关于冷水滩区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告
（2015年1月15日在冷水滩区第八届人民代表大会第四次会议上）
区财政局局长 李伶春
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2014年财政预算执行情况和2015年财政预算初步安排意见，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2014年财政预算执行情况
2014年是贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的开局之年，是全面建成小康社会决定性阶段的重要一年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财政工作以稳增长、调结构、惠民生为工作主线，努力克服经济下行、结构性减税等不利因素的影响，狠抓收入征管，优化支出结构，努力改善民生，深化财政改革，加强财政监管，有力促进了全区经济和各项社会事业平稳发展，圆满地完成了区第八届人大二次会议确定的全年预算任务。
2014年全区公共财政预算总收入完成110891万元，占年初预算的100.8%，比上年实际完成98491万元增长12.6%，其中地方公共财政预算收入完成78789万元，增长14.8%。分部门来看，国税部门完成23624万元，增长7.6%；地税部门完成65170万元，增长17.4％；财政部门完成22097万元，增长5.1％。
2014年全区公共财政预算支出完成227576万元，比上年实际完成199313万元增长14.2%。
在区财政与省市办理正式决算后，上述预算执行情况还会有一些变动，届时我们再向区人大常委会报告。
回顾一年来的财政工作，主要体现了以下几个方面特点：
—创新征管机制，财政收入实现平稳增长。面对经济下行压力、结构性减税等不利因素的影响以及财政收入中低速增长的常态化，全区财税部门始终把抓好收入征管作为工作的重中之重，自我加压，迎难而上，创新机制，强化征管，地方财政收入实现平稳增长。一是建立沟通机制，定期召开财税联席会议，及时掌握收入动态，分析存在问题，制定有效措施，形成组织收入合力。二是发挥综合治税体系优势。依托“政府主导、财政牵头、税务主管、部门配合、街道联动、信息化支撑”的综合治税体系，落实专项协调机制，及时协调解决组织收入工作中存在的问题。三是提升税源监控平台效能。加强房地产等重点领域涉税信息比对，摸清城镇土地使用税和土地增值税税源底数，扫除征管盲区，依法清收欠税。对交通运输、建筑安装等重点行业强化“以票控税”，对混凝土等企业实行“以电控税”。四是推进征管保障平台建设。加大街道联动力度，全面摸清中小税收税源底数，初步建立了涉税信息共享渠道，进一步提高全区税源挖掘能力和税收征管水平。五是加强执收执罚单位非税收入日常监管，收缴秩序趋于规范。
—坚持民生优先，保障和改善民生有力有为。坚持“雪中送炭”的事项“做加法”，“锦上添花”的事项“做减法”，在财政增收困难、刚性支出不断增加的情况下，将更多财力向民生倾斜，不遗余力为群众办实事、谋福祉，全年民生资金投入达18.04亿元，占财政支出的比重为79.28%，确保了各项重点民生项目的顺利实施。一是不断提升社会保障水平。落实促进就业与再就业各项政策，全年发放210笔小额担保贷款1500万元，拨付再就业补助资金2631万元；落实城乡低保、农村五保和民政优抚对象补助政策，全年发放困难群众生活补助资金12632万元；新型城乡居民社会养老保险参合率稳步提高，全年拨付城乡居民养老保险资金3562万元。二是教育发展不断进步。全年拨付各类资金5654万元，实施城乡义务教育经费保障机制改革，免除义务教育阶段学生学杂费、免费提供教科书、补助寄宿生生活费以及发放中职和普通高中家庭经济困难学生助学金；筹集并拨付基础教育设施建设资金13373万元，实施公办幼儿园、中小学校舍维修和薄弱学校改造工程。三是公共文化建设投入增强。以“三馆一站”免费开放和农村电影放映、送戏下乡等农村文化惠民工程为载体，投入文化惠民工程883万元。四是全力支持医疗卫生事业发展。