索引号: | 4311030021/2022-05861 | 分类: | |
发文机关: | 冷水滩区财政局 | 发文日期: | |
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冷水滩区2021年政府决算公开
目 录
第一部分: 2021年财政决算(草案)和2022年上半年财政预算执行情况的报告
一、2021年财政决算情况
1.一般公共预算收支决算情况
2.政府性基金预算收支决算情况
3.国有资本经营预算收支决算情况
4.社会保险基金预算收支决算情况
二、2022年上半年财政预算执行情况
三、2022年全年工作打算
第二部分:2021年政府决算相关附件
一、转移支付执行情况说明
2021年冷水滩区转移支付执行情况说明
二、举借债务情况说明:
1. 2021年冷水滩区举借债务情况说明
2. 2021年度冷水滩区地方政府债务情况表
三、预算绩效工作开展情况说明:
1.2021年冷水滩区预算绩效管理工作开展情况说明
2.2021年冷水滩区公开重大政策和重点项目绩效执行结果
四、本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明:
1.2021年冷水滩区本级汇总一般公共预算“三公”经费执行情况说明
2.2021年冷水滩区本级汇总一般公共预算“三公”经费表
五、一般公共预算决算情况:
1.2021年度冷水滩区一般公共预算收入决算表
2.2021年度冷水滩区一般公共预算支出决算表
3.2021年度冷水滩区一般公共预算支出决算经济分类明细表
4.2021年度冷水滩区一般公共预算本级支出决算表
5.2021年冷水滩区一般公共预算本级基本支出决算表
6.2021年度冷水滩区一般公共预算税收返还和转移性支付决算表
7.2021年度冷水滩区政府一般债务限额和余额情况决算表
8.2021年度冷水滩区一般公共预算专项转移支付分地区、分项目情况表
六、政府性基金预算决算情况:
1.2021年度冷水滩区政府性基金预算收入决算表
2.2021年度冷水滩区政府性基金支出决算表
3.2021年度冷水滩区政府性基金预算本级支出决算表
4.2021年度冷水滩区政府性基金转移支付决算表
5.2021年度冷水滩区政府专项债务限额和余额情况决算表
6.2021年度冷水滩区政府性基金专项转移支付分地区、分项目情况表
七、国有资本经营预算决算情况:
1.2021年度冷水滩区国有资本经营预算收入决算表
2.2021年度冷水滩区国有资本经营预算支出决算表
3.2021年度冷水滩区国有资本经营预算本级支出决算表
八、社会保险基金预算决算情况:
1.2021年度冷水滩区社会保险基金收入决算表
2.2021年度冷水滩区社会保险基金支出决算表
第一部分
关于2021年财政决算(草案)和2022年上半年财政预算执行情况的报告
(2022年10月27日在区十届人大常委会第八次会议上)
区财政局局长 秦建平
区人大常委会:
根据《预算法》等法律规定和区人大常委会的工作安排,我受区人民政府委托,向本次常委会提出2021年区级财政决算报告,请予审议。同时,简要汇报2022年上半年财政预算执行情况。
一、2021年财政决算情况
2021年是党和国家历史上具有里程碑意义的一年。在区委、区政府的坚强领导下,在上级财政部门的大力支持和关心下,全区财税工作人员坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神,贯彻落实党中央和省、市决策部署,立足新发展阶段,贯彻新发展理念,融入新发展格局,坚持稳中求进工作总基调,沉着应对百年变局和世纪疫情,科学认识成绩与问题、机遇与挑战,全面落实“三高四新”战略定位和使命任务,统筹疫情防控和经济社会发展,扎实做好“六稳”“六保”工作,切实履行职能,积极培植财源,狠抓收入征管,优化支出结构,强化资金监管,提高理财水平。2021年财政运行总体平稳,有力促进了全区经济和社会各项事业的发展。
(一)地方一般公共预算收支决算情况
收入情况:地方一般公共预算收入完成84585万元,占调整预算85400万元的99%,较上年同期完成80968万元增长4.5%。
