关于2023年财政预算调整方案（草案）的报告

——在江华瑶族自治县十八届人大常委会第十八次会议上

县财政局局长  颜德彪

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现向会议报告2023年县级预算调整方案（草案），请予审查。

一、预算调整原因

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》的有关规定，结合新增债券资金的下达和本年预算执行情况，县级财政预算调整的主要原因：一是省财政厅下达我县的新增政府债券资金未列入年初预算，需相应调增收支，将一般债券纳入一般公共预算，专项债券纳入政府性基金预算管理；二是上级补助收入结构发生变化；三是骨干税源企业税收严重下滑、房地产企业减收趋势未扭转，地方一般公共预算收入下降；四是土地交易市场低迷，国有土地使用权出让收入大幅下降；五是根据医保市统筹相关要求（湘财预[2022]356号）和G207道县至江华段公路改建、国土空间规划等项目进度不及预期，需调减支出。

二、财政预算调整方案

（一）一般公共预算

1.收入调整情况

年初预算463169万元，调整为505658万元，调增42489万元。

（1）地方一般公共预算收入年初预算125860万元，调整为120664万元，调减5196万元，较上年增长4.5%，主要是五矿稀土、海螺水泥等骨干税源企业及房地产企业税收严重下滑。

（2）上级补助收入年初预算298971万元，调整为290208万元，调减8763万元，主要是城乡居民医保上级补助资金纳入市级统筹，不列入县级收支。

（3）债务转贷收入未列入年初预算，调增65269万元，其中：2023年地方政府新增一般债券收入28423万元，再融资债券收入36846万元。

（4）动用预算稳定调节基金8199万元，不作调整。

（5）从政府性基金预算调入9100万元，调整为0万元，调减9100万元，主要是土地出让收入减少，政府性基金预算无资金可调出。

（6）上年结转21039万元，调整为21318万元，调增279万元，主要为上级指定用途专项结转。

2.支出调整情况

（1）一般公共预算支出年初预算456341万元，调整为461984万元，调增5643万元。其中：

一般公共服务支出调增92万元，主要是增加一般债券资金安排的党政机关协同办公平台建设等项目支出；

教育支出调增2320万元，主要是增加上级教育专项等支出；

科学技术支出调增1800万元；

社会保障和就业支出调增763万元，主要是增加上级社保专项等支出；

卫生健康支出调减26226万元，主要是城乡居民医保上级补助资金26606万元纳入市级统筹，支出减少；

节能环保支出调减378万元，主要是上级下达的环境保护专项转移支付减少；

城乡社区支出调增14305万元，主要是增加一般债券资金安排的创文创卫市政项目、雪亮工程智慧江华及园区基础设施建设开发等支出；

农林水支出调增16219万元，主要是增加上级指定一般债安排的国省干线、农村公路、小水库除险加固等项目支出及上级农林水专项等支出；

交通运输支出调减4115万元，主要是调减G207道县至江华段公路改建项目资金12000万元，增加一般债券资金安排的干线公路建设等交通项目和上级交通专项等支出；

资源勘探工业信息支出调减800万元，主要是上级下达的专项资金不及预期，减少支出；

金融支出调减60万元，主要是上级下达的金融专项转移支付减少；

自然资源海洋气象支出调减244万元，主要是压减部门预算项目支出；

住房保障支出调减697万元，主要是上级下达的住房保障转移支付减少；

粮油物资储备支出调增635万元，主要是增加一般债券资金安排新建2500吨准低温县级储备粮食库等粮油项目和上级产粮（油）大县专项等；

灾害防治及应急管理支出调增2480万元，主要是增加一般债券资金安排的“6.22”洪灾灾后重建及上级救灾专项等支出；

预备费调减1000万元，主要是疫情相关支出减少；

债务付息支出调增550万元，2023年发行的债券资金需支付当年利息。

（2）上解支出年初预算6828万元，不作调整。

（3）地方政府一般债务还本年初未纳入预算，支出调增36846万元。

3.调整后收支平衡情况

调整后全县地方一般公共预算收入120664万元，上级补助收入290208万元，债务转贷收入65269万元，动用预算稳定调节基金8199万元，上年结转21318万元，收入总计505658万元；一般公共预算支出461984万元，上解上级支出6828万元，债务还本支出36846万元，支出总计505658万元。收支相抵，当年预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

1.收入调整情况：年初预算53145万元，调整为174252万元，调增121107万元。其中：

（1）本级基金预算收入44350万元，调整为18050万元，调减26300万元，其中：国有土地使用权出让收入调减25800万元，城市基础设施配套费收入调减500万元，主要是土地交易市场低迷，土地出让收入和配套费收入大幅减少。

