关于冷水滩区2020年财政预算执行情况

和2021年财政预算草案的报告

（2021年2月23日在永州市冷水滩区第九届人民代表大会

第六次会议上）

冷水滩区财政局局长：王付荣

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算安排意见，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，全区财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，依法组织收入，深化财政改革，调整优化支出结构，着力保障改善民生，不断提高财政资金使用效益，有效促进了全区经济和社会各项事业全面健康发展，较好地完成了全年预算收支任务。

（一）公共财政预算执行情况

2020年全区地方一般公共预算收入完成12.05亿元（市区财政体制调整前老口径数，换算成新口径为8.09亿元），同比增长0.3%。2020年全区一般公共预算支出完成40.93亿元，比上年实际完成数39.91亿元,增长2.54%。

经初步测算，2020年区财政可实现收支平衡，略有节余。在完成决算审查汇总以及与省市财政结算后将会有一些变化，届时再向区人大常委会报告。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年政府性基金收入总计108788万元，其中政府性基金本级收入完成53637万元，上级补助收入预计16451万元，专项债券转贷收入38700万元。政府性基金支出总计106711万元，其中政府性基金支出完成54011万元，调入一般公共预算52700万元。收支两抵，当年结余2077万元，年末滚存结余2097万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2020年社会保险基金收入完成93334万元，社会保险基金支出完成83290万元，收支两抵，当年结余10044万元，年末滚存结余74819万元。

二、2020年主要工作

（一）强化财税征管，确保收入稳步增长。以财税精细化管理为目标，加强税收源头控管，开展财源税源调查，健全税源管理台账，完善税收信息共享机制，准确掌握税源规模变化情况，突出重点税源、重点项目的税收监控。实行财税联席会议制度，加强收入征管协调和收入分析预测，有效应对财税征管的新情况新问题，切实增强工作的主动性。对重点财源项目继续实行责任制管理，突出把税收入库作为考核的重点，并将重点项目的考核指标纳入绩效考核范畴，切实调动全区各级各部门抓重点项目的积极性。加强非税收入的管理，确保非税收入合理增长。

（二）发挥财政职能，促进经济转型升级。一是支持企业复工复产，积极落实上级政策。认真落实冷政办发[2020]1号文件精神和减税降费政策，为园区40多家企业减免6个月厂房、公租房租金569万元，保证了我区规模企业95家全部复工复产，复工率100%；稳步实施减免、减征和缓缴企业社会保险费工作，全年共为769家企业减免养老保险费用、工伤保险费用、失业保险费用7201万元。二是加强对中小微企业服务、支持力度，促进企业转型升级。帮助企业争取上级财政资金，2020年共争取专项资金1340多万元，为企业的发展提供了资金扶持。加强对企业信贷金融的支持，全区通过农担共发放中小企业贷款4448万元。

（三）主动担当作为，支持社会事业发展。一是充分发挥财政职能，全力支持疫情防控。全力筹集疫情防控资金，简化拨款审批手续，开辟资金拨付绿色通道，做到疫情防控经费优先保障，确保疫情防控资金迅速拨付到位。全年共调度拨付疫情防控资金3574万元，财政部门的职能作用和应急保障能力得到充分体现。二是全力支持打赢“三大攻坚战”。全力支持脱贫攻坚，全年共安排拨付资金4896万元，为全区脱贫攻坚工作提供了坚实的资金保障；全力化解政府债务，防范重大风险，全年政府债务、隐性债务和关注类债务三类债务化解达到预期目标；全力支持环境整治，全年共安排 2.52亿元，用于推进环境保护设施建设、河道治理、农村人居环境整治等，实现冷水滩“天蓝、水净、地绿”。三是强化社会保障。加强社会保险基金管理，落实社保各项提标政策落实，确保各项社会保险金足额发放。全年共拨付各项社保资金9.12亿元。四是支持推动教育协调发展。落实各项教育经费保障政策，完善城乡义务教育经费保障机制，全年共计投入资金1.4亿元，有力地推进我区教育事业发展。五是服务“三农”，促进农业农村发展。加快惠农资金支付进度，确保各项强农惠农政策落到实处，2020年发放耕地地力保护补贴资金3549.87万元；发放粮食适度规模经营资金482.78万元，补贴面积80463.74亩。落实“乡村振兴战略”，总投入11099 万元，主要用于乡村规划建设投入、美丽乡村建设、农村改厕资金等方面，全区农村人居环境改善稳步推进。

