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| 索引号: | 4311030021/2016-03322 | 分类: | |
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冷水滩区2015年财政总决算
二○一五年冷水滩区财政总决算报告
2015年是我区全面深入贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的开局之年，是全面建成小康社会决定性阶段的重要一年。一年来，我区财政部门认真贯彻落实中央、省、市经济及财政工作会议精神，紧紧围绕区委、区政府确定的“科学发展、富民强区”工作目标，按照“稳增长、调结构、促改革”的总体要求，加强财税征管，优化支出结构，加快财政改革与发展，财政预算执行情况总体良好，保证了民生民本等重点支出的基本需要，财政工作取得了较好成绩，保障促进了全区经济和各项社会事业的快速发展。
据统计，2015年全区国内生产总值完成216.84亿元，较上年增长10.5%。其中：第一产业增加值完成33.46亿元，较上年增长13.4%；第二产业增加值完成83.77亿元，较上年增长5.3%；第三产业增加值完成99.61亿元，较上年增长14%。全区常住人口53万人，全区财政供养人员19328 人(其中：在职人员14228 人、离休人员11人、退休人员5089人)。
2015年我区超额完成了上级下达的财政收入任务,圆满的完成了全年预算安排的财政支出任务，预算执行正常。本年财政预算执行结果是：全区财政总收入完成126208万元（不含基金收入1638万元），占年度预算计划125300万元的100.7％，较去年同期完成107200万元，增长17.73％，其中：①上划中央收入完成25933万元，较去年同期完成21691万元，增长19.56%。②上划省收入完成11591万元，较去年同期完成10410万元，增长11.34%。③地方公共财政收入完成88684万元（不含基金收入1638万元），较去年同期完成75099万元，增长18.09%。公共财政支出完成256597万元（不含基金支出3650万元），占年度调整计划256597万元的100%，比去年同期完成228227万元，增长12.43%。
第一部分 公共财政决算情况
一、二○一五年财政预算执行情况
（一）二○一五年公共财政收支平衡概况
2015年全区财政总收入（全口径）完成287835万元。其中：
1.地方公共财政收入88684万元。
2.上级补助收入169205万元。其中：(1)消费税和增值税税收返还收入1391万元；(2)所得税基数返还收入603万元；(3)成品油价格和税费改革税收返还收入1500万元；(4)其他税收返还收入1191万元；（5）体制补助收入2604万元； (6)均衡性转移支付收入26391万元； (7)革命老区及民族和边境地区转移支付收入279万元；（8）县级基本财力保障机制奖补资金收入9280万元；(9)结算补助收入9212万元；(10)企事业单位划转补助收入384万元; (11)基层公检法司转移支付收入537万元；（12）义务教育等转移支付收入7398万元；（13）基本养老保险和低保等转移支付收入12538万元；（14）、新型农村合作医疗等转移支付收入9496万元；（15）农村综合改革转移支付收入1456万元；（16）产粮(油)大县奖励资金收入2411万元；（17）重点生态功能区转移支付收入1696万元；（18）固定数额补助收入11231万元；（19）其他一般性转移支付收入296万元；(20)专项转移支付收入69311万元。
3.债券转贷收入28445万元。
4.上年结余580万元。
5.调入资金921万元。
2015年全区财政总支出（全口径）完成287835万元。其中：
1.本年公共财政支出完成256597万元。
2.上解支出7333万元。其中：(1)中央借款和向中央作贡献上解120万元；(2)农业税差价上解176万元（其中省101万，市75万）；(3)税务经费上解152万元；(4)省垫付粮食风险基金和新增粮食挂账贴息上解325万元；(5)乡镇财政建设经费上解25万元；(6)对口支援新疆和西藏资金124万元（援疆93万，援藏31万）；（7）拖欠地方政府债券发行费和还本付息资金扣缴83万元；(8)出口退税超基数上解161万元；(9)省财政体制体制改革新增结算上解1621万元（其中所得税及小三税定额上解1621万元）；(10)区上解市本级4546万元。
