关于2020年财政预算调整（草案）的报告
—2020年10月29日在蓝山县十七届人大常委会第三十七次会议上
县财政局局长 陈川宏
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，特向县人大常委会报告蓝山县2020年财政预算调整建议方案，请予审查。
一、一般公共预算收支调整情况
（一）财政收入
1、地方一般公共预算收入
县十七届人大四次会议通过的地方一般公共预算收入计划为79134万元，较上年增长5%。受新冠肺炎疫情、减税降费的影响，地方一般公共预算收入建议调整为77626万元，较年初预算减少1508万元，较上年增长3%。
2、上级补助收入
上级补助收入调整为207931万元，较年初预算数172499万元增加35432万元，调整明细如下：
（1）一般性转移支付收入调整为154878万元，较年初预算数133412万元增加21466万元。调整增加的主要项目是：①县级基本财力保障机制奖补资金收入增加10296万元（含特殊转移支付资金8800万元）；②新增产粮（油）大县奖励资金收入446万元；③革命老区转移支付收入增加228万元；④交通运输共同财政事权转移支付收入增加10015万元（车辆购置税收入补助地方用于国省道、窄路加宽、林区道路资金增加）等。
（2）专项转移支付收入调整为48913万元，较年初预算数34947万元增加13966万元，调整增加的主要项目是：①地方政法基础设施建设（三所合一）基建资金1323万元；②省级高标准农田建设资金1506万元；③毛俊水库建设工程10000万元；④135工程标准厂房奖补资金858万元等。
3、地方政府新增债券收入
根据地方政府债券管理办法，年初预算不列地方政府债券转贷收入，待实际收到债券指标时再进行预算调整。2019年年初地方政府债务余额148216万元，其中一般债务115549万元，专项债务32667万元，2019年地方政府债务余额限额179616万元，其中一般债务132249万元，专项债务47367万元，2019年地方政府债务收入58302万元，其中一般债务43602万元，专项债务14700万元，2019年地方政府债务还本支出26903万元，其中一般债务26903万元，2019年地方政府债务余额179615万元，其中一般债务132248万元，专项债务47367万元。2020年度地方政府债券还本付息预算数6230.03万元，其中债券还本5.03万元，一般债务付息4485万元，专项债务付息1740万元。2020年省财政安排我县地方政府债券转贷收入22691万元，其中一般新增债券资金18000万元（含湘江流域存量垃圾综合治理项目外贷限额7100万元），一般置换债券资金4691万元。
4、调入资金
调入资金调整为89000万元，较年初预算数78523万元增加10477万元，其中从政府性基金预算调入69000万元，较年初预算数47000万元增加22000万元；从国有资本经营预算收入调入20000万元，较年初预算数31523万元减少11523万元。
（二）一般公共预算支出
2020年一般公共预算支出调整为388472万元，较年初预算数326279万元增加62193万元，主要是因为新增债券资金、上级转移支付补助资金、财政向城投公司注资等因素影响增加了财政支出。调整的主要项目：一是新增一般债券相应安排支出18000万元；二是预备费调减3217万元；三是财政向城投注资调增支出23758万元；四是上级转移支付补助资金净调增支出22102万元；五是其他支出项目增加1550万元。
调整项目的具体情况是：
1、新增一般债券18000万元安排的项目是：自然村通水泥路项目1600万元，乡镇污水管网建设项目300万元，脱贫攻坚等基础设施补短板项目1400万元，城区学位建设项目500万元，示范性中学建设项目500万元，国省干线湘九公路建设项目3600万元，农村人居环境整治项目3000万元，湘江流域存量垃圾综合治理项目外贷限额7100万元（实际未使用，按照账务处理要求列收列支）。
2、年初预算安排预备费3400万元，本年实际列支预备费183万元，主要用于重大自然灾害、突发事件应急与抢险及其他难以预见的特殊开支，其中县公路建设养护中心春运抗冰保畅15万元，人武部应急分队防火救灾物资器材采购5万元，水利局抗旱应急及物资器材采购88万元，县卫健局登革热疫情防控经费34万元，县应急管理局防火装备采购经费42万元。预备费剩余指标相应调减用于弥补地方收入减收缺口。
3、按照平台转型实施方案，进一步做大、做实、做强城投及其子公司，增强其投融资、抵押担保能力，通过其融资筹措城建资金更好地为我县城市基础设施建设服务，县财政通过从增加的国有土地出让收入中调入一般公共预算的方式，向城投公司注资23758万元。
4、其他支出项目1550万元的安排情况是：2019年度义务教育学校教师年终绩效奖998万元，独生子女父母奖励、残疾人两项补贴、城乡居民基础养老金、地方消防经费等政策性增支552万元。
另外，今年中央财政统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展，安排我县特殊转移支付资金8800万元（列入一般公共预算收入中的县级基本财力保障机制奖补资金收入）。我县特殊转移支付资金统筹安排的支出是：7月份在职人员工资3900万元，机关事业养老保险基金收支缺口财政补助370万元，4-6月住房公积金财政补贴1460万元，1-6月教师奖励性绩效工资1140万元，全额拨款单位职业年金本息记实1930万元。