（四）提升财政服务，深化财政管理改革。一是进一步理顺市区财政体制，市区一体、法治规范、公开透明、运行高效的中心城区财政体制逐步建立。二是积极防范化解风险，加强财政管理工作。2020年，全区防范化解风险和财政管理工作获全省2020年度真抓实干成效明显县区表彰，奖励金额300万元。三是强化制度建设，提升依法理财能力。制定完善《冷水滩区直机关差旅费管理办法》、《冷水滩区财政局关于规范党政机关工作人员参与重点项目建设施工现场津贴的实施办法》等制度办法，有效规范了全区各预算单位、临时指挥部财政财务管理。四是继续加强财政监督工作。区财政局会同区扶贫办、区审计局对2016年-2020年财政扶贫专项资金执行使用情况进行了监督检查；做好“互联网+监督”工作和民生项目资金数据录入工作，全年共录入“互联网+监督”平台民生资金项目录入项25个目录,49个指标资金，已录指标金额42851.61万元，位居全市前列。五是进一步强化政府采购工作。全年我区共完成采购预算金额8214.6万元，实际政府采购额为7721.7万元,节约资金为492.9万元，资金节约率为6%。六是进一步规范财政投资评审工作。2020年共完成项目评审1931个，送审额23.9亿元，审减率15.6%。

各位代表，在全区各项财政工作和改革稳步推进的同时，当前财政运行和财政工作中还存在一些不容忽视的困难和问题，主要是：财政收入持续稳定增收面临较大压力;保工资、保运转、保基本民生压力很大；财政部门推进增收节支、提升理财绩效、优化财政服务的意识及措施仍需进一步强化，对此，我们将高度重视，采取有效措施，切实加以解决。

三、2021年财政预算草案

2021年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，严格落实《预算法》，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性，着力构建全面规范、公开透明、标准科学、约束有力的预算管理制度；全面落实上级和区委、区政府决策部署，围绕全区中心工作任务，强化财政资源统筹，增强全区重点项目支出的财力保障；树牢政府过“紧日子”思想，坚决压减一般性支出，优先保障“三保”支出需要；全面实施绩效管理，着力提高财政资金使用效益；加强政府债务管理，严防财政运行风险。

根据上述指导思想和2021年全区国民经济和社会发展计划，按照积极稳妥和统筹兼顾的原则，2021年全区财政预算安排情况如下：

（一）一般公共预算收支安排情况

1、一般公共预算收入安排情况

2021年全区地方一般公共预算收入预期增幅按5.5%安排，地方税收增长9.3%。

2、一般公共预算支出安排情况

2021年一般公共预算支出按下列原则安排：一是优先保障“三保”支出；二是全区经济工作会议确定的重大决策部署需安排的重点支出；三是按照中央省市相关政策和考核要求列入预算的支出;四是树牢政府过“紧日子”思想，一般性支出压缩5%。

2021年全区一般公共预算支出安排342872万元，较上年增长14.97%。主要支出项目安排情况：（1）一般公共服务支出52462万元,同比下降7.93%；（2）公共安全支出3880万元，同比增长13.04%；（3）教育支出83504万元，同比增长18.29%；（4）科学技术支出2146万元，同比增长1.49%；（5）文化旅游体育与传媒支出2000万元，同比增长16.09%；（6）社会保障和就业支出51915万元，同比增长30.98%；（7）卫生健康支出43505万元，同比增长105.03%；（8）节能环保支出3401万元，同比下降1.59%；（9）城乡社区事务支出14840万元，同比下降1.67%；（10）农林水支出32043万元，同比增长43.43%；（11）交通运输支出6061万元，主要用于农村公路建设；（12）资源勘探信息等支出4010万元，同比下降7.07%；（13）商业服务业等事务支出239万元，同比增长3.31%；（14）自然资源海洋气象等事务支出46万元，同比增长1.79%；（15）住房保障支出9032万元，同比增长6.76%；（16）粮油物资储备管理事务支出246万元，同比增长3.15%；（17）灾害防治及应急管理支出1375万元，同比增长36.52%；（18）预备费支出5100万元，与上年持平；（19）其他支出6843万元，同比下降22.9%；（20）债务还本支出8900万元，用于隐性债务化解；（21）债务付息支出10524万元，同比增长14.33%。

3、一般公共预算收支平衡情况

地方收入85400万元（新口径，其中地方税收收入51700万元、非税收入33700万元），转移性收入187583万元，调入资金80000万元，收入总计352983万元。一般公共预算支出安排342872万元，预计上解支出10088万元，支出总计352960万元。收支两抵，预算结余23万元。

（二）2021年政府性基金预算收支安排情况

根据新《预算法》、国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）等规定,依据现行政府性基金政策规定，按照“量入为出、收支平衡、专款专用”的原则，2021年政府性基金收入预算安排68000万元，支出预算相应安排68000万元。

（三）2021年社会保险基金预算收支安排情况

2021年社保基金预算包括机关养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗基金（含生育保险）、城乡居民养老保险基金及城乡居民医疗保险基金。2021年社会保险基金收入预算97135万元，支出预算91019万元，当年结余6116万元，年末滚存结余为80935万元。

（四）2021年上级转移支付收入安排情况

2021年全区上级转移支付收入预算数为187583万元，其中：

1、返还性收入11475万元，其中增值税和消费税税收返还收入1391万元，所得税基数返还收入603万元，成品油价格和税费改革税收返还1500万元，其他税收返还收入7981万元。

