

十二、关于国有资产占用情况说明 

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

第一部分 宁远县财政局概况 

一、部门职责 

（一）组织贯彻执行国家、省、市财税方针政策，拟订和执行全县财政制度、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻执行有关分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税意见。 

（二）起草财政、财务、会计管理规范性文件并监督实施。 

（三）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向全县人民代表大会报告县本级、全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。 

（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。贯彻执行彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。 

（五）贯彻执行国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。 

（六）贯彻执行国家、省税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与县管理权限内有关税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。 

（七）负责指定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出办法，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 

（八）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，负责县级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作，负责国有资产统计信息网络，拟订国有资产管理的改革方案、制度和管理办法并监督执行。 

（九）负责办理和监督县财政经济发展支出、县级政府投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关规定，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。 

（十）会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。 

（十一）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，指定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。 

（十二）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，在全县组织实施会计行政法规和规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。 

（十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的意见和建议。 

（十四）承办县人民政府交办的其他事项。 

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置

宁远县财政局现有在职在编干部职工144人;离退休人员45人;临时人员7人(其中：食堂3人，门卫2人，保洁员2人);领导职数1正3副。根据编委核定，我单位内设（副科）级事业单位5个，内设股室21个，全部纳入编制范围。内设事业单位分别是财政事务中心、国库集中支付中心、财政投资评审中心、工资统发中心、会计函授站。内设股室分别是办公室（信访室）、人事股、综合规划股、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、税政法规股、经济建设股、自然资源与生态环境股、农业农村股（扶贫工作办公室）、社会保障股、工交商贸外经股、国有资产管理办公室、金融股、债务管理股、会计股、财政监督股、绩效管理股、政府采购监督管理办公室、综合治税办公室。另设机关党委，负责机关和所属事业单位的党建工作。 

（二）决算单位构成

宁远县财政局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：宁远县财政局本级及下属事业单位财政事务中心、国库集中支付中心、财政投资评审中心、工资统发中心、会计函授站。 

第二部分   2021年度部门决算表

（公开9张表附后）

第三部分 2021年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2021年度收入总计3,185.24万元(含年初结转和结余资金0万元)。与上一年度相比，减少215.08万元，下降6.33%。主要是因为主要是因为人员减少，经费拨款减少。 

2021年度支出总计3,185.24万元(含年末结转和结余资金0万元)。与上一年度相比，减少215.08万元，下降6.33%。主要是因为主要是因为人员减少，经费支出减少。 

二、收入决算情况说明 

2021年度收入合计3,185.24万元，其中：财政拨款收入3,185.24万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

三、支出决算情况说明 

2021年度支出合计3,185.24万元，其中：基本支出2,396.44万元，占75.24%；项目支出788.8万元，占24.76%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2021年度财政拨款收入合计3,185.24万元（不含年初财政拨款结转和结余资金）。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少215.08万元，下降6.33%。主要是因为主要是因为人员减少，经费拨款减少。

2021年度财政拨款支出合计3,185.24万元（不含年末财政拨款结转和结余资金）。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少215.08万元，下降6.33%。主要是因为主要是因为人员减少，经费支出减少。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）财政拨款支出决算总体情况 

2021年度财政拨款支出3,185.24万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出减少215.08万元，下降6.33%。主要是因为主要是因为人员减少，经费支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况 

2021年度财政拨款支出3,185.24万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出3,185.24万元，占100%。 

（三）财政拨款支出决算具体情况 

2021年度财政拨款支出年初预算数为1,895.54万元，预算调整后为3,185.24万元，支出决算数为3,185.24万元，完成年初预算数的168.04%，完成调整预算数的100%，其中： 

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项） 

年初预算为1,107.26万元,,预算调整后为1,712.61万元，支出决算为1,712.61万元，完成调整预算数的100%，完成年初预算数的154.67%。支出决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算，及 一体化系统入账科目调整入。

2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项） 

年初预算为494.56万元,预算调整后为788.8万元，支出决算为788.8万元，完成调整预算数的100%，完成年初预算数的159.50%。支出决算数大于年初预算数的主要原因是：增加项目支出。

3、一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项） 

年初预算为0万元,预算调整后为683.83万元，支出决算为683.83万元，完成调整预算数的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是：增加项目支出。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为144.62万元，支出决算为0万元，完成年初预算数的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：一体化系统入账时调整至行政运行项。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 

年初预算为41.31万元，支出决算为0万元，完成年初预算数的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：一体化系统入账时调整至行政运行项。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为107.79万元，支出决算为0万元，完成年初预算数的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：一体化系统入账时调整至行政运行项。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2021年度财政拨款基本支出2,396.44万元，其中：人员经费1,754.04万元，占基本支出的73.19%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费642.4万元，占基本支出的26.81%，主要包括：办公设备购置、信息网络及软件购置更新、办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为36.87万元，支出决算为30.69万元，完成预算的83.24%，其中： 

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。 

公务接待费支出预算为22.9万元，支出决算为16.79万元，完成预算的73.32%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩三公经费，公务接待费支出与上年决算数持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为13.97万元，支出决算为13.9万元，完成预算的99.5%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行预算，厉行节约 ，与上年决算数相比减少0.07万元，下降0.5%，下降的主要原因是严格执行预算，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算16.79万元，占54.71%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算13.9万元，占45.29%。其中： 

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为16.79万元，全年共接待来访团组155个、来宾1,865人次，主要是财政工作交流学习发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为13.9万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费13.9万元，主要是公务用车日常运行维护支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

宁远县财政局2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明 

宁远县财政局2021年度机关运行经费支出642.4万元，比年初预算数增加553.95万元，增长626.29%。主要原因是：增加相关财政专项业务。

十、一般性支出情况 

2021年度宁远县财政局开支会议费22.4万元，用于召开预、决算编制、财税收入、基层财政管理等财政工作会议，人数约1800人次，内容为：预决算编制工作部署、财税收入工作部署、财政管理工作部署等；开支培训费20.23万元，用于开展财政业务知识及法制教育培训，人数约1700人次，内容为：新会计制度执行培训、预决算公开培训等；未举办节庆、晚会、论坛赛事活动，无此项支出。

十一、关于政府采购支出说明 

宁远县财政局2021年度政府采购支出总额124万元，其中：政府采购货物支出100万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出24万元。授予中小企业合同金额106万元，占政府采购支出总额的85.48%，其中：授予小微企业合同金额95.63万元，占政府采购支出总额的77.12%。

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2021年12月31日，宁远县财政局共有车辆2辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是日常公务用车；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。 

十三、关于2021年度预算绩效情况说明 

为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，我部门组织对2021年部门整体支出进行绩效自评，涉及财政资金3185.24万元，其中基本支出2396.44万元，项目支出788.8万元。从评价结果看，资金使用效益较好，达到了预期绩效目标。年度绩效目标完成情况如下：

1、执行了预算政策要求。我局工作经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；认真学习财经法规，严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生；认真落实了有关资金要求，主动及时上缴了年度结转结余资金。
    2、保障了机关有效运转。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。保障了干部待遇按政策发放落实。
    3、加强了干部队伍建设。我局党组认真贯彻落实全面从严治党各项要求，始终坚持把纪律规矩挺在最前面。不定期开展党风廉政建设专题党课活动，全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，深化推进党风廉政建设和反腐败工作纵深发展。
    4、强化了财政职能工作。顺利推进了税制改革、预算改革、PPP工作、政府购买服务等。积极化解了财政风险，强化了债务风险。进一步摸清了全市债务情况，规范了地方政府债务管理，综合债务率逐年下降；积极强化了财政监管，提升了管理水平。 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分 附件