3.地方政府债务还本支出23400万元。其中：（1）地方政府一般债券还本支出2000万元；（2）地方政府其他一般债务还本支出21400万元。
4.安排预算稳定调节基金460万元。
当年年终滚存结余为45万元,实现了财政收支综合平衡，并略有节余。
（二）上划中央收入完成情况
上划中央收入完成25933万元，较去年同期完成21691万元，增长19.56%。其中：
1.增值税完成11272万元，较去年同期10460万元, 增长7.76％；
2.消费税完成441万元，较去年同期完成414万元，增长6.52％;
3.企业所得税完成10457万元,较去年同期完成7626万元,增长37.12%;
4.个人所得税完成3763万元,较去年同期完成3191万元,增长17.93%。
（三）上划省收入完成情况
上划省收入完成11591万元，较去年同期完成10410万元，增长11.34%。其中：
1.增值税完成1472万元，较去年同期1304万元,增长12.88％；
2.营业税完成5552万元，较去年同期完成5838万元，下降4.9％;
3.企业所得税完成2091万元,较去年同期完成1525万元,增长37.11%;
4.个人所得税完成753万元,较去年同期完成638万元,增长18.03%;
5.资源税完成233万元,较去年同期完成214万元, 增长8.88%；
6.资源税完成1490万元,较去年同期完成891万元, 增长67.23%。
（四）地方财政收入完成情况
2015年地方公共财政收入完成88684万元，较去年同期完成75099万元增长18.09%，主要收入项目完成情况如下：
1.增值税完成4415万元，占预算计划5132万元的86.03%，较去年同期完成3911万元增长12.89%;
2.营业税完成16656万元，占预算计划19085万的87.27%，较去年同期完成17515万元下降4.90%;
3.企业所得税完成4880万元，占预算计划4928万的99.03％，较去年同期完成3559万增长37.12％;
4.个人所得税完成1756万元，占预算计划2030万元的86.5％，较去年同期完成1489万元增长17.93%;
5.资源税完成698万元，占预算计划900万元的77.56%，较去年同期完成641万元增长8.89%;
6.房产税完成2238万元，占预算计划2300万元的97.30%，较去年同期完成1938万元增长15.48%;
7.印花税完成1174万元，占预算计划1050万元的111.81%，较去年同期完成630万元增长86.35%;
8.城镇土地使用税完成3476万元，占预算计划3100万元的112.13％，较去年同期完成2080万元增长67.12%;
9.土地增值税完成27649万元，占预算计划21753万元的127.1%，较去年同期完成19670万元增长40.56%；
10.车船使用和牌照税完成1908万元，占预算计划1750万元的109.03%，较去年同期完成1549万元增长23.18%;
11.耕地占用税完成2400万元，占预算计划4000万元的60%，较去年同期完成3647万元下降34.19%;
12.契税完成63万元，占预算计划300万元的21%，较去年同期完成62万元增长1.61%;
13.专项收入完成1476万元, 占预算计划200万元的738% ，较去年同期完成165万元增长794.55%;
14.行政性收费收入完成2140万元，占预算计划2600万元的82.31%，较去年同期完成2357万元下降9.21%;
15.罚没收入完成1508万元，占预算计划2100万元的71.81%，较去年同期完成1651万元下降8.66%;
16.国有资源(资产)有偿使用收入完成15504万元，占预算计划15600万元的99.38%，较去年同期完成11819万元增长31.18%;
17.其他收入完成739万元，占预算计划1600万元的46.19%，较去年同期完成2416万元下降69.41%;
地方公共财政收入分三大家完成886884万元：其中：