分部门完成情况:1、税务部门完成53647万元,占调整预算57000万元的94.1%,较上年同期完成52418万元增长2.3%。2、财政部门完成30938万元,占调整预算28400万元的108.9%,较上年同期完成28550万元增长8.4%。
分税种完成情况:1、增值税完成10106万元,占调整预算9492万元的106.5%,较上年同期完成8955万元,增长12.9%;2、企业所得税完成4651万元,占调整预算5437万的85.5%,较上年同期完成5129万元下降9.3%;3、个人所得税完成1034万元,占调整预算1176万元的87.9%,较上年同期完成1109万元下降6.8%;4、资源税完成89万元,占调整预算73万元的121.9%,较上年同期完成69万元增长29%;5、城市维护建设税完成3388万元,占调整预算3103万元的109.2%,较上年同期完成2927万元增长15.7%;6、房产税完成1176万元,占调整预算1025万元的114.7%,较上年同期完成967万元增长21.6%;7、印花税完成941万元,占调整预算689万元的136.6%,较上年同期完成650万元增长44.8%;8、城镇土地使用税完成1454万元,占调整预算4578万元的31.8%,较上年同期完成4319万元下降66.3%;9、土地增值税完成9118万元,占调整预算10843万元的84.1%,较上年同期完成8751万元增长4.2%;10、车船税完成1197万元,占调整预算1250万元的95.8%,较上年同期完成1179万元增长1.5%;11、耕地占用税完成918万元,占调整预算403万元的227.8%,较上年同期完成380万元增长141.6%;12、契税完成15331万元,占调整预算13615万元的112.6%,较上年同期完成12844万元增长19.4%;13、环境保护税完成20万元, 占调整预算16万元的125%,较上年同期完成15万元增长33.3%;14、其他税收收入完成0万元,上年同期完成3万元;15、专项收入完成5038万元, 占调整预算6918万元的72.8%,较上年同期完成6647万元下降24.2%;16、行政性收费收入完成815万元,占调整预算110万元的740.9%,较上年同期完成109万元增长647.7%;17、罚没收入完成1080万元,占调整预算1000万元的108%,较上年同期完成966万元增长11.8%;18、国有资源(资产)有偿使用收入完成892万元,占调整预算1320万元的67.6%,较上年同期完成1491万元下降40.2%;19、捐赠收入完成12万,占调整预算100万元的12%,较上年同期完成1021万元下降98.8%;20、住房基金收入完成146万元,占调整预算130万元的112.3%,较上年同期完成121万元增长20.7%;21、其他收入完成27179万元,占调整预算24122万元的112.7%,较上年同期完成23316万元增长16.6%。
支出情况:2021年全区公共财政支出完成410068万元,占年度调整预算的113.2%,较上年同期完成409343万元增长0.18%。
地方一般公共预算支出分项目完成情况:1.一般公共服务支出完成56975万元,较上年同期完成54843万元增长3.9%;2.公共安全支出完成5186万元,较上年同期完成5795万元下降10.5%,主要是2020年信息化建设支出投入较多;3.教育支出完成75877万元,较上年同期完成75663万元增长0.3%;4.科学技术支出完成6632万元,较上年同期完成6538万元增长1.4%;5.文化体育与传媒支出完成7245万元,较上年同期完成6990万元增长3.6%;6.社会保障和就业支出完成61143万元,较上年同期完成56607万元增长8%,主要是2021年养老保险上级指标增加;7.医疗卫生支出完成46964万元,较上年同期完成45701万元增长2.8%;8.节能环保支出完成4047万元,较上年同期完成6871万元下降41.1%,主要是2020年土壤污染防治投入1009万元、污水管网建设投入1100万元,而2021年没有该类指标;9.城乡社区事务支出完成30636万元,较上年同期完成25686万元增长19.3%,主要是2021年工业园区基础设施建设投入增加;10.