2018年宁远县财政局部门决算

目  录

第一部分 宁远县财政局概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

1、组织贯彻执行国家、省、市财税方针政策，拟订和执行全县财政制度、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻执行有关分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税意见。

2、起草财政、财务、会计管理规范性文件并监督实施。

3、承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向全县人民代表大会报告县本级、全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。贯彻执行彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。

5、贯彻执行国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

6、贯彻执行国家、省税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与县管理权限内有关税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

7、负责指定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出办法，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，负责县级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作，负责国有资产统计信息网络，拟订国有资产管理的改革方案、制度和管理办法并监督执行。

9、负责办理和监督县财政经济发展支出、县级政府投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关规定，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

10、会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。

11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，指定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，在全县组织实施会计行政法规和规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的意见和建议。

14、归口管理县农业开发办。

15、承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。宁远县财政局单位内设机构包括：

内设副科级事业单位分别是财政局、国库支付局和乡财局。

内设股室分别是办公室、政工股、预算股、国库股、行财股、农业股、社保股、采管办、经建股、会计股、税征法规股、国资办、监督股、工商外经股、工资发放中心、会计函授站、农村综合改革办公室、综合规划股、绩效股、金融债务股、投资评审中心、财政局工业园区分局。

（二）决算单位构成。从决算单位构成看，部门决算包括：宁远县财政局本级决算及所属二级机构财政局、国库支付局和乡财局的决算。

第二部分  部门决算表

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算表

表4：财政拨款收入支出决算总表

表5：一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（公开表格附后）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计2327.41万元，比上年同期增加166.64万元，增长7.71%；支出总计2327.41万元，比上年同期增加166.64万元，增长7.71%。其主要原因是:其主要原因是人员增加，经费增加。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计2327.41万元，其中：财政拨款收入2327.41万元，占100 %；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0 %；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计2327.41万元，其中：基本支出1698.52万元，占72.98%；项目支出628.89万元，占27.02%  %；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计2327.41万元，比上年增加166.64万元，增长7.71%；2018年度财政拨款支出总计2327.41万元,比上年增加166.64万元，增长7.71%。其主要原因是人员增加，经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出2327.41万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加166.64万元，增长7.71%，其主要原因是:人员增加，经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出2327.41万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2327.41万元，占100%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为2074.6万元，支出决算数为2327.41万元，完成年初预算的112.19%，其中：

1. 财政事务（款）行政运行（项）的年初预算为1570万元，支出决算为1698.52万元，完成年初预算的108.19%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，经费增加。

2.财政事务（款）一般行政管理事务（项）的年初预算为75万元，支出决算为80万元，完成年初预算的106.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，经费增加。

3.财政事务（款）财政国库业务（项）的年初预算为21万元，支出决算为26.31万元，完成年初预算的125.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员增加，经费增加。

4.财政事务（款）其他财政事务支出（项）的年初预算为400万元，支出决算为507.57万元，完成年初预算的126.89%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，经费增加。

5.其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）的年初预算为8.6万元，支出决算为15万元，完成年初预算的174.42%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，经费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出1698.52万元，其中人员经费支出1487.6万元，占基本支出的87.58%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费支出210.92万元，占基本支出的12.42%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为41万元，支出决算为30.86万元，完成预算的75.27%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算27万元，支出决算为16.88万元，完成预算的62.52%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，压缩三公经费。与上年相比减少5.23万元，减少23.65%，减少的主要原因是厉行节约，压缩三公经费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为14万元，支出决算为13.98万元，完成预算的99.86%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，压缩三公经费。与上年相比减少12.66万元，减少47.52%,减少的主要原因是厉行节约，压缩三公经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算16.88万元，占54.7 %；因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %；公务用车购置费及运行维护费支出决算13.98万元，占45.3 %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为16.88万元，全年共接待来访团组315个、来宾2106人次，主要是单位业务交流的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为13.98万元，其中：当年没有购置车辆，公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费13.98万元，主要是公务用车日常运行维护支出，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度本单位无政府性基金收支

九、关于2018年度预算绩效情况说明

宁远县财政局2018年部门整体支出绩效目标申报资金2327.41万元，其中基本支出1698.52万元；项目支出628.89万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出210.92万元，比年初预算数减少61.88万元，降低22.68%。主要原因是厉行节约，严控三公经费。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费1.15万元，用于召开财政干部大会会议，人数295人，内容为财政工作安排；开支培训费13.27万元，用于开展财政业务培训，人数380人，内容为财政业务培训。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额111.28万元，其中：政府采购货物支出111.28万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额111.28万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额111.28万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12 月31 日，本部门共有车辆3辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0 辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是日常公务用车；单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

宁远县财政局2018年部门决算表