县 十 七 届 人 大

四次会议文件（十九）

江永县2019年财政预算执行情况及

2020年财政预算（草案）的报告

──2019年12月29日在江永县第十七届人民代表大会第四次会议上

江永县财政局局长  钱建洪

各位代表：

受县人民政府委托，现将2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案提请县十七届人民代表大会四次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入完成情况（详见表一）：全县一般公共预算收入预计完成63900万元，为年初预算的102.45%，比上年实际完成数增长12.14%，税收占比为79.25%，同比提升2.86个百分点。

从收入级次看，地方一般公共预算收入预计完成38969万元，为年初预算的91.99%，比上年实际完成数增长0.95%；上划中央收入预计完成19871万元，为预算的125.10%，比上年实际完成数增长35.62%；上划省级税收入预计完成5061万元，为预算的122.65%，比上年实际完成数增长35.79%。

从征管部门看，税务部门预计完成51802万元，为年初预算的101.2%，比上年实际完成数增长16.19%；财政部门预计完成12098万元，为年初预算的108.16%，比上年实际完成数下降2.43%。

2.支出完成情况（详见表二）：一般公共预算支出预计完成231037万元，为年初预算的153.71%，比上年实际完成数增长11.26%。

3.上级补助收入情况：上级补助收入合计为145629万元，其中：返还性收入3654万元、一般转移支付收入111119万元、专项转移支付收入30856万元。

4.代理发行地方债券转贷收入情况：地方政府一般债券转贷收入10600万元。

5.一般公共预算平衡情况（详见表三）：地方一般公共预算收入为38969万元，上级补助收入145629万元，债券转贷收入10600万元，上年结余342万元，调入资金38860万元，收入总计234400万元；一般公共预算支出231037万元，上解上级支出2403万元，债券还本支出960万元，支出总计234400万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况（详见表四）

政府性基金收入预计完成41775万元（为年初预算数的27.47%），上级补助收入1313万元，债券转贷收入9100万元，上年结余41万元，收入总计为52229万元。政府性基金支出预计完成13369万元（为年初预算数的9.64%，由于土地出让收入减少，相应减少支出项目）。调出资金38860万元，支出总计为52229万元。收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况（详见表五）

社会保险基金收入预计完成31113万元（为年初预算数的70.99%），社会保险基金支出预计完成35925万元（为年初预算数的107.68%），当年结余-4812万元，年终累计结余32142万元。

（四）国有资本经营预算执行情况（详见表六）

国有资本经营收入完成338万元（为年初预算数的100%），国有资本经营支出338万元（为年初预算数的100%），用于解决百货公司、水泥厂等六家企业改制遗留问题支出。

需要说明的是，因尚未年终结算，上述四本预算的收支完成数据为预计数据。在完成决算审查并与省财政结算后将会有一些变化，届时我们再向县人大常委会报告。

（五）2019年财政工作开展情况

1.    财政收入稳中向好。2019年，在县域重点项目开工少、政策性减税降费的影响下，财税部门积极采取有效措施，一般公共预算收入的质量明显提高。一是收入增幅稳中有进。2019年预计完成63900万元，同比增长12.14%；二是收入质量逐步优化。2019年预计完成非税收入13258万元,非税占比为20.75%，同比下降2.86个百分点，收入质量不断提高。

2.    全力保障重点支出。针对资金供需矛盾突出的现实，我们在预算执行中坚持有保有压，突出重点，全年财政支出预计完成231037万元，同比增长11.26%。在保工资、保运转、保稳定的前提下，对义务教育经费保障新机制、卫生医疗、社会保障机制、农业事业发展和重点项目建设等支出给予了优先保障和重点倾斜，确保了社会大局的稳定。

3.    精准发放惠农补贴。截至2019年11月30日，我县通过惠民惠农补贴“一卡通”打卡发放补贴44项，发放31.59万户，发放12615.31万元。对没有及时发放成功的及时反馈给各业务单位，收集正确信息后，重新打卡发放。对不能及时发放的我局也下达整改函督促业务单位及时把惠民惠农补贴发放到群众手中，确保党和国家的惠民惠农政策落实到千家万户。