1.国税部门完成7446万元，占预算计划8182万元的91％，较去年同期完成6022万元增长23.65%；
2.地税部门完成60392万元，占预算计划58146万元的103.86％，较去年同期完成50670万元增长19.19%；
3.财政部门完成20846万元，占预算计划22100万元的94.33％，较去年同期完成18407万元下降13.25%。
本级财政总收入分三大家完成126208万元：其中：
1.国税部门完成28423万元，占预算计划29500万元的96.35％，较去年同期完成23624万元增长20.31%；
2.地税部门完成76939万元，占预算计划73700万元的104.39％，较去年同期完成65169万元增长18.06%；
3.财政部门完成20846万元，占预算计划22100万元的94.33％，较去年同期完成18407万元增长13.25%。
（五）财政支出完成情况
2015年全区公共财政支出完成256597万元，占年度调整计划（含年初预算、上级追加、上年结转等）256597万元的100%，较去年同期完成228227万元增长12.43%，主要支出项目的完成情况是：
1.一般公共服务支出完成27988万元，占调整计划27988万元的100%，较去年同期完成25636万元增长9.17%；
2.公共安全支出完成4215万元，占调整计划4215万元的100%，较去年同期完成3866万元增长9.03%；
3.教育支出完成47194万元，占调整计划47194万元的100%，较去年同期完成42027万元增长12.29%；
4.科学技术支出完成3250万元，占调整计划3250万元的100%，较去年同期完成895万元增长263.13%，主要原因是2015年技术研究与开发、科技条件与服务等预算增加；
5.文化体育与传媒支出完成7230万元，占调整计划7230万元的100%，较去年同期完成2932万元增长146.59%，主要原因是2015年文化、文物、体育等预算增加；
6.社会保障和就业支出完成46147万元，占调整计划40934万元的100％，较去年完成40934万元增长12.74%；
7.医疗卫生与计划生育支出完成32039万元，占调整计划32039万元的100％，较去年完成28417万元增长12.75%；
8.节能环保支出完成6598万元，占调整计划6598万元的100%，较去年同期完成5183万元增长27.3%；
9.城乡社区事务支出完成6826万元，占调整计划6826万元的100%，较去年同期完成4263万元增长60.12%，主要原因是2015年上级专项转移支付指标较上年增加；
10.农林水事务支出完成45711万元，占调整计划45711万元的100％，较去年同期完成40424万元增长13.08%,其中农业支出完成18264万元,林业支出完成4107万元,水利支出完成14253万元，农村综合改革支出完成3946万元；
11.交通运输支出完成2690万元，占调整计划2690万元的100%。较去年同期完成2623万元增长2.55%；
12.资源勘探电力信息等事务支出完成3160万元，占调整计划3160万元的100%，较去年完成3080万元增长2.6%；
13.商业服务业等事务支出完成万819元，占调整计划819万元的100%，较去年同期完成318万元增长157.55%，主要原因是2015年上级专项转移支付指标较上年增加；
14.国土资源气象等事务支出完成78万元，占调整计划78万元的100%，较去年同期完成43万元增长81.4%，主要原因是2015年动用预备费增加气象服务支出；
15.住房保障支出完成20109万元，占调整计划20109万元的100%，较去年同期完成26089万元减少22.92%，主要原因是2015年中央安排我区安居房、廉租房、棚户区改造基建资金较上年减少5980万元；
16.粮油物资储备管理支出完成1537万元，占调整计划1537万元的100%，较去年同期完成1006万元增长52.78%，主要原因是2015年上级专项转移支付指标较上年增加；
17.债务付息支出完成427万元, 占调整计划427万元的100%，较去年同期完成300万元增长42.33%，主要是支付财政部代理发行地方政府债券利息；