（2）地方政府专项债务转贷收入调增143857万元，2023年省财政厅下达的我县地方政府新增专项债券70900万元和地方政府再融资专项债券72957万元。

（3）上级补助收入5271万元，调整为8821万元，调增3550万元。

2.支出调整情况：年初预算53145万元，调整为174252万元，调增121107万元。

（1）政府性基金支出年初预算44045万元，调整为101295万元，调增57250万元。其中：

文化旅游体育与传媒支出调增2万元；

社会保障和就业支出调增2815万元，主要是增加水库移民扶持基金支出；

城乡社区支出调减17409万元，主要是土地出让收入无法完成年初目标，相应压减国有土地使用权出让收入安排的支出；

其他支出调增70792万元，主要是增加专项债券收入安排的支出；

债务付息支出调增1050万元，2023年新增专项债券应付利息。

（2）地方政府专项债券还本支出调增72957万元。

（3）调出资金调减9100万元，调整为0万元。土地出让收入减少，无资金可调出至一般公共预算。

3.调整后平衡情况

调整后县级政府性基金收入18050万元，地方政府专项债务收入143857万元，上级补助收入8821万元，上年结余3524万元，收入总计174252万元；政府性基金支出174252万元。收支两抵，当年预算平衡。

三、政府新增债券资金情况

（一）总体规模

2023年我县新增债务限额99323万元，较上年增加21023万元，其中新增一般债券28423万元，较上年增加9523万元；新增专项债券70900万元，较上年增加11500万元。

（二）债券资金安排情况

1.一般债券安排情况。新增一般债券资金28423万元，具体安排情况如下：

（1）上级指定交通国省干线、农村公路13433万元，新冠感染重症救治和转运能力提升423万元，小水库除险加固2670万元；

（2）县委会议室党委视频会议系统改造、电子政务内网二期横向建设105万元；

（3）人大办公用房修缮100万元；

（4）政府会议室设备购置和门楼维修80.6万元；

（5）G207道县至江华段公路改建项目3166万元，干线公路建设、涔天河机耕道（桥）复检工程第四合同段、6.22洪灾水毁重建道路桥梁项目3047万元；

（6）公安2022年雪亮工程（中小学智慧安防）、智慧江华、2017年“雪亮工程”视频监控项目、2021年乡村“雪亮工程”1272万元；

（7）应急物资储备中心项目建设（含森林火灾应急能力建设和应急指挥中心等平台建设）、原森林公安业务用房附属工程二期项目857万元；

（8）民兵训练基地综合楼建设300万元；

（9）公共安全视频监控建设联网应用项目、党政机关协同办公平台项目建设、“互联网+政务服务”平台建设245.3万元；

（10）新涛公司项目建设、智慧粮库项目、新建2500吨准低温县级储备粮食库项目、重点项目视频管理云平台建设511.9万元；

（11）智慧河长平台建设、潇水茶园河段治理工程550万元；

（12）阳华路立面改造工程、县城垃圾场渗滤液处理站更换生化膜和RB膜、市政工程维护255.8万元；

（13）演播室设备购置及改造30万元；

（14）湿地保护管理站工程27.7万元；

（15）农业综合开发涔天河灌区节水配套、机关食堂改造项目130.1万元；

（16）核酸检测能力提升项目、县域医疗卫生副中心建设51.6万元；

（17）白芒营大塘背土地整治项目、码市居委会滑坡地质灾害应急处置工程181万元；

（18）舆情监测服务系统购置28万元；

（19）涔天河上游1000米水质自动监测站“四通一平”建设20万元；

（20）创文创卫市政项目215万元；

（21）XJ01和XJ02线公路生命安全防护工程项目50万元；

（22）四驱森林消防车、专业侦查救援无人机购置、应急消防科普教育馆建设135万元；

（23）人影车辆及发射装置购置20万元；

（24）阳华社区居家养老服务中心建设20万元；

（25）配合省委巡视带巡察购置电脑网络设备保密柜等20万元；

（26）烤烟基础设施建设项目395万元；

（27）老年大学综合楼附属工程35万元；

（28）“湘江大讲堂”视频系统建设48万元。

2.专项债券安排情况。新增专项债券限额70900万元，具体安排情况如下：

（1）江华县城市停车场项目建设16000万元；

（2）江华县公办幼儿园学位建设项目7600万元；

（3）江华县城城东片区老旧小区改造项目29000万元；

（4）江华海联产业园配套基础设施项目18300万元。

主任、各位副主任、各位委员，当前财政将持续维持紧平衡状态，促发展与保“三保”、防风险之间的矛盾突出，但发展长期向好的基本面不会改变，我们将坚持在县委的领导下，在县人大的监督指导下，始终把人民群众利益放在第一位，攻坚克难、砥砺前行，用更足的干劲，助推全县经济社会高质量发展。

以上调整方案（草案），请予审查。

附件：2022年预算调整方案（草案）附表