4.    服务发展积极有为。会同县科技工业信息化局等企业主管部门，共同做好我县特色农产品加工、绿色能源等重点企业项目资金争取工作，2019年申报项目 11个，争取资金 623万元，（其中外经口资金247万元，企业口资金 376 万元)。会同税务部门，积极落实国家减税降费政策，预计全年为我县中小企业减税8190万元，减少各种收费1239万元，为我县中小企业带来了实实在在的优惠。积极筹措农业保险资金900万元，全力支持我县发展种养殖业，全年共为受灾种养殖户理赔1315万元，受益种养殖户865户，有效保障了农民的利益，降低了农民的种植风险，为江永的种养植户解除了后顾之忧。继续做到财政涉农资金整合工作，进一步巩固脱贫攻坚成果，全年计划统筹整合财政涉农资金2500万元，已统筹整合省级财政涉农资金2417万元，已整合规模占计划整合规模比例96.7%；实际支出规模2058万元，实际支出规模占计划整合规模比例82.32%，达到了上级要求整合支出比例。圆满完成了省、市第三方评估的验收。

5.    积极推进财政改革。认真贯彻湖南省财政厅关于开展非税票据电子化工作的要求，稳步推进财政票据电子化工作，安排工作经费、联系缴款单位，以医疗单位成为试点单位，试点工作有序进行，采取了poss机刷卡、微信支付方式，即方便了缴费人，又节约了票据的印刷工本费。

6.    切实规范投资评审。2019年，制定下发了《江永县财政局关于进一步规范财政投资评审工作的通知》，从评审业务受理、限时办结规定、项目设计变更、严肃评审工作纪律等方面对财政投资评审工作进行了进一步规范。1--11月共完成评审（概）预算、（结）决算项目588个，涉及市政工程、城市绿化、民生工程、水利工程、农田基本建设工程项目，送审金额11.20亿元，审定金额8.52亿元，核减金额2.68亿元，综合审减率为 23.93%，有效发挥了财政投资评审的源头防腐功能。

7.    深入开展专项整治。加大对民生领域突出问题整治力度，对各乡镇2016年1月以来拨付的公益性岗位补贴和基层平台建设经费进行全面核查，重点查处和整治违反程序、超范围使用资金，以及截留、骗取、虚报冒领资金等问题，追缴相关单位不符规定的公益性岗位补贴、职业培训补贴共92861元。

8.    全面加强债务管控。强化制度建设。制定下发《江永县政府性债务风险应急处置预案》、《江永县举债融资管理制度》等相关文件，为进一步加强债务管理提供了制度依据。规范融资举债。建立了新增债务审核机制，对不符合江永县整体规划的项目融资计划一律不予审核。加强动态监控。每月更新财政部债务监控平台信息，按期向县政府报送债务预警报告及分析，及时进行资金调度，确保政府性债务的偿还。完善考核机制。2019年，将县级各单位、乡镇场到期债务的偿还和报表报送等工作纳入考核目标范围，将各单位的偿债率、逾期率等指标纳入政府考核体系。通过综合施策，截至11月30日，全县已化解隐性债务1.62亿元，我县债务风险实现总体可控。

二、2020年财政预算草案

 2020年财政预算编制工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神和十九届二中、三中、四中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委、县政府决策部署，继续深化财政管理改革，促进全县经济社会健康发展;创新财政投入方式，培植壮大财源；做实财政收入，提升财政收入质量；坚持民生优先，厉行节约，进一步调整和优化支出结构，提高财政资金使用效益；进一步防范和化解政府债务风险；坚持依法理财，全面贯彻落实预算法，继续推进预算编制改革和制度创新，提高预算编制质量，建立健全全面规范、公开透明的现代财政制度。预算安排的基本原则：依法科学，细化编制；综合预算，全面完整；勤俭节约，注重绩效。2020年全县财政预算安排如下：

