关于冷水滩区2021年财政预算执行情况

和2022年财政预算草案的报告

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算初步安排意见，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，在区委的坚强领导下，在区人大政协的监督支持下，全区财税部门深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，紧紧围绕区委工作部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，认真落实“六稳”“六保”工作任务，着力优化支出结构，全面兜牢“三保”底线，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，加强政府性债务管理，有效防范财政金融风险，为全区经济社会稳步恢复发展提供坚实的财力保障。

（一）公共财政预算执行情况

2021年全区地方一般公共预算收入完成8.46亿元，同比增长4.5%。2021年全区一般公共预算支出完成41.01亿元，比上年实际完成数40.93亿元,与上年基本持平。

经初步测算，2021年区财政可实现收支平衡，略有节余。在完成决算审查汇总以及与省市财政结算后将会有一些变化，届时再向区人大常委会报告。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年政府性基金收入总计121519万元，其中政府性基金本级收入完成102691万元，上级补助收入2828万元，专项债券转贷收入16000万元。上年结余2077万元。政府性基金支出总计123198万元，其中政府性基金支出完成88968万元，调入一般公共预算34230万元。收支两抵，年末滚存结余398万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2021年社会保险基金收入完成43578万元，社会保险基金支出完成39191万元，收支两抵，当年结余4387万元，年末滚存结余41973万元。

二、2021年主要工作

2021年，是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，是“十四五”规划开局之年，区财税部门紧紧围绕区委、区政府决策部署，凝心聚力抓财政收入、尽职尽责抓资金保障、用心用力抓财政管理、依法依规抓风险防范，较好地服务了全区经济社会发展大局。

1.聚焦组织收入，切实提高财政保障能力

一是抓收入征管。面对宏观形势复杂多变、经济下行压力加大等影响，在全面落实减税降费政策的同时，区财税部门迎难而上，压实税收征管及协税护税部门责任，加强重点税源监控，强化涉税信息共享和分析调度，做到应收尽收、均衡入库。二是抓政策落地。按照“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，做好财源建设和收入管理工作。用足用好各项援企稳岗、金融支持政策，保护好市场主体，促进全区经济平稳运行。三是抓财源培育。抢抓后疫情时代发展机遇，继续加大招商引资力度，持续优化营商环境，不断增加科技创新投入，优先扶持园区实体经济发展，着力挖掘新的经济增长点。四是积极争取上级各类项目支持，切实加大争取上级财政转移支付的力度，促进区级可用财力有效增长，切实提高区级财政保障能力。

2.聚焦服务供给，着力改善和保障民生

在财力十分有限的情况下，按照有保有压的原则，集中财力加大对疫情防控及“六稳”“六保”等相关重点领域的支出保障。全年民生支出322636万元，占财政支出比重为78.8%。一是教育均衡发展再上新台阶。全年教育经费支出75877万元，主要用于完善教育经费保障机制，逐步提高教师生活待遇和教育基础设施建设。二是公共卫生体系建设有了新提升。全年卫生健康支出46964万元，同比增幅2.8%。其中投入2485万元，建立疫情防控资金保障机制，全面落实疫情隔离防控费用、防疫物资采购经费、发热门诊改造完善、新冠病毒疫苗接种等，全力支持打赢疫情防控阻击战；投入23453万元，将城乡居民基本医疗保险政府补助标准由原来的每人每年550元提高到 580元；投入4374万元，基本公共卫生服务经费政府补助标准由年人均74元提高到79元，进一步提升了公共卫生服务效能，保障居民享受更好的基本公共卫生服务。三是社会保障体系建设取得新进展。全年社会保障支出61143万元，同比增幅8%。其中，投入7489万元，用于发放城乡居民基本养老保险金；投入6187万元，用于发放城乡最低生活保障金、城乡特困人员救助；强化企业稳岗，发放稳岗补贴及稳就业奖补1968万元，惠及101家企业；发放486万元培训补贴，大力开展职业技能培训，培训人数达4332人，不断提升企业员工和劳动者技能水平；全年城镇新增就业人数5167人，全区就业形势保持稳定。四是文化社会事业发展取得新成就。优化配置财政支出结构，补齐文化支出短板，支持文化惠民工程。全年投入 2120万元，主要用于支持李达故居建设、图书馆、文化馆免费开放、文物保护和非物质文化遗产保护等；支持乡村旅游宣传及基础设施建设，支持电影、图书下乡，满足广大人民不同精神文化需求，切实丰富人民群众的文化生活。五是城乡基础设施得到新夯实。全年积极筹措建设资金23689万元，主要用于支持国省干线冷水滩段公路，老旧小区改造等，不断优化城乡居住环境，提升人民群众的获得感和幸福感。

