2021年度宁远县文化艺术界联合会

部门决算 

目 录

第一部分 宁远县文化艺术界联合会概况 

一、部门职责 

二、机构设置及决算单位构成 

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

九、关于机关运行经费支出说明 

十、一般性支出情况 

十一、关于政府采购支出说明 

十二、关于国有资产占用情况说明 

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

第一部分 宁远县文化艺术界联合会概况 

一、部门职责 

（一）贯彻党的文艺方针，坚持中国先进文化的前进方向，组织文艺工作者创作更多更好的精神产品。 

（二）组织文艺工作者开展文艺活动；发现和培养文艺人才；表彰、奖励文学艺术创作、研究和表演等领域的优秀工作者和优秀作品。 

（三）开展文学艺术领域的学术研究与交流；参与全县有关文化建设规划、重大文化建设项目可行性研究和论证评估；组织有关文艺成果的鉴定、评奖工作。 

（四）增进与国内外以及港、澳、台地区文艺界的友好交往，开展文化交流与合作。 

（五）反映文艺工作者的意见和要求；协同有关部门做好文学艺术界知识分子工作。 

（六）对全县性文艺家协会、学会、研究会进行指导、协调、联络、服务工作。 

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置

宁远县文学艺术界联合会现有在职在编干部职工3人，离退休人员0人，临时人员0人。根据编委核定，我单位内设1个综合办公室，领导职务为正科级，负责日常工作。 

（二）决算单位构成

宁远县文化艺术界联合会2021年部门决算汇总公开单位构成包括：宁远县文化艺术界联合会本级。 

第二部分   2021年度部门决算表

（公开9张表附后）

第三部分 2021年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2021年度收入总计54.56万元(含年初结转和结余资金0万元)。与上一年度相比，减少12.71万元，下降18.89%。主要是因为例行节俭，压缩了公用经费和项目经费拨款。 

2021年度支出总计54.56万元(含年末结转和结余资金0万元)。与上一年度相比，减少12.71万元，下降18.89%。主要是因为例行节俭，压缩了公用经费和项目经费支出。 

二、收入决算情况说明 

2021年度收入合计54.56万元，其中：财政拨款收入54.56万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

三、支出决算情况说明 

2021年度支出合计54.56万元，其中：基本支出25.06万元，占45.93%；项目支出29.5万元，占54.07%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2021年度财政拨款收入合计54.56万元（不含年初财政拨款结转和结余资金）。与上一年度相比，减少12.71万元，下降18.89%。主要是因为例行节俭，压缩了公用经费和项目经费拨款。

2021年度财政拨款支出合计54.56万元（不含年末财政拨款结转和结余资金）。与上一年度相比，减少12.71万元，下降18.89%。主要是因为例行节俭，压缩了公用经费和项目经费支出。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）财政拨款支出决算总体情况 

2021年度财政拨款支出54.56万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出减少12.71万元，下降18.89%。主要是因为例行节俭，压缩了公用经费和项目经费支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况 

2021年度财政拨款支出54.56万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出54.56万元，占100%。 

（三）财政拨款支出决算具体情况 

2021年度财政拨款支出年初预算数为25.07万元，预算调整后为54.56万元，支出决算数为54.56万元，完成年初预算数的217.60%，完成预算调整数的100%，其中： 

1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项） 

年初预算为20.32万元,预算调整后为54.56万元，支出决算为54.56万元，完成年初预算数的268.55%，完成预算调整数的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：部分项目未列入年初预算，年中追加。另员工社保、医疗、公积金等入账时调整至本科目。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为2.08万元，支出决算为0万元，完成年初预算数的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：入账时调整至文化和旅游（款）群众文化（项）科目。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 

年初预算为0.92万元，支出决算为0万元，完成年初预算数的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：入账时调整至文化和旅游（款）群众文化（项）科目。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为1.76万元，支出决算为0万元，完成年初预算数的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：入账时调整至文化和旅游（款）群众文化（项）科目。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2021年度财政拨款基本支出25.06万元，其中：人员经费18.69万元，占基本支出的74.58%，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费。公用经费6.37万元，占基本支出的25.42%，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费。 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.45万元，支出决算为0.2万元，完成预算的44.44%，其中： 

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年决算数持平。 

公务接待费支出预算为0.45万元，支出决算为0.2万元，完成预算的44.44%，决算数小于预算数，主要原因是我单位贯彻响应过紧日子的号召，压减“三公”经费；公务接待费支出与上年决算数持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.2万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中： 