(一)2020年财政预算收支情况

1、一般公共预算收入计划安排（详见表七）

全县一般公共预算收入计划为70276万元，比2019年预计完成数63900万元增加6375万元，增长10.00%。其中：地方一般公共预算收入计划为41305万元，同比增长6%；上划中央、省级收入计划为28971万元，同比增长16.20%。

分财税局收入计划情况是:

税务局计划完成62346万元，比2019年预计完成数51802万元增加10544万元，同比增长20.35%；

财政局计划完成7930万元，比2019年预计完成数12098万元减少4168万元，同比下降34.45%。

2、支出计划安排（详见表八）

一般公共预算支出为176897万元(不含上级专项指标的追加)，比2019年预算增加26591万元，同比增长17.69%。

3、上级转移支付收入情况

预计上级转移支付收入87886万元，其中:一般转移支付收入84232万元，返还性收入3654万元。

4、一般公共财政预计收支平衡情况（详见表九）

地方一般公共预算收入41305万元,上级补助收入87886万元，调入资金51000万元，收入总计180191万元；一般公共预算支出176897万元，上解上级支出2334万元，债券还本支出960万元，支出总计180191万元，收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算情况（详见表十）

1、政府性基金收入计划安排

⑴土地出让金收入154100万元；⑵城市基础设施配套费900万元；上述政府性基金收入合计155000万元。

2、政府性基金支出计划安排

⑴重点项目支出11200万元；⑵住建部门支出900万元；(3)归还政府隐性债务本息51900万元；(4)江永县城乡建设用地增减挂钩项目开发成本40000万元。调出资金51000万元，上述政府性基金支出合计155000万元。

3、政府性基金收支平衡情况

政府性基金收入计划完成155000万元，基金支出计划完成155000万元，收支平衡。

（三）社会保险基金预算情况（详见表十一）

社会保险基金上年预计结余32142万元，本年收入44975万元，支出38096万元，年终累计结余39021万元。

（四）国有资本经营预算情况（详见表十二）

2020年国有资本经营预算收入338万元，支出338万元，主要用于企业改制支出。

三、2020年财政工作主要措施

2020年“十三五”规划收官之年，是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的决胜之年。为高质量完成2020年财政预算任务，我们将重点抓好以下工作：

1.    坚持抓实财政收入。坚持以组织收入为中心，不断加大综合治税力度，强化税收征管，提高收入质量。按照稳中有进的思路，完成2020年地方财政收入任务41305万元，比2019年预计完成数增长6%。

2.    严格控制行政成本。按照党中央、国务院关于过“紧日子”的要求，在2019年的基础上，压减一般性支出5%，厉行节约行政成本。坚持把“三保”摆在首位，精心调度财政资金，确保社会大局稳定。

3.    持续深化财政改革。加强税收保障信息平台建设，完善部门配合、信息共享、联合管控长效机制。强化全口径预算管理，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，增加公共预算可用财力。加大财政暂付款清收力度，千方百计盘活财政资金，增加可用财力。认真开展财政国库支付电子化改革，积极推进财政“放管服”改革，实现规范财政资金管理与优化财政服务深度融合，努力提高财政资金使用绩效。

4.      坚决防范重大风险。制定《2020年江永县防范化解政府隐性债务风险任务清单》，强化债务单位化债责任，确保按期完成年度化债任务。加快政府职能转变，研究出台融资平台公司管理办法，规范融资平台公司融资行为管理，推动融资平台公司尽快转型为市场化运营的国有企业。融资平台转型成功后，按照权责对应原则分流一批债务，减少政府偿债压力。

各位代表，2020年的财税工作任务十分艰巨。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的关心支持下，求真务实，克难奋进，团结拼搏，扎实工作，努力完成2020年的财政工作目标，为全面建成小康江永做出新的更大贡献。