关于2021年财政预算调整（草案）的报告
——2021年10月14日在县十七届人大常委会第四十八次会议上
县财政局局长 李明真
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，特向县人大常委会报告蓝山县2021年财政预算调整建议方案，请予审查。
一、一般公共预算收支调整情况
（一）财政收入
1、地方一般公共预算收入
县十七届人大五次会议通过的地方一般公共预算收入计划为85502万元，较上年增长6%。受新冠肺炎疫情、减税降费的影响，地方一般公共预算收入建议调整为82076万元，较年初预算数减少3426万元，较上年增长1.75%。
2、上级补助收入
上级补助收入调整为187933万元，较年初预算数174944万元增加12989万元，调整明细如下：
（1）一般性转移支付收入调整为141207万元，较年初预算数138883万元增加2324万元。
（2）专项转移支付收入调整为42586万元，较年初预算数31921万元增加10665万元。
3、地方政府债券转贷收入
根据地方政府债券管理办法，年初预算不列地方政府债券转贷收入，待实际收到债券指标时再进行预算调整。2021年省财政安排我县地方政府债券转贷收入36114万元，其中新增一般债券资金11100万元，一般置换债券资金25014万元。
4、调入资金
调入资金调整为69000万元，较年初预算数52000万元增加17000万元。
（二）一般公共预算支出
一般公共预算支出调整为349657万元，较年初预算数309374万元增加40283万元，主要是因为新增债券资金、上级转移支付补助资金、财政向城投公司注资等因素影响增加了财政支出。调整的主要项目：一是新增一般债券资金安排支出11100万元；二是预备费调减2746万元；三是财政向城投公司注资调增支出40518万元；四是上级转移支付补助资金净调增支出10348万元；五是年初预算安排的支出调减27048万元；六是其他支出项目增加8111万元。
调整项目的具体情况是：
1、新增一般债券11100万元安排的项目是：国省干线建设630万元，农村公路建设530万元，农村饮水安全工程250万元（置换年初预算安排的资金），病险水库治理工程325万元（置换年初预算安排的资金），毛江水库续扩建工程737万元，植物公园建设975万元，夔龙山城市森林公园项目300万元，主次街道林荫道路改造工程项目600万元，城区学位建设项目2042万元，舜乡路、新民北路、蓝宁路提质改造工程300万元，妇幼保健院整体搬迁工程629万元，塔峰中心卫生院业务楼建设200万，小水库除险加固82万元，示范性中学建设3000万元，示范性幼儿园建设500万。
2、年初预算安排预备费3100万元，本年实际列支预备费354万元，主要用于新冠肺炎疫情防控支出254万元，固体废弃物应急处置100万元。预备费剩余指标2746万元相应调减用于弥补地方收入减收缺口。
3、按照平台转型实施方案，进一步做大、做实、做强城投及其子公司，增强其投融资、抵押担保能力，通过其融资筹措城建资金更好地为我县城市基础设施建设服务，本年县财政向城投公司注资40518万元。
4、调减年初预算安排的支出27048万元，主要是根据库款保障情况和支付进度在本年暂时未能支出的项目，相应调减列入下年预算。
（三）地方政府一般债券还本支出
根据省财政安排我县的一般置换债券资金情况，今年我县地方政府一般债券还本支出调整为25016万元。
（四）一般公共预算收支平衡情况
根据上述收入及支出调整情况，地方一般公共预算收入82076万元，上级补助收入187933万元，地方政府债券转贷补助收入36114万元，政府性基金预算调入69000万元，上年结余3980万元，收入总计379103万元。一般公共预算支出349657万元，上解支出4059万元，地方政府一般债券还本支出25016万元，结转下年支出371万元，支出总计379103万元,当年收支平衡。
二、政府性基金预算调整情况
政府性基金预算收入调整为83080万元，较年初预算数81550万元增加1530万元，主要是城市基础设施配套费收入增加1500万元，污水处理费收入增加30万元；债务转贷收入调整为46500万元（新增专项债券）；转移性收入调整为1244万元，较年初预算数1000万元增加244万元。
政府性基金预算支出调整为61774万元，较年初预算数30500万元增加31274万元，主要是新增专项债券资金安排的支出增加46500万元，城市基础设施配套费安排的支出增加1500万元，污水处理费安排的支出增加30万元，转移性收入安排的支出增加244万元，国有土地使用权收入安排的支出减少17000万元；上解支出调整为46万元，转移性支出调整为69094万元（含结转下年支出94万元，调出资金69000万元）。
2021年省财政安排我县地方新增专项债券资金46500万元，按照新增债券资金管理办法和项目需求，新增专项债券资金安排的项目分别是：华侨同心产业园基础设施建设10000万元，毛俊水库项目建设25000万元，城乡垃圾收运一体化项目建设10000万元，中医院新建项目建设1500万元。
政府性基金收支平衡情况：政府性基金预算收入83080万元，债券转贷收入46500万元，转移性收入1244万元，上年结余90万元，收入总计130914万元。政府性基金预算支出61774万元，上解支出46万元，调出资金69000万元，结转下年支出94万元，支出总计130914万元。
三、国有资本经营预算调整情况
国有资本经营预算收入调整为716万元，较年初预算503万元增加213万元，主要是农商行股本分红收入增加213万元。
国有资本经营预算支出调整为716万元，较年初预算数503万元增加213万元。
四、社会保险基金预算调整情况
社会保险基金收入调整为36491万元，较年初预算数减少4695万元；社会保险基金支出调整为33221万元，较年初预算数增加18万元；当年收支结余3270万元，年末滚存结余23310万元。
五、完成全年财政预算的措施
面对当前异常严峻的财政经济形势，我们将紧紧围绕各项目标任务，突出重点，真抓实干，认真做好以下几个方面工作，力争全面完成预算目标。
（一）加强收入组织。深入开展财源建设工程，贯彻落实财源建设工程“6643”行动方案，压实产业主管部门协税护税责任，形成工作合力。强化收入征管措施，深入开展建筑领域、房屋出租、加油站、股权转让、农村违法建房等行业和行为的税费清理，全力挖潜增收。细化土地出让任务，确保土地出让收入预算完成。
（二）加强支出保障。认真落实中央、省、市要求，加强库款资金管理，严防财政资金断链引发支付风险。把“六保、六稳”放在财政资金安排调度的首要位置，确保全县大局稳定、经济社会正常运转。坚决贯彻落实政府过“苦日子”要求，坚持“三保”优先，严控一般性支出。
（三）加强管理水平。加大预算管理监督力度，抓好重大财税政策执行监督，全力配合人大开展预算联网监督。加强“三公”经费监督检查，进一步规范公务接待和公务用餐及公务租车管理。主动适应中央直达资金常态化制度安排，推动直达机制嵌入预算管理流程，合理加快直达资金执行进度。强化政府采购主体责任，指导预算单位完善政府采购事项内部决策机制。
（四）加强债务化解。根据化债方案确定的偿债资金来源，及时足额落实还本付息资金，确保每一笔偿债资金按计划落实到位。坚持一月一调度的债务管理制度，定期做好风险提示，督促债务单位按时偿还到期债务。加快推进平台公司市场化转型工作。
主任、各位副主任、各位委员，今年的收支形势异常严峻，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大常委会的监督指导下，不忘初心、牢记使命，坚定信念、扎实苦干，努力完成全年财政目标任务，促进经济社会持续健康发展。