农林水事务支出完成70400万元,较上年同期完成68895万元增长2.2%;11.交通运输支出完成9624万元,较上年同期完成11024万元下降12.7%,主要是2020年有新增一般债券和增加乡村道路建设投入,同时新冷东一级公路建设投入较大;12.资源勘探电力信息等事务支出完成6142万元,较上年同期完成5783万元增长6.2%;13.商业服务业等事务支出完成1031万元,较上年同期完成1390万元下降25.8%,主要是2020年有应对疫情复工复业资金129.6万元和完善农产品供应链资金270万元,而2021年没有该类指标;14.金融支出完成172万元,2020年没有该类支出;15.住房保障支出完成16700万元,较上年同期完成26066万元下降35.9%。主要原因是2020年有城镇保障性安居工程专项资金和老旧小区改造资金支出,同时为推进城镇化建设,永州市出台农民购房补贴政策,我区于2020年拨付农民购房补贴6917万元,导致降幅较大;16.粮油物资储备管理支出完成530万元,较上年同期完成714万元下降25.8%,主要是2020年有军民融合军粮保障创新示范工程资金投入317万元,2021年没有该类指标;17.灾害防治及应急管理支出完成2306万元,较上年同期完成1796万元增长28.4%,主要是2021年组建应急分队,增加相关的人员、专项等支出,2020年没有该类支出;18.债务付息支出完成8095万元,较上年同期完成8375万元下降3.3%;19.其他支出完成343万元,较上年同期完成336万元增长2.1%。
平衡情况:2021年全区财政总收入(全口径)完成426780万元。其中:1.地方一般公共预算收入84585万元;2.上级补助收入192928万元,其中:(1) 所得税基数返还收入603万元;(2) 成品油税费改革税收返还收入1500万元;(3) 增值税和消费税税收返还收入8181万元;(4) 其他返还性收入1191万元;(5)体制补助收入2604万元; (6)均衡性转移支付收入35892万元; (7) 县级基本财力保障机制奖补资金收入12001万元;(8)结算补助收入8987万元;(9)资源枯竭型城市转移支付补助收入517万元;(10) 企事业单位划转补助收入384万元; (11) 产粮(油)大县奖励资金收入2560万元;(12)重点生态功能区转移支付收入2353万元;(13)固定数额补助收入10988万元;(14)革命老区转移支付收入140万元;(15)贫困地区转移支付收入2988万元;(16)公共安全共同财政事权转移支付收入110万元;(17)教育共同财政事权转移支付收入13895万元;(18)文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入330万元;(19)社会保障和就业共同财政事权转移支付收入19982万元;(20)医疗卫生共同财政事权转移支付收入23210万元;(21)农林水共同财政事权转移支付收入19576万元;(22)交通运输共同财政事权转移支付收入2149万元;(23)住房保障共同财政事权转移支付收入4057万元;(24)粮油物资储备共同财政事权转移支付收入199万元;(25) 灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入50万元;(26) 其他一般性转移支付收入2012万元;(27)专项转移支付收入16469万元。3.债券转贷收入51394万元;4.上年结余2609万元;5.调入资金90964万元;6.调入预算稳定调节基金4300万元。
2021年全区财政总支出(全口径)完成426429万元。其中:1.本年公共财政支出完成410068万元;2.