2、一般性转移支付收入176108万元，其中体制补助收入2604万元，均衡性转移支付收入38780万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入12545万元，结算补助收入43568万元，教育共同财政事权转移支付收入13868万元，社会保障与就业共同财政事权转移支付收入12674万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入25728万元，产粮（油）大县奖励资金收入2090万元，重点生态功能区转移支付收入1948万元，革命老区转移支付收入140万元，农业林水共同财政事权转移支付收入6022万元，贫困地区转移支付收入2700万元，固定数额补助收入10930万元，其他转移收入2127万元。

以上财政预算草案，请予审查批准。

四、完成2021年预算任务的主要措施

2021年，全区财税工作将紧紧围绕区委、区政府确定的目标和任务，全力抢抓发展机遇，积极应对各项挑战，重点做好以下几个方面的工作：

（一）突出稳中求进，在做大收入蛋糕上稳中有为。一是全区财税部门把抓好收入征管作为工作的重中之重。强化税收征管，坚持依法治税，定期召开财税联系会，建立健全税收分析、征收管理、纳税评估、税务稽查“四位一体”互动机制，切实抓好重点地区、重点税源、重点税种的有效监控，努力挖潜增收。强化非税收入征管，加大国有资源有偿使用等征管清收力度，拓宽增收渠道，确保应收尽收。二是紧盯政策，做好对接，努力争取政策性财源。认真研判中央“十四五”规划建议及省、市有关政策，创新工作思路，密切关注专项债券、乡村振兴等方面的政策走向，把准政策要点，积极对接汇报，立足全区实际，争取在更高层面、更广领域争取政策、项目和资金的支持。

（二）大力培植财源，在壮大财源基础上主动作为。一是通过财政支持、平台市场化融资等多种方式，支持园区建设。加快园区道路、通讯、供排水、供电等基础设施建设，完善配套功能，保障园区企业生产经营需要，提升园区聚集项目的能力。二是按照“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，做好财源建设工作。用足用好疫情期间出台的各项援企稳岗、金融支持政策，继续加大减税降费力度，保护好市场主体，促进全区经济平稳运行。三是综合运用财政贴息、奖补、担保、风险补偿等方式，进一步发挥财政资金“四两拨千斤”的引导作用，完善政府性融资担保体系，打好财政金融组合拳，支持实体经济发展。研究完善支持招商引资、扩大开放的财税政策，全方位对接粤港澳大湾区，大力推进先进装备制造等产业链发展，通畅“内循环”，拓展“外循环”。

（三）突出民生保障，在优化支出结构上奋发而为。坚持把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，财政支出重点向与人民群众生活直接相关的民生领域和经济发展的重点领域倾斜。积极调整财政支出结构，继续加大对教育、社会保障、医疗卫生等民生和社会事业领域的投入。进一步完善城乡义务教育和普通高中教育经费保障机制，落实各类学生资助政策，促进义务教育均衡发展和城乡基本公共教育服务均等化。推动社会保障和就业体系建设，全面落实城乡居民基本养老保险制度，完善社会救助制度；支持农村危房改造，有效解决特殊困难群体住房问题；加大公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设的投入；支持就业优先，完善就业创业政策，强化就业服务，做好高校毕业生、退役士兵、农民工等重点群体就业。统筹安排污染防治专项资金，继续打好蓝天碧水净土保卫战。

（四）突出城乡统筹，在推进乡村振兴上积极作为。精准发力现代农业，落实好各项惠农富农政策，建立健全多元投入保障机制，完善农业支持保护政策体系，扶持壮大村级集体经济。支持创建现代农业产业示范园、田园综合体试点，加快发展农业优势特色产业，培育新型农业经营主体，推动一二三产业融合发展。切实抓好高标准农田建设，加强农村小水利建设，不断改善农业生产条件。推进城乡统筹发展，拓宽筹资渠道，支持农村人居环境整治、农村厕所革命、生活垃圾和污水处理等建设。加大支农资金投入，推进全面脱贫与乡村振兴有效衔接，不断巩固拓展脱贫攻坚成果。

（五）突出绩效监管，在强化财政管理上开拓勇为。继续加强绩效评价工作，强化绩效评价结果运用；加强预算执行监测，对执行进度慢或不能按期执行的，及时回收预算资金，调整用于重点领域，避免资金沉淀浪费。进一步深化国库集中支付改革，力争2021年实现国库集中支付电子化改革和预算执行动态监控管理改革上线。加快国有资产信息化管理，严防国有资产流失。深化政府采购监督管理，加快推进各部门、单位政府采购内控制度建设。严格按照中央、省、市关于化解债务风险系列文件规定，积极稳妥有序化解存量债务，确保我区政府债务总体安全、可控;加快推进平台公司整合转型，进一步完善平台公司法人治理结构，推进公司治理市场化。

各位代表，2021年是全面开启现代化建设新征程的第一年，是实施“十四五”规划的开局之年，也是中国共产党建党100周年，做好全区2021年的财政工作任务艰巨、意义重大。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的法律监督和区政协的民主监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，不忘初心、牢记使命，不断开创财政改革发展新局面，为实现冷水滩经济社会高质量发展做出新的更大的贡献！