加大城乡医疗救助范围，发放救助资金1024万元；稳步提高城乡居民合作医疗财政补助标准，实现参合居民全覆盖；完善了基本公共卫生服务、重大传染病人医疗救治及贫困残疾人康复工程，妇女儿童健康水平稳步提升。五是加强保障住房建设。投入资金23810万元，支持保障性住房建设，全面推进400户农村危房改造，不断改善群众住房条件。六是落实各项惠农政策。采取“一卡通”方式，按时足额兑付粮食综合补贴、农机购置补贴、良种补贴、退耕还林补贴等各项惠农补贴资金1.17亿元；引导农民参与农业保险，防御农业生产风险，共拨付水稻保险、能繁母猪保险、肥猪保险补贴等1410万元。七是支持宜居城市建设。积极筹措资金亿元以上，支持农贸市场改造、城中村改造、城乡结合部改造和城乡环境改善，争创国家卫生城市，提高老百姓的幸福指数。
—调整支出结构，“三农”投入持续加大。通过向上争取、资金整合等方式，加大投入，促进农业增效、农民增收和农村稳定。投入资金2.9亿元，在全区实施了小型农田水利、农村饮水安全等工程项目，解决2.96万人的农村饮水安全问题，全区农业基础设施得到进一步改善。加大农业综合开发项目建设力度，投入1498万元完成1.05万亩高标准农田建设以及350万元顺利实施农业产业化项目。深化农村综合改革，拨付“一事一议”财政奖补资金1324万元，实施“一事一议”财政奖补项目村144个，支持农村“一事一议”公益性项目建设，改善农村生产生活条件。投入4966万元，大力支持农村公路建设、农村环境卫生整治、美丽乡村建设及重点镇、示范镇的公共基础设施建设，加快了城乡一体化发展步伐。
—强化财政管理，理财水平进一步提高。稳步推行财政预决算、部门预算、“三公”经费信息及结果公开，区直部门预算及“三公经费”公开单位由2013年的5个增加到25个。积极建立“控制为主、绩效引导”的预算编审体系，切实提高部门预算编制质量，改进财政资金的绩效考评机制，提升财政预算绩效管理水平。国库集中支付制度改革稳步推进，财政专户管理得到进一步规范。继续扩大政府采购规模，努力提升政府采购效率，逐步提高政府采购资金财政直接支付比例，2014年，全区共完成政府采购金额预算12419万元，实际采购10261万元，节约资金2158万元，资金节约率17.38%。非税收入管理更加规范，财政监督更加有力，财政风险控制机制更加完善。财政投资评审趋于常态化，财政投资工程项目一律实行评审制度，全年完成财政投资项目评审325个，送审金额59352万元，审定金额46539万元，审减12813万元，审减率21.6%。严格执行“乡财乡用区监管”、“一事一议”财政奖补资金管理办法，村级运转经费及专项资金规范运行。认真落实中央八项规定，逐季对区级预算单位“三公”经费进行统计，强化管控手段，落实压减目标，全区行政事业单位一般性专款压减了5%。积极开展财政资金专项检查，财政监管职能不断加强，财政资金使用效益充分发挥，财政管理水平进一步提升。
总的来看，2014年全区财政预算执行情况还是比较平稳的。收入保持稳步增长，支出保证了重点需要，公共保障能力逐步增强。成绩的取得，得益于区委的坚强领导，得益于区人大、区政协的监督和支持，得益于社会各界对财政工作的理解，得益于全区财税干部团结奋斗和顽强拼搏。同时，我们也清醒地认识到，财政预算执行和管理中还存在一些不足：财政收入总量虽然保持增长，但财政可支配财力增加不多；保障和改善民生投入大幅增长，建设类项目支出快速增加，收支矛盾较为突出；经济下行压力增大，平衡财政收支的难度增加；各方面事业发展对加大财政投入的要求越来越高，财政收入中房地产业税收占比大的格局还未改变；预算信息公开工作有待加强，预算编制的科学性有待提高。我们将高度重视这些问题，切实采取有效措施，努力加以解决。
二、2015年财政预算草案
2015年全区预算安排和财政工作指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会和省市财政工作会议精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，深化财税体制改革，落实积极财政政策，促进经济结构调整和转型升级；加大财源培育，提高财政收入质量，促进财政收入可持续增长；优化财政支出结构，盘活存量，用好增量，从严控制“三公”经费等一般性支出，不断提高民生保障水平；加快预算管理制度改革，推进预算公开透明，切实提高财政资金使用效益，努力做到“生财有道、聚财有方、理财有法”，更好地保障经济社会持续健康发展。