（三）一般公共预算收支平衡情况
根据上述收入调整及支出调整情况，2020年全县地方一般公共预算收入77626万元，上级补助收入207931万元，地方政府债券转贷收入22691万元，调入资金89000万元，上年结余429万元，收入总计397677万元。一般公共预算支出388472万元，上解上级支出4072万元，地方政府一般债券还本支出4691万元，年终结余442万元，支出总计397677万元。
二、政府性基金预算调整情况
政府性基金预算收入调整为102800万元，较年初预算数80300万元增加22500万元，主要是国土出让收入增加22000万元、城市基础设施配套费收入增加500万元；债务转贷收入调整为30700万元（新增专项债券资金30700万元）；转移性收入调整为5900万元，较年初预算数1100万元增加4800万元，即新增抗疫特别国债转移支付收入4800万元。
政府性基金预算支出调整为65590万元，较年初预算数34390万元增加31200万元，主要是新增债券资金安排的支出增支30700万元（毛俊水库建设项目8000万元，皮具箱包科技产业园基础设施建设项目10000万元，中医医院新建项目3900万元，污水处理厂二期扩容工程项目1000万元，城乡供水一体化建设项目7800万元），城市基础设施配套费安排的支出增加500万元；转移性支出调整为69000万元，较年初预算数47000万元增加22000万元，主要是调出资金增加22000万元；新增抗疫特别国债安排的支出4800万元（城镇职工医保抗疫支出800万元，新冠病毒核酸检测50万元，疫情期间规模以上企业预算（房租、水电）奖补100万元、塔峰中心卫生院业务大楼建设170万元、基层医疗卫生机构标准化建设780万元、妇幼保健院整体搬迁项目1000万元、污水处理厂二期扩容工程400万元、毛俊水库移民安置点1000万元，塔下寺文化广场建设500万元）。
政府性基金收支平衡情况：政府性基金预算收入102800万元，债券转贷收入30700万元，转移性收入1100万元，抗疫特别国债转移支付收入4800万元，上年结余131万元，收入总计139531万元。政府性基金预算支出65590万元，上解支出16万元，调出资金69000万元，抗疫特别国债安排的支出4800万元，年终结余125万元，支出总计139531万元。
三、国有资本经营预算调整情况
国有资本经营预算收入调整为20500万元，较年初预算68023万元减少47523万元，其中年初预算幸福里楼盘地上建筑物处置收入37523万元无法实现，行政事业单位、国企改制资产处置收入由30000万元调整为20000万元。
国有资本经营预算支出调整为500万元，较年初预算数36500万元减少36000万元，即调减年初预算的幸福里楼盘地上建筑物回购成本36000万元；调出资金调整为20000万元，较年初预算数31523万元减少11523万元；调整后支出总计20500万元，收支平衡。
四、完成全年财政预算的措施
面对当前异常严峻的财政经济形势，我们将紧紧围绕各项目标任务，突出重点，真抓实干，认真做好以下几个方面工作，力争全面完成预算目标。
（一）加强收入组织。深入贯彻落实国家和省针对新冠肺炎疫情防控和支持企业复工复产出台的各项财税支持政策，克服疫情带来的不利影响，依法依规强化组织收入。按照《蓝山县2020年增强财政可用财力工作方案》要求，通过加快国有土地出让、加快国有企业处置、推进片区开发、开展房地产小区清理、推进城投公司转型等措施，千方百计增加可用财力。特别是要加强土地征收，确保土地净地出让，加强组织，充实力量，推进国有资产处置工作进度。
（二）加强支出保障。认真落实中央、省、市要求，加强库款资金管理，严防财政资金断链引发支付风险。把“六保、六稳”放在财政资金安排调度的首要位置，确保全县大局稳定、经济社会正常运转。坚决贯彻落实政府“过紧日子”要求，坚持“三保”优先，严控一般性支出。严格执行《关于进一步强化当前财政收支预算管理的“十个一律”规定》，预算安排量力而行，坚持“先有预算，后有支出，没有预算，不能支出”的原则，要将财政可承受能力评估作为重大政策出台和重大项目决策的必要前置环节，提高财政资金使用效益。
（三）加强管理水平。加大预算管理监督力度，抓好重大财税政策执行监督，全力配合人大开展预算联网监督。完善预算绩效管理制度体系，研究制定预算支出绩效评价、绩效评价结果应用等一系列管理办法，严格将绩效评价结果与预算安排及政策调整挂钩。继续加强对重点领域和重点单位的财政监督，严肃财经纪律。进一步加强政府投资建设项目管理，严格工程变更审批程序，提高相关单位及人员的责任意识，有效控制工程造价和超概算情况。
（四）加强债务化解。根据化债方案确定的偿债资金来源，及时足额落实还本付息资金，加快城投公司的幸福里小区地上建筑物和国有土地处置工作，确保每一笔偿债资金按计划落实到位。坚持一月一调度的债务管理制度，定期做好风险提示，督促债务单位按时偿还到期债务。加快推进平台公司市场化转型工作，对清理后保留的城投公司，助推其发展房地产开发、城市公交运营、行政事业单位临街铺面出租、园区标准厂房建设、工业污水处理、自来水厂扩容等业务，提升其造血功能。
主任、各位副主任、各位委员，今年的收支形势异常严峻，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大常委会的监督指导下，不忘初心、牢记使命，坚定信念、扎实苦干，努力完成全年财政目标任务，促进经济社会持续健康发展。