18.其他支出完成579万元，占调整计划579万元的100%，较去年同期完成191万元增长203.14%，主要原因是2015年上级专项转移支付指标较上年增加497万元。
（六）转移支付执行情况
2015年我区转移支付收入共164520万元：
1.一般性转移支付收入95209万元，（1）体制补助收入2604万元（2）均衡性转移支付收入26391万元（3）革命老区及民族和边境地区转移支付收入279万元（4）县级基本财力保障机制奖补资金收入9280万元（5）结算补助收入9212万元（6）企业事业单位划转补助收入384万元（7）基层公检法司转移支付收入537万元（8）义务教育等转移支付收入7398万元（9）基本养老保险和低保等转移支付收入12538万元（10）新型农村合作医疗等转移支付收入9496万元（11）农村综合改革转移支付收入1456万元（12）产粮(油)大县奖励资金收入2411万元（13）重点生态功能区转移支付收入1696万元（14）固定数额补助收入11231万元（15）其他一般性转移支付收入296万元。
2.专项转移支付收入69311万元
2015年共完成转移支付支出164520万元。
二、 二0一五年财政预算执行中的特点
总的来看，2015年我区财政预算执行情况比较平稳，收入继续保持了较快增长，公共财政保障能力逐步增强,重点支出得到有效保障。主要有以下五个方面特点：
（一）支持产业项目建设，培植优质财源，夯实经济发展基础。一是加大产业建设投入，提升财政促发展能力。把准国家投资方向和鼓励发展的产业趋势，加大“跑部进厅、跑项争资”力度，在水利交通基础设施、民生工程、农业产业化、生态建设、节能环保等领域争取更多产业项目落户我区，发挥项目对我区经济的支撑作用；二是加强新型工业化引导。区财政安排工业发展及创业扶持专项资金7000万元，支持园区建设，积极承接产业转移，大力扶持科技含量高、产品升值大、创税多的企业，促进产业结构升级转型，改变税源结构单一的状况。三是重点加快“冷水滩高科技工业园和永州国家农业科技园”两个园区建设，始终把两大园区建设作为我区经济发展的第一要务，充分利用和把握园区建设的一系列优惠政策，建立和完善财政投入和激励政策，努力筹措资金加大园区投入。目前，高科技工业园建成区面积14平方公里，园区累计完成投入35亿元，落户园区项目35个，投产项目20个，实现产值36亿元，实现税收18000万元。永州国家农业科技园进园公路、加工物流园、供水管网、污水处理厂、35KV变电站等项目已逐步竣工运行，已累计投入15亿元，落户企业21家，实现税收7800万元，带动就业1.5万人。2015年，全区实施重点财源建设项目275个，实行任务责任到人、打捆考核、逐季兑现的考核方式，全区重点项目实现税收6.82亿元，为我区财政收入快速增长奠定了坚实基础。
（二）创新征管机制，财政收入实现平稳增长。面对经济下行压力、结构性减税等不利因素的影响以及财政收入中低速增长的常态化，全区财税部门始终把抓好收入征管作为工作的重中之重，自我加压，迎难而上，创新机制，强化征管，地方财政收入实现平稳增长。一是建立沟通机制，定期召开财税联席会议，及时掌握收入动态，分析存在问题，制定有效措施，形成组织收入合力。二是发挥综合治税体系优势。依托“政府主导、财政牵头、税务主管、部门配合、街道联动、信息化支撑”的综合治税体系，落实专项协调机制，及时协调解决组织收入工作中存在的问题。三是提升税源监控平台效能。加强房地产等重点领域涉税信息比对，摸清城镇土地使用税和土地增值税税源底数，扫除征管盲区，依法清收欠税。对交通运输、建筑安装等重点行业强化“以票控税”，对混凝土等企业实行“以电控税”。四是推进征管保障平台建设。加大街道联动力度，全面摸清中小税收税源底数，初步建立了涉税信息共享渠道，进一步提高全区税源挖掘能力和税收征管水平。五是加强执收执罚单位非税收入日常监管，收缴秩序趋于规范。