3.聚焦重点难点，支持打赢打好攻坚战

一是乡村振兴战略有效落实。全面推进乡村振兴战略，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，全年农林水事务支出70400万元。其中，投入4165万元，用于巩固脱贫攻坚成果；投入13697万元，主要用于耕地力保护、农机购置补贴、高标准农田建设、储备粮仓库建设、种粮一次性补贴等，确保粮食供应和市场稳定。投入4212万元，用于城乡供水一体化项目、小型水库养护、农村环境综合整治、农村基础设施建设等，不断改善农村生产生活条件。二是生态环境明显改善。践行绿水青山就是金山银山理念，全年环保支出4252万元。其中，投入1333万元，主要用于支持凤凰园阻燃剂建设、农村饮用水水源地生态环境整治，有效改善城乡生态环境。三是财政风险有效管控。一方面多渠道筹集资金化解政府债务风险，结合我区2021年到期债券和新增债券实际需求，主动与省财政厅沟通衔接，争取再融资债券33300万元，有效缓解了我区到期政府债务还债压力。 2021年共筹集资金偿还地方政府债务本息44803万元，其中：本金34111万元，利息10692万元。另一方面积极推动平台公司转型，做大做优平台公司资产。

4.聚焦改革创新，不断提升财政管理水平

一是财政管理工作取得新成效。连续三年在全省县级财政管理绩效综合评价中获A级以上称号，共获得省财政绩效奖励 1000万元。二是预算管理改革步伐加快。按照省财政厅的统一安排部署，将预算管理一体化工作作为深化预算管理制度改革的重点，组建工作专班强力推进预算一体化改革。目前所有预算单位和人员基础信息已经全部录入系统，项目库建设有序开展，2022年已全面启用预算管理一体化系统。三是强化政府采购和财政投资评审管理。以增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，强化政府采购监管，全年政府采购预算金额13132万元，实际采购金额12687万元，节约资金445万元，节约率3.4％。持续加大财政投资评审力度，强化对重大项目、重大资金的评审和跟踪问效，严控项目随意变更、增加投资。全年财政投资评审金额16.2亿元，核减金额2.48亿元，核减率15.35%。

各位代表，2021年我区财税工作虽然取得了一定成绩，但财政经济运行存在的困难和问题不容忽视，主要表现在：一是财政收入增长难。受经济下行压力、新冠肺炎疫情和减税降费政策叠加影响，财政收入持续高速恢复性增长难度加大；二是收支平衡难度大。刚性支出不断增加，新增可用财力有限，财政收支矛盾异常突出；三是财政管理能力有待提升。预算精细化水平不够、预算执行刚性约束不强等问题不同程度存在；四是过“紧日子”的思想还不够牢。在开源节流、勤俭节约上仍需下更大功夫。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性的有效措施，在以后年度努力加以解决。

三、2022年财政预算草案

2022年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神,以推动高质量发展为主题，紧紧围绕市委、区委经济工作会议精神，牢固树立和深入贯彻新发展理念，推动积极的财政政策聚力增效，提升财政综合保障能力，为全区重点工作提供坚实财力保障。坚决落实党政机关过紧日子要求，进一步优化财政支出结构，加强基本民生、疫情防控等重点支出经费保障。全面实施绩效管理，提高财政资金使用效益。加强政府债务管理，防范财政运行风险，促进我区经济社会持续稳定发展。