上解支出-20550万元,其中:(1) 2021年市与区财政体制调整收入补助-35735.77万元(市财政以上解支出负数形式给予我区市区体制调整补助基数);(2)出口退税专项上解161万元;(3) 中央借款和向中央作贡献上解120万元;(4)税务经费上解152万元;(5) 农业税差价上解176万元;(6)乡镇财政建设经费上解25万元;(7)2010年体制改革后所得税及资源税、土地增值税、城镇土地使用税上解1621万元;(8)事权支出责任基数上解2551万元;(9)省以下法院、检察院经费上划2860万元;(10)2020年市县对口支援上解163万元;(11)市县税务部门经费基数划转-262万元;(12)文化领域财政事权和支出责任划分改革支出基数上解(文化处)25万元;(13)地方政府债券发行费、还本付息服务费扣缴41万元;(14)地方教育附加上解10%省厅核定数98万元;(15)省直管县对市上解(定额上解/基数部分)1916万元;(16)上划湖南省国防领域部分财政支出基数371万元;(17)2020年李达中学上收基数预上划4344.69万元;(18)扣回市辖区2021年度外贷项目到期本息107.12万元;(19)扣回乡镇生活垃圾处理费累计欠缴款716万元。3.地方政府一般债务还本支出34111万元。4.安排预算稳定调节基金2800万元。
当年年终结余(结转下年支出)为351万元,实现了财政收支综合平衡,并略有节余。
(二)2021年政府性基金预算收支决算情况
1、2021年全区政府性基金收入完成123736万元。其中:(1)本级决算政府性基金收入102691万元,其中:国有土地使用权出让收入102688万元,车辆通行费3万元;(2)政府性基金上级补助收入2968万元。其中:国家电影事业发展专项资金相关收入66万元,大中型水库移民后期扶持基金收入1324万元,国有土地使用权出让相关收入1114万元,国家重大水利工程建设基金相关收入95万元,彩票公益金收入369万元;(3)政府性基金上年结余2077万元;(4)地方政府专项债务转贷收入16000万元。
2、2021年全区政府性基金支出完成123211万元。其中:(1)政府性基金支出完成88968万元,其中:大中型水库移民后期扶持基金支出1323万元,国有土地使用权出让相关支出71254万元,国家重大水利工程建设基金安排的支出95万元,彩票公益金安排的支出296万元,其他政府性基金相关支出16000万元;(2)政府性基金上解支出13万元;(3)政府性基金调出资金34230万元;
当年政府性基金预算收支实现综合平衡,年终滚存结余525万元。
(三)2021年国有资本经营预算收支决算情况
2021年国有资本经营预算收入完成215万元,国有资本经营预算支出完成215万元。收支相抵,年终无结余。
(四)2021年社会保险基金预算收支决算情况
1、2021年社会保险基金收入完成43578万元。其中:社会保险费收入27655万元,利息收入163万元,财政补贴收入13788万元,其他收入109万元,转移收入1863万元。
2、2021年社会保险基金支出完成39191万元。其中:社会保险待遇支出38724万元,其他支出244万元,转移支出181万元,稳定岗位补贴支出32万元,上解上级支出10万元。
当年社会保险基金预算收支结余4387万元。年末滚存结余41974万元。
二、2022年上半年财政预算执行情况
(一)一般公共预算收支执行情况
1-6月份全区地方一般公共预算收入完成46884万元,占年初预算90520万元的51.8%,比去年同期同口径46790万元增长0.2%。
从地方财政收入分部门完成情况看:
税务部门完成22238万元,占年初预算59301万元的37.5%,比去年同期同口径完成22910万元下降2.9%;
财政部门完成24646万元,占年初预算31219万元的78.9%,较去年同期完成23880万元增长3.2%。
从地方财政收入结构完成情况看:
税收收入完成20379万元,占年初预算55350万元的36.8%,比去年同期完成20976万元下降2.8%,税收收入占地方财政收入的比重为43.5%,比上年同期44.8%下降1.3个百分点。
非税收入完成26505万元,占年初预算35170万元的75.4%,比去年同期完成25814万元增长2.7%,非税收入占地方财政收入的比重为56.5%,比上年同期55.2%增长1.3个百分点。
1-6月份全区地方一般公共预算支出完成151549万元,较去年同期完成155161万元下降2.3%,其中:民生支出117115万元,占一般公共预算财政总支出的77.28%,确保了“三保支出”、新冠疫情防控及重大必须项目等支出的需要。
(二)政府性基金预算收支执行情况
1-6月政府性基金预算收入完成7万元,其中国有土地使用权出让收入6万元,其他基金收入1万元。