（三）坚持民生优先，保障和改善民生有力有为。坚持“雪中送炭”的事项“做加法”，“锦上添花”的事项“做减法”，在财政增收困难、刚性支出不断增加的情况下，将更多财力向民生倾斜，不遗余力为群众办实事、谋福祉，全年民生资金投入达19.8亿元，占财政支出的比重为77%，确保了各项重点民生项目的顺利实施。一是不断提升社会保障水平。落实促进就业与再就业各项政策，全年发放210笔小额担保贷款1500万元，拨付再就业补助资金2631万元；落实城乡低保、农村五保和民政优抚对象补助政策，全年发放困难群众生活补助资金12632万元；新型城乡居民社会养老保险参合率稳步提高，全年拨付城乡居民养老保险资金3562万元。二是教育发展不断进步。全年拨付各类资金5654万元，实施城乡义务教育经费保障机制改革，免除义务教育阶段学生学杂费、免费提供教科书、补助寄宿生生活费以及发放中职和普通高中家庭经济困难学生助学金；筹集并拨付基础教育设施建设资金13373万元，实施公办幼儿园、中小学校舍维修和薄弱学校改造工程。三是公共文化建设投入增强。以“三馆一站”免费开放和农村电影放映、送戏下乡等农村文化惠民工程为载体，投入文化惠民工程883万元。四是全力支持医疗卫生事业发展。加大城乡医疗救助范围，发放救助资金1024万元；稳步提高城乡居民合作医疗财政补助标准，实现参合居民全覆盖；完善了基本公共卫生服务、重大传染病人医疗救治及贫困残疾人康复工程，妇女儿童健康水平稳步提升。五是加强保障住房建设。投入资金23810万元，支持保障性住房建设，全面推进400户农村危房改造，不断改善群众住房条件。六是落实各项惠农政策。采取“一卡通”方式，按时足额兑付粮食综合补贴、农机购置补贴、良种补贴、退耕还林补贴等各项惠农补贴资金1.17亿元；引导农民参与农业保险，防御农业生产风险，共拨付水稻保险、能繁母猪保险、肥猪保险补贴等1410万元。七是支持宜居城市建设。积极筹措资金亿元以上，支持农贸市场改造、城中村改造、城乡结合部改造和城乡环境改善，争创国家卫生城市，提高老百姓的幸福指数。
（四）调整支出结构，“三农”投入持续加大。通过向上争取、资金整合等方式，加大投入，促进农业增效、农民增收和农村稳定。投入资金2.9亿元，在全区实施了小型农田水利、农村饮水安全等工程项目，解决2.96万人的农村饮水安全问题，全区农业基础设施得到进一步改善。加大农业综合开发项目建设力度，投入1786万元完成1.05万亩高标准农田建设以及350万元顺利实施农业产业化项目。深化农村综合改革，拨付“一事一议”财政奖补资金1589万元，实施“一事一议”财政奖补项目村144个，支持农村“一事一议”公益性项目建设，改善农村生产生活条件。投入4966万元，大力支持农村公路建设、农村环境卫生整治、美丽乡村建设及重点镇、示范镇的公共基础设施建设，加快了城乡一体化发展步伐。
(五)强化财政管理，理财水平进一步提高。稳步推行财政预决算、部门预算、“三公”经费信息及结果公开，区直部门预算及“三公经费”公开单位由2014年的25个全面公开。积极建立“控制为主、绩效引导”的预算编审体系，切实提高部门预算编制质量，改进财政资金的绩效考评机制，提升财政预算绩效管理水平。国库集中支付制度改革稳步推进，财政专户管理得到进一步规范。继续扩大政府采购规模，努力提升政府采购效率，逐步提高政府采购资金财政直接支付比例，2015年，全区共完成政府采购金额预算12419万元，实际采购10261万元，节约资金2158万元，资金节约率17.38%。非税收入管理更加规范，财政监督更加有力，财政风险控制机制更加完善。财政投资评审趋于常态化，财政投资工程项目一律实行评审制度，全年完成财政投资项目评审325个，送审金额59352万元，审定金额46539万元，审减12813万元，审减率21.6%。严格执行“乡财乡用区监管”、“一事一议”财政奖补资金管理办法，村级运转经费及专项资金规范运行。认真落实中央八项规定，逐季对区级预算单位“三公”经费进行统计，强化管控手段，落实压减目标，全区行政事业单位一般性专款压减了5%。积极开展财政资金专项检查，财政监管职能不断加强，财政资金使用效益充分发挥，财政管理水平进一步提升。
2015年我区财政预算执行情况总体较好，收支规模进一步增大，财政保障能力进一步提高，但仍存在一些不容忽视的问题，主要表现在：收入结构欠合理，对上级财政补助收入依赖性较大，缺乏骨干财源；财政收入占生产总值比重、人均财力水平和可统筹用于民生的公共财政收入仍然偏低，社会事业发展对财政投入的要求越来越高，财政收支矛盾十分突出；财政负债较重，财政运行风险有待控制；财政在培育财源，支持经济发展方式转变和调节收入分配等方面的作用仍需加强；财政管理科学化、精细化水平有待进一步提高。对于这些问题，我们将认真听取各方面意见，采取有效措施在今后的工作中逐步加以解决。