根据上述指导思想和2022年全区国民经济和社会发展计划，按照积极稳妥和统筹兼顾的原则，2022年全区财政预算安排情况如下：

（一）2022年一般公共预算收支安排情况

1、一般公共预算收入安排情况

2022年全区地方一般公共预算收入预期增幅按7%安排，地方税收增长12%。

2、一般公共预算支出安排情况

2022年一般公共预算支出按下列原则安排：一是优先保障“三保”支出；二是落实党中央、国务院重大决策部署和省市工作任务安排的支出；三是全区经济工作会议确定的重点支出;四是树牢政府过“紧日子”思想，大力压缩一般性支出。

2022年全区一般公共预算支出安排373457万元，较上年增长8.92%。主要支出项目安排情况：（1）一般公共服务支出53337万元,同比增长1.67%；（2）公共安全支出3897万元；（3）教育支出83346万元，与上年基本持平；（4）科学技术支出2147万元；（5）文化旅游体育与传媒支出2135万元，同比增长6.76%；（6）社会保障和就业支出46661万元，同比下降10.12%，主要是综治考核因素影响；（7）卫生健康支出49390万元，同比增长13.53%；（8）节能环保支出3900万元，同比增长14.66%；（9）城乡社区事务支出15641万元，同比增长5.4 %；（10）农林水事务支出32974万元，同比增长2.91%；（11）交通运输支出6095万元;（12）资源勘探信息等支出20010万元，同比增长4倍，主要是增加安排产业扶持资金；（13）商业服务业等事务支出230万元；（14）自然资源海洋气象等事务支出56万元；（15）住房保障支出13166万元，同比增长45.76%；（16）粮油物资储备管理事务支出207万元；（17）灾害防治及应急管理支出1779万元，同比增长29.42%；（18）预备费支出5100万元，与上年持平；（19）其他支出7093万元，同比下降7.18%；（20）债务还本支出15400万元，用于隐性债务化解；（21）债务付息支出10893万元，同比增长3.51%。

3、一般公共预算收支平衡情况

地方收入90520万元（其中地方税收收入55350万元、非税收入35170万元），转移性收入196535万元，调入资金102000万元，收入总计389055万元。一般公共预算支出安排373457万元，预计上解支出15565万元，支出总计389022万元。收支两抵，预算结余33万元。

（二）2022年政府性基金预算收支安排情况

根据新《预算法》、国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）等规定,依据现行政府性基金政策规定，按照“量入为出、收支平衡、专款专用”的原则，2022年政府性基金收入预算安排90000万元，支出预算相应安排90000万元。

（三）2022年社会保险基金预算收支安排情况

2022年社保基金预算包括机关养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗基金（含生育保险）、城乡居民养老保险基金及城乡居民医疗保险基金。2022年社会保险基金收入预算50826万元，支出预算40438万元，当年结余10388万元，年末滚存结余为56424万元。

（四）2022年上级转移支付收入安排情况

2022年全区上级转移支付收入预算数为196535万元，其中：

1、返还性收入11475万元，其中增值税和消费税税收返还收入1391万元，所得税基数返还收入603万元，成品油价格和税费改革税收返还1500万元，其他税收返还收入7981万元。

2、一般性转移支付收入184452万元，其中体制补助收入 2604万元，均衡性转移支付收入38972万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入12625万元，结算补助收入45283万元，教育共同财政事权转移支付收入11557万元，社会保障与就业共同财政事权转移支付收入12193万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入29252万元，产粮（油）大县奖励资金收入3915万元，重点生态功能区转移支付收入2353万元，革命老区转移支付收入140万元，农业林水共同财政事权转移支付收入6922万元，贫困地区转移支付收入2858万元，固定数额补助收入11472万元，其他转移收入4306万元。