根据上述指导思想和2015年全区国民经济和社会发展计划，按照积极稳妥和统筹兼顾的原则，2015年我区财政预算安排情况如下：
(一)公共财政预算收入安排情况
2015年全区公共财政预算总收入预期目标数125300万元，同比增长13%。其中地方公共财政预算收入86828万元，同比增长10.2%；上划省级收入12084万元，同比增长16.1%；上划中央收入26388万元，同比增长21.7%。
(二)公共财政预算支出安排情况
2015年全区公共财政预算支出安排151788万元，比上年年初预算数126668万元增长19.8%。主要支出项目安排情况是：（1）一般公共服务支出22983万元，增长1.3%。（2）公共安全支出2832万元，增长19.3%，主要是落实第三步规范公务员津贴补贴政策和安排辅警专项经费120万元。（3）教育支出35245万元，增长15.7%，主要是落实第三步规范公务员津贴补贴政策。（4）科学技术支出294万元，增长27.3%。（5）文化体育与传媒支出674万元，增长5.1%。（6）社会保障和就业支出16853万元，增长43.1%，主要是落实第三步规范公务员津贴补贴政策和民生民本政策性配套增加支出。（7）医疗卫生支出8312万元，增长0.4%。（8）节能环保支出817万元，增长4.7%。（9）城乡社区事务支出8639万元，增长169.3%，主要是中心城区成建制体制调整。（10）农林水事务支出13954万元，增长15.6%。（11）交通运输支出1624万元，增长4.1%。（12）住房保障支出1689万元。（13）其他支出31405万元，增长39.6%，主要是预留部分政策性支出。
(三)公共财政预算收支平衡情况
地方公共财政预算收入86828万元，上级补助收入70405万元（其中返还性收入4655万元，一般性转移支付65750万元），收入总计157233万元。地方公共财政预算支出安排151788万元，预计上解支出5358万元，支出总计157146万元。收支两抵，当年预算结余87万元。
　 根据上述财政收支预算安排，区财政局已将收支控制数下达给全区行政事业单位，各单位根据区财政局下达的控制数编报了2015年部门预算（草案）,同时提交本次大会审议。
由于部分政府性基金已纳入公共财政预算编制范畴，因此，2015年基金预算我们编制社会保险基金预算（草案），其中：
2015年企业养老保险基金等五项社会保险基金上年结余38700 万元，本年基金收入32383万元，基金支出31570万元，收支两抵当年结余813万元，年末滚存结余39513万元。
三、全力以赴抓落实，确保2015年财政预算目标顺利完成
2015年是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年，做好我区2015年的财政工作任务艰巨而意义重大，我们将主动适应经济发展新常态，更加注重稳增长、调结构，切实提高经济发展的质量和效益；更加注重保障和改善民生，切实推动经济社会协调发展；更加注重深化财税改革，切实优化财政体制机制；更加注重加强财政科学化精细化管理，切实提高财政资金绩效。具体做好以下工作：
—大力培植财源，支持经济发展，在壮大财源基础上主动作为。坚持以大力培植财源作为组织收入的基础，培育和引进一批产业带动强、附加值高、具有支撑作用的企业，抓好项目资金的落实，全力推进产业发展、基础设施建设、民生建设等领域重大项目建设，确保投资在促进经济发展和财政增收方面发挥更大的作用。加强对金融政策的研究，加强与金融管理部门和金融机构的协调，进一步发挥金融业在支持地方经济发展中的作用。综合运用信贷激励、财政贴息等财税手段，打造投融资平台，帮助企业拓宽融资渠道，缓解企业资金困难，促进企业科技创新、节能提效和产业升级。认真研究财税政策，积极争取上级更多的政策、财力支持，加大融资力度，提高财政保障能力。推进园区提档升级，强力推进创新创业园区发展“135”工程，大力支持园区和重点项目配套建设，不断完善载体功能，努力改善经济发展环境。财政在做好还本付息预算安排的同时，建立政府债务风险预警机制和偿债准备金制度，通过适度、有序举借政府债务，加快推动项目建设。
