2024年预算编制目录

一、一般公共预算收支安排情况

二、政府性基金预算情况

三、社会保险基金预算情况

四、国有资本经营预算情况

一、2024年财政预算草案

2024年全县财政工作和预算编制总思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大、二十届二中全会精神，全面落实中央、省委、市委经济工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，坚定不移地落实高质量发展这一首要任务，紧紧围绕县委、县政府的中心目标任务，按照“量力而行、尽力而为、突出重点、有保有压”的原则，主动适应当前经济形势，将过紧日子作为长期坚持的方针，着力服务发展大局，有效防范化解债务风险，不断提升财政可持续能力，为全县经济社会高质量发展提供强有力支撑。

（一）一般公共预算

1．财政收入。2024年预计完成财政总收入46.53亿元，其中：地方一般公共预算收入13.28亿元，较2023年完成数增长7%，上级补助收入28.91亿元（其中：返还性收入0.63亿元，一般性转移支付收入26.36亿元，专项转移支付收入1.92亿元），上年结转4.34亿元。

2．财政支出。2024年预计完成总支出46.53亿元，其中：一般公共预算支出45.38亿元，上解支出0.73亿元，债务还本支出0.42亿元。

一般公共预算支出分科目情况：

（1）一般公共服务支出3.57亿元；（2）公共安全支出1.53亿元；（3）教育支出9.14亿元；（4）科学技术支出0.81亿元；（5）文化体育与传媒支出0.84亿元；（6）社会保障和就业支出6.39亿元；（7）卫生健康支出3.22亿元；（8）节能环保支出0.6亿元；（9）城乡社区事务支出4.06亿元；（10）农林水事务支出9.26亿元；（11）交通运输支出1.85亿元；（12）资源勘探信息等支出0.07亿元；（13）商业服务业等支出0.19亿元；（14）金融支出80万元；（15）自然资源海洋气象等支出0.31亿元；（16）住房保障支出1.29亿元；（17）粮油物资储备支出0.45亿元；（18）灾害防治及应急管理支出0.4亿元；（19）预备费0.46亿元；（20）债务付息支出0.94亿元。

（二）政府性基金预算情况

2024年预计完成政府性基金总收入3.39亿元，其中：地方政府性基金收入预计2.66亿元（其中国有土地使用权出让收入2.5亿元，城市基础设施配套费收入750万元，污水处理费收入300万元，专项债券对应项目专项收入500万元），上年结余0.13亿元，上级补助收入0.6亿元。支出总计3.39亿元，含专项债付息、巩固脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴专项及工作经费、隐债付息等支出。收支两抵，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算情况

2024年我县社会保险基金预算包括城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金。收入预计完成5.11亿元，基金支出4.32亿元，当年结余0.79亿元，年末滚存结余5.74亿元。分项看：城乡居民基本养老保险基金收入2.12亿元，支出1.28亿元，当年结余0.84亿元；机关事业单位养老保险基金收入2.98亿元，支出3.04亿元。

（四）国有资本经营预算情况

2024年预计完成国有资本经营预算收入7万元，为国有企业退休人员社会化管理上级补助，支出7万元。

二、2024年财政重点工作

（一）多措并举抓收入，促进财力稳步增长。一是提高财政收入质量。紧盯目标任务，持续深耕“一主一特”优势产业，大力培植新兴财源与挖掘增收潜力相结合，增强税源增长后劲，不断优化税收结构；二是加强税收征管。持续推进减税降费，做到应减尽减、应退尽退，大力支持实体经济和中小企业发展，推动企业创新和产业升级，提高企业竞争力，围绕重点行业和重点税源，强化收入动态监测，做到应收尽收。三是全力向上争资。深入研究，提前对接，积极争取上级各项转移支付，密切关注国家政策动向和投资导向，围绕我县重点项目建设，做好项目入库等前期工作，精准有效争取中央预算内资金、专项债资金，有效保障重大项目建设。