第二部分 政府性基金决算情况
二O一五年政府性基金预算收支平衡概况
2015年全区政府性基金收入完成6244万元。其中：
1.本级决算政府性基金收入1638万元，其中：国有土地使用权出让收入1505万元，国有土地收益基金收入74万元，农业土地开发资金收入48万元，水土保持补偿费收入7万元，车辆通行费2万元，其他政府性基金收2万元。
2.政府性基金上级补助收入3642万元。其中：大中型水库移民后期扶持基金收入782万元，小型水库移民扶助基金收入34万元，其他政府住房基金收入190万元，国有土地使用权出让收入632万元，大中型水库库区基金收入76万元，水土保持补偿费收入5万元，福利彩票公益金收入1716万元，体育彩票公益金收入114万元，其他政府性基金收入93万元。
3.政府性基金上年结余964万元。
2015年全区财政政府性基金支出完成3650万元。
其中：大中型水库移民后期扶持基金支出782万元，小型水库移民扶助基金支出34万元，政府住房基金支出190万元，国有土地使用权出让收入安排的支出632万元，大中型水库库区基金支出76万元，水土保持补偿费安排的支出5万元，车辆通行费及对应专项债务收入安排的支出2万元，彩票公益金安排的支出1830万元，其他政府性基金支99万元。
2015年全区基金调出921万元，由于部分基金收入科目转为一般公共预算收入，相应科目上年结余共921万元全部调入一般公共财政预算收入。
当年政府性基金预算收支实现综合平衡，年终滚存结余1673万元。
第三部分：国有资本经营情况
由于我区对国有厂矿、企业进行改制，并全面关停并转，因此国有资本经营收支均无发生额。
第四部分：社会保险基金收支决算情况
2015年，我区社会保险基金收入完成43089万元，为预算的151.62%，比上年增加654万元，增长1.54%。其中：企业职工基本养老保险基金收入14182万元;城乡居民基本养老保险基金收入7248万元;城镇职工基本医疗保险基金收入6586万元;居民基本医疗保险基金收入14667万元;失业保险基金收入309万元;生育保险基金收入97万元。
2015年，我区社会保险基金支出完成43942万元，为预算的198.27%，比上年增加6967万元，增长18.84%。其中：企业职工基本养老保险基金支出20106万元;城乡居民基本养老保险基金支出5170万元;城镇职工基本医疗保险基金支出5925万元;居民基本医疗保险基金支出12533万元;失业保险基金支出133万元;生育保险基金支出75万元。
2015年社会保险基金决算情况为：当年收入43089万元、上年结余37390万元、上级补助收入398万元，收入合计80877万元。当年支出43942万元、上解上级支出31万元，支出合计43973万元。收支相抵，年终结余36904万元，全部结转下年使用。
第五部分：财政专户管理资金情况
一、基本情况
全年财政专户管理资金总收入1380万元，其中教育行政事业性收费收入为1380万元，上年结余收入115万元。
全年财政专户管理资金支出为1380万元，其中普通教育支出1380万元。
当年财政专户管理资金实现预算收支平衡，年终滚存结余115万元。
二、收支结构分析
从整个收支结构看， 2015年我区在财政专户管理资金全部为教育收费，其中教育行政事业性收费收入为1380万元。从支出上看，本着专款专用原则，教育行政事业性收费收入1380万元全部用于普通教育支出，保证了高中学校的正常运转。
2015年我区财政工作取得的成绩已成为过去，2016年是我区社会经济发展中非常重要的一年，在新常态下做好2016年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，继续深化财政改革，锐意进取，奋发作为，扎实工作，为建设幸福冷水滩、全面小康冷水滩做出新的更大的贡献。
附件：
2015年一般公共预算收支总表
2015年一般公共预算收入明细表
2015年一般公共预算基本支出表
2015年一般公共预算支出功能分类明细表
2015年社会保险基金收支情况表
2015年政府性基金收支决算总表
2015年政府性基金收支及结余情况表
2015年三公经费财政决算表
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