1-6月政府性基金预算支出完成28505万元,其中专项债券支出26900万元,基础设施建设支出1600万元,彩票公益金安排的支出5万元。
三、坚定信心,努力完成2022年全年预算任务
(一)强化支出保障
1、优先保障“三保”支出。2、重点保障急需支出、重点支出和专项债券支出。3、力争保障政府绩效考核奖励等其他工资福利支出。在对上述三个方面有效保障的情况下,根据资金调度情况,对其他资金根据轻重缓急和性质,适当给予安排。
(二)做大收入“蛋糕”
1、全区上下各级部门广泛形成抓财政收入的思想共识,齐抓共管,努力完成全年财政收入预期目标。
(1)强化税收征管。一是加强日常征管,二是突出征管重点,三是挖掘新的增长点,四是继续开展重点财源项目服务活动。
(2)加快库存土地出让、区级企业改制资产处置进度,尽快实现土地出让金收入、资产处置收入和交易环节税收入库。
2、采取一切措施增加财政资金来源,缓解资金矛盾。
一方面加快行政事业单位及国有企业资产处置进度,另一方面组织专门力量,加大政府债权和往来款项清收力度。
3、积极开展跑项争资。加强第三批专项债券以及各部门的上级非政策性专项资金的争取。
(三)严格资金管理
1、更加牢固树立过“紧日子”思想。针对当前“三保”支出保障压力大,为确保落实“三保”保障任务,财政部门将严格按照相关规定和区委区政府的要求,敢于担当,从严把关,全区各级各部门应更加牢固树立过“紧日子”思想,从紧从严把控资金审批、使用,务必严格执行“有预算才支出,无预算不支出”的要求,项目建设落实有资金来源才立项,资金不落实前不财评。
2、重新梳理部门专项资金,推行“零基预算”。对2022年区财政安排的部门预算经费和工作性专项资金进行调整,在保障单位正常运转的基础上,全面落实一般性支出压减的要求,可开可不开的会坚决不开、可办可不办的培训坚决不办。
3、科学有效地整合部门项目资金。牢固树立全区项目一盘棋思想,在确保资金用途、管理方式和项目实施主体不变的前提下,全区部门项目资金按照项目计划、选址分门别类的原则进行整合,集中解决全区经济发展需要,最大程度地发挥财政资金的使用效益。
(四)兜牢“三保”底线
根据财政部、省财政厅相关文件规定,结合冷水滩区财政实际情况,优化财政支出结构,坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。注重保基本,对基本民生需求,该托底坚决托住。继续落实就业优先政策,完善重点群体就业支持体系。巩固完善城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制,推进义务教育薄弱环节改善与能力提升工作,促进教育高质量发展。确保养老金按时足额发放,做好低保、特困人员救助供养、临时救助、孤儿基本生活保障等工作,强化困难群众兜底保障,稳步提高社会保障水平。加大卫生健康投入,继续支持做好疫情防控相关工作,推动健全公共卫生应急处置体系。支持发展文化事业和文化产业,推进城乡公共文化服务体系一体建设。
主任、各位副主任、各位委员:
2022年是党的二十大召开之年,做好全区的财政工作意义重大。将在区委的坚强领导下,在区人大常委会的指导和监督下,继续深化财政改革,迎难而上、真抓实干,以更加务实的作风、更加有为的担当,扎实推进财政各项工作,坚决完成年度预算和各项工作目标,确保党的二十大精神落在实处、收到实效。
第二部分
2021年政府决算相关附件
一、转移支付执行情况说明
二、举借债务情况说明

三、预算绩效工作开展情况说明
四、本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明
41 2021年冷水滩区本级汇总一般公共预算“三公”经费执行情况说明
五、一般公共预算决算情况
53 2021年度冷水滩区一般公共预算支出决算经济分类明细表

56 2021年度冷水滩区一般公共预算税收返还和转移性支付决算表
58 2021年度冷水滩区一般公共预算专项转移支付分地区、分项目情况表
六、政府性基金预算决算情况

66 2021年度冷水滩区政府性基金专项转移支付分地区、分项目情况表
七、国有资本经营预算决算情况
八、社会保险基金预算决算情况