—坚持依法征管，着力挖潜增收，在做大收入蛋糕上稳中有为。强化政策研究，科学制定增收措施。强化税收征管，坚持依法治税，建立健全税收分析、征收管理、纳税评估、税务稽查“四位一体”互动机制，切实抓好重点地区、重点税源、重点税种的有效监控，努力挖潜增收。强化目标责任考核，加强协调配合，完善收入激励和考核机制，注重均衡进度，确保财政收入持续稳定增长。强化非税收入征管，加大国有资源有偿使用等征管清收力度，拓宽增收渠道，确保应收尽收，实施非税收入稽查评估，完善制度机制，调动执收执罚单位工作积极性，确保应收尽。
—倾力保障和改善民生，在推进基本公共服务均等化上奋发而为。坚持保基本、补短板、兜底线，把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，财政支出重点向与人民群众生活直接相关的民生领域和经济发展的重点领域倾斜，切实让群众感受到生活年年都有新改善、一年更比一年好。继续实施为民办实事项目，重点解决就业、大病保险、住房保障、农业保险等群众最关心的利益问题，提高城乡低保、五保户供养、无固定收入重残人员生活补助等涉及困难群体生活项目的保障标准，落实被征地农民养老保障政策，完善失地农民利益保障机制。继续加大对教育、文化、卫生、社保等民生和社会事业领域的投入，支持食品药品安全管理，支持社会治安防控体系建设，巩固提升创建国家卫生城市成果，支持创建国家森林城市和国家交通模范城市建设，巩固政法经费保障体制改革成果，促进公共事业和公共服务均衡发展。
—加大“三农”支持力度，在推进城乡协调发展上积极作为。继续落实涉农补贴政策，提高农民种粮积极性。继续支持村级公益事业“一事一议”财政奖补项目，方便群众生产生活。继续深化农村综合改革，推进城乡环境综合整治，大力支持“美丽乡村”建设。建立投入多元化、可持续的资金保障机制，推进农业现代化建设。整合支农项目资金聚焦特色现代农业，重点培育农业骨干龙头企业，支持农民专业合作组织、家庭农场发展，促进农业增效。推进以水利为重点的农业基础设施建设，支持中小河流治理、小型农田水利重点县等工程。继续实施农村饮水安全工程。加大支农项目争取力度，提高支农项目实施质量，让群众得到更多实惠。统筹推进示范镇建设，增加小城镇综合承载能力。
—继续深化财政改革，在推进财政管理创新上开拓勇为。密切关注财税体制、转移支付等重大财税政策的调整，做大“营改增”收入和专项转移支付盘子，实现冷水滩区利益最大化。完善区与乡镇财权、事权相匹配的财税体制，增强基层财政“造血”功能和风险防范能力。树立现代预算管理理念，力求预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明。贯彻落实中央八项规定及厉行节约、反对浪费要求，确保“三公”经费下降5%以上。全面推进财政预决算及“三公”经费公开，进一步提高预算管理透明度和刚性约束。深化绩效管理改革，把“绩效理念”贯穿到财政工作各个环节，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理新机制。继续从广度和深度上推行财政国库集中支付改革，2015年根据上级要求，国库集中支付改革将在乡镇和临时机构全面推行，切实做到全覆盖，同时逐步降低财政授权支付的比例，提高财政直接支付的比例。推行公务卡结算制度，做到“雁过留声、消费留痕”，进一步规范公务支出管理。规范和加强国有资产管理。健全国有资产管理制度，完善资产动态监管平台，进一步规范国有资产购置、处置、出租、出借等行为，确保资产保值增值。进一步巩固群众路线教育实践活动成果，努力建设一支讲大局、懂经济、有思路、干实事、勇担当的财政干部队伍，以作风建设的新成效促进财政改革发展。
　　各位代表，新常态提出新要求，新常态孕育新发展。我们将在区委的坚强领导下，继续深化财政改革，锐意进取，奋发作为，扎实工作，努力完成全年财政预算任务，为建设幸福冷水滩、全面小康冷水滩做出新的更大的贡献。

2015年冷水滩区一般公共预算表