以上财政预算草案，请予审查批准。

四、完成2022年预算任务的主要措施

2022年，在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实上级及区委区政府各项决策部署，以建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，坚持稳字当头，稳中求进，全面深化财政改革，切实加强财政管理和服务，助力全区经济社会高质量发展。

（一）做好收入文章，增强财政保障能力。在抓好税收正常征管的同时，以重点财源项目服务活动为依托，着重做好四篇增量“文章”：一是做好土地出让“文章”。在土地收储和出让方面，要强化部门配合、区域联动，做到应收尽收、应储尽储；同时制定工作计划，推行一块土地一个班子工作机制，进一步加大土地出让力度，增加财政收入，增加可用财力，缓解财政收支矛盾。二是做好资产出让“文章”。在全区进一步开展国有资产清查工作，加快推进国有资产的出让工作，使“资产”变“资本”。 尤其是进一步加快规划设计院、学校门面等资金的变现处置，增加财政收入，缓解公共预算平衡压力。三是做好项目建设“文章”。加强重点项目服务，联系项目区级领导、区直后盾单位、乡镇街道联动到项目现场解决项目业主实际问题，推进重点项目建设，努力夯实新的税源增长点。四是做好向上争资“文章”。创新跑项争资工作思路，牢固树立“钱在脑袋里，不在口袋里”的理念，要紧密跟踪、研判、吃透中央、省在专项债券、乡村振兴、老旧小区改造等方面的政策走向，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力，特别是要加大向上积极争取专项债券资金的力度，要深化部门协同配合，做前做优做实项目储备，避免“钱等项目”，同时要主动向上做好项目申报对接。

（二）聚焦项目建设，推动经济高质量发展。紧紧围绕区委“抓项目、兴产业、强园区”各项决策部署，科学统筹财政资金，发挥财政资金支持保障和引导撬动作用，着力支持“五个5”工程，打造千亿产业集群，做强做优高科园等产业载体，打造对接东盟、长三角和粤港澳大湾区的先导区。积极争取专项债券资金，优先用于保障园区基础设施建设、标准厂房建设等资金需求。落实落细各项减税降费举措，降低企业成本负担。发挥“农担贷”“助保贷”等政府性融资担保机构作用，用好企业“过桥”资金，缓解中小微企业和“三农”融资难融资贵问题。持续优化营商环境，深化财政领域“放管服”改革，优化服务发展环境。

（三）强化重点支出，促进民生改善升级。坚决落实政府过紧日子要求，进一步优化财政支出结构，压减一般性支出,注重精打细算、节用裕民,全力支持做好 “六稳”工作、落实 “六保”任务。坚持疫情防控不放松, 密切跟踪疫情发展态势,加大财政支持保障力度,实施公共卫生补短板项目,不断巩固疫情防控良好态势。围绕就业、教育、医疗、社会保障等领域群众关心的突出问题,完善财政支持政策,稳步提高财政保障水平,坚决兜紧兜牢基本民生底线,把财政支出转化为群众实惠。

（四）加强风险管控，防范化解财政风险。严格落实预算法及其实施条例，依法依规组织收入，科学精准安排支出。对涉及增加财政支出的重大政策或实施重大政府投资项目，要加强财政承受能力评估。建立大事要事保障机制，优先保障清单事项。坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。加强地方政府债务管理，坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，强化隐性债务风险管控和专项债券全生命周期管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。

（五）推动财税改革，提升财政管理效能。一是进一步完善预算一体化系统建设，加强对财政收支、政策实施及预算绩效的全面监督；二是强化预算绩效管理，将财政性资金纳入预算绩效目标管理范围，强化各部门各单位绩效管理主体意识。三是牢固树立预算法治意识，严格执行预算管理制度，严禁无预算超预算安排支出，对违反财经纪律和制度的行为追责问责。四是持续推进预决算信息公开，积极推进预算绩效、财政政策公开，提高财政透明度。

各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，迎难而上、真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，以实际行动迎接党的二十大胜利召开！

2022年永州市冷水滩区政府预算公开附表

2022年预算重要事项说明 

2022年重大政策、重点项目等绩效目标