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为0.2万元，全年共接待来访团组6个、来宾30人次，主要是市文联及采风作者发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元。截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

宁远县文化艺术界联合会2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明 

宁远县文化艺术界联合会2021年度机关运行经费支出6.37万元，比年初预算数增加3.88万元，增长155.82%。主要原因是：本年度人员增加，相应的机关运行经费支出增加。

十、一般性支出情况 

2021年度宁远县文化艺术界联合会开支会议费0.3万元，用于召开文联内部会议，人数15人，会议内容为开展采风活动；开支培训费0.4万元，用于开展假期青少年兴趣培训，人数240人，培训内容为书法、毛笔字等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等，无此项支出。 

十一、关于政府采购支出说明 

宁远县文化艺术界联合会2021年度政府采购支出总额4.35万元，其中：政府采购货物支出4.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额4.35万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4.35万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2021年12月31日，宁远县文化艺术界联合会共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。 

十三、关于2021年度预算绩效情况说明 

为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，我部门组织对2021年部门整体支出进行绩效自评，涉及财政资金54.56万元，其中基本支出25.06万元，项目支出29.5万元。从评价结果看，资金使用效益较好，达到了预期绩效目标。年度部门整体支出绩效自评情况如下：

一、部门（单位）概况
   （一）部门（单位）基本情况
    根据宁编发[2014]12号《宁远县机构编制委员会关于明确宁远县文学艺术界联合会机构编制事项的通知》2014年宁远县文学艺术界联合会为正科级单位，核定全额拨款事业编制4名,本年度实有人数3人，其中主席1人、副主席1人，工作人员1人入财政局编，工资在册人员3人。其主要职责是：贯彻党的文艺方针政策，充分发挥党和政府联系文艺界的桥梁和纽带作用；负责对所属各文艺家协会的联络、协调、服务和管理工作；团结全县文学艺术家和文艺工作者，反映和听取文艺界的情况和意见；组织召开宁远县文学艺术界代表大会，理事会和主席团会议；依法维护团体会员和文学艺术家及文艺工作者的知识产权等合法权益。
   （二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等
    财务管理规范，财务规章制度健全，制度执行严格合规，严格按照《行政事业单位会计制度》和相关规定进行会计核算，按照专项资金管理各类专项资金，做到专项专用，资金支付依据充分、材料完整，开支范围、开支标准合法合规。
    二、部门（单位）整体支出管理及使用情况
   （一）基本支出
    全年基本支出54.56万元，其中人员经费18.69万，公用经费6.37万元（商品和服务支出6.37万元）。三公经费支出0.2万元，其中公务接待费0.2万元，公车运行维护费0万元。
    县文联严格按照中央八项规定和省、市、县有关文件精神，坚持“依章办事、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，压缩非生产开支，进一步规范会计核算行为，成立了财务管理工作领导小组，制定了一系列财务管理制度，实行会计出纳分工管理。在资金使用上,我们一直按照国家财经法规和机关财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定开支。资金结付有完整的审批程序和手续，按照财经制度的有关要求，做到专款专用，专人保管，单位分管领导对资金的使用进行全程监督，保证资金使用的合规性。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。相关发票由财务室审核后，报分管财务领导签字，再由主要负责人签字同意报帐后方可结算。加强预算管理和执行力度，确保资金安全，有效运行，积极服务本单位发展，实现了年度收支平衡。
    三、部门（单位）整体支出绩效情况
    2021年度宁远县文化艺术界联合会整体支出资金资金使用符合政策要求，合理合法，使用有效，管理较规范。
    四、存在的主要问题
    1、我单位工作人员少，经费有限，文艺创作活动开展力度有限。
    2、文艺创作激励机制欠完善，导致优秀文艺人才较少，创作热情有待提高。
    五、改进措施和有关建议
    预算绩效管理是一项综合性很强的工作，也是一项技术水平要求比较高的工作。通过开展绩效评价工作，我们也发现了绩效管理中所存在的问题，以后将不断的改进和完善。但因为本单位财务人员的业务水平还有待提高，同时在分析手段和技术水平上还有待完善。希望县财政局多组织业务培训，对我局多加强业务指导，促进我局不断提升预算管理水平。

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分 附件 

宁远县文化艺术界联合会2021年部门决算公开表