（二）统筹财力惠民生，增进人民群众福祉。坚持以人民为中心，加强财政资金统筹，将新增财力向民生倾斜，不断提升人民群众幸福指数。一是优先保障就业创业。坚持就业导向，支持高校毕业生、退役军人等重点群体就业创业，加强困难群众就业兜底帮扶，加大创业担保借款贴息力度，推动就业创业、稳岗就业政策落实落地。二是继续推动教育均衡发展。持续优化教育支出结构，重点保障义务教育、普惠性学前教育和职业教育发展，夯实教育发展基础，继续支持乡镇标准化寄宿制学校建设、标准化食堂建设、校舍维修、运动场改造、推进“徐特立项目”，争取职业中专和特殊学校按期搬迁开学；三是完善社会保障体系。加大对低保对象、特困人员、残疾老年等弱势群体安置保障，足额发放各项补贴，兜牢织密社会保障体系。四是提升医疗保障能力。持续推进公立医院改革及高质量发展，完善乡镇、社区卫生服务机构建设，提高全县医疗保障水平和突发公共卫生事件应急处置能力。五是支持乡村振兴建设。推进乡村全面振兴，强化巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金统筹工作，确保县级衔接投入不低于上年。

（三）坚持底线防风险，促进财政稳健运行。一是着力防范财政运行风险。继续做好预算编制事前审核工作，坚持“三保”在预算安排和执行中的优先地位，坚决兜牢“三保”支出，确保县级财政的平稳有效运行；二是着力优化支出结构，增强风险防御能力。严格执行国务院、省政府下发的《关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》，不折不扣落实党政机关过紧日子要求，坚持勤俭节约，大力压减非必要非急需非刚性支出，坚决守住“三保”底线。盯紧上级财政支出结构变化，围绕县委政府决策部署，及时调整财政保障重点，将有限的资金用到实处，提高财政保障能力；三是着力防范化解政府债务风险。积极稳妥化解债务存量，坚决不新增隐性债务，牢牢守住不出现区域性和系统性风险底线。进一步完善政府债务风险预警和应急处置机制，坚持适度举债，密切跟踪2024年新增债券分配，做好债券项目滚动储备，提升项目质量，充分发挥债券资金稳投资、扩内需、补短板作用。

（四）深化改革促发展，提升财政治理能力。一是强化预算管理。提高部门预算编制水平，建立部门预算编制与执行奖惩机制，降低部门预算偏差率。深化预算管理制度改革，守牢“先有预算，后有支出”底线，严格按照人大批准的预算执行，坚决杜绝无预算、超预算支出；二是推动绩效理念深入人心。提升预算绩效管理理念意识，强化新增重大政策和项目事前绩效评估，扩大重点绩效评价范围，提高绩效评价质量，延伸评价结果应用深度，把非必要、使用效益低的资金一律削减或取消，切实提高财政资源配置效率和使用效率。持续推进绩效管理提升年行动，建立预算绩效管理事前、事中、事后闭合链环，加快建成全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系；三是继续加强财会监督。充分发挥财会监督职能，持续加大对部门制度建设、财务管理等行为的监督检查力度，及时发现问题根源，督促单位规范、安全地做好资金管理，确保全县产业发展、项目建设、民生工程等资金安全高效使用。

各位代表，在新的一年中，我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以党的二十大精神为指引，全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见，锚定全县经济社会发展目标，以求真务实的作风，奋发有为的精神，坚定信心、担当作为、开拓进取、守正笃行，为打造民族地区县域经济高质量发展标杆贡献财政力量！

附件：江华县2024年政府预算公开报表

附表一 一般公共预算收入预算表

附表二 一般公共预算支出预算表

附表三 一般公共预算本级支出预算表

附表四 一般公共预算本级基本支出预算表

附表五 一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表

附表六 一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表

附表七 政府性基金收入预算表

附表八 政府性基金支出预算表

附表九 政府性基金本级支出预算表

附表十 政府性基金转移支付预算分项目表

附表十一 政府性基金转移支付预算分地区表

附表十二 国有资本经营收入预算表

附表十三 国有资本经营支出预算表

附表十四 社会保险基金收入预算表

附表十五 社会保险基金支出预算表

附表十六 地方政府一般债务和专项债务限额和余额情况表

附表十七 “三公”经费预算表