关于2013年财政预算执行情况

与2014年财政预算(草案)的报告

         ——2013年12月29日在县十六届人大二次会议上

县财政局长   吴淑华

 

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告2013年财政预算执行情况与2014年财政预算草案，请予审议；并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。

一、2013年预算执行情况

2013年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导和各部门的大力支持下，财政部门按照年初预定目标，积极应对各种风险和挑战，财政收入取得较快增长，重点支出得到有效保障，财政改革不断深化，财政管理更加规范，财政预算执行情况良好。

（一）财政收支情况

公共财政收支情况：2013年县级财政收入预计完成63013万元，为预算的105.02%，比上年增长25.93%。全年地方财政收入41565万元，上级补助收入149372万元，上年结余204万元，债券转贷收入3500万元，收入总计194641万元；全县预计完成财政支出192807万元，为预算的159.30%，比上年增长16.75%，上解支出784万元，地方政府债券还本1050万元，支出总计194641万元，收支两抵，当年收支平衡。

政府性基金收支情况：2013年政府性基金预计完成2432万元，上级专项转移支付收入4192万元，上年结余5万元，收入总计6629万元。全年政府性基金支出预计6592万元，上解支出37万元，支出总计6629万元，收支两抵，当年收支平衡。

以上财政收支数据均为预计数据，最后决算情况待省财政厅批复后，再向县人大常委会专题报告。

（2）      预算执行特点及财政主要工作

2013年，财政部门以建立公共财政保障为中心，认真落实各项惠民政策，努力保障和改善民生，全力保障重点支出，推进基础设施建设，促进全县经济社会发展。

1、财政收入持续增长，向上争资取得突破   

2013年，在“全国性收入下滑”的严峻形势下，全县财政总收入完成63013万元，增长25.93%，突破了6亿元大关，连续三年实现了超亿元增长，收入增幅均保持在25%以上。全县上下共同努力，争取上级补助资金突破15亿元，有效保障了我县经济社会发展需要。

2. 民生保障持续给力，民本财政不断深入

突出“三农”支出：全年拨付良种补贴、粮食直补和农资综合直补资金4783万元，有效促进了农业稳产和农民增收；投入林业专项资金3741万元，“三边”绿化、生态效益林建设及优质林木良种培育推广取得了明显成效，森林生态效益补偿标准每亩提高了2元，增加林农收入248万元；投入专项资金6128万元用于改善病险水库除险加固、中小河流治理、农村饮水安全及小型水利建设等；投入财政扶贫资金4089万元，农村交通、农田灌溉及农业产业开发等取得了长足进步；落实村级“一事一议”财政奖补政策，审核验收项目290个，奖补资金2308万元，尤其是争取“一事一议财政奖补集中连村建设试点补助资金”400万元，有力促进了农村公益事业和基础设施建设的快速发展。

优先教育发展：下达农村中小学和义务教育公用经费4061万元，确保了全县教育系统的正常运转；发放贫困家庭寄宿制学生生活补助1412万元；拨付中小学校安工程、附属工程和食堂工程建设资金1765万元，改善了部分学校的办学条件；投入财政资金2248万元，顺利完成“八校两园”的合格学校建设，提升教育均衡化发展水平；今年投入115万元，在11所边远地区的农村中小学实施了学生营养餐改善计划；启动城区教育资源扩容提质工程，着力破解“入学难”问题。

加大社会保障：2013年投入资金5693万元，实施城乡低保收入保障对象提标扩面，城镇低保每月发放平均标准比上年提高22元，农村低保每月发放平均标准比上年提高8元，分散供养五保户供养标准从2000元提高到2400元；投入5044万元，用于完善城乡居民社会养老保险体系建设；统筹资金1091万元，实施农村危房改造和敬老院改扩建；继续提高参加城镇职工养老保险离退休人员待遇，人均每月增加154元。

推进医疗改革：2013年投入资金14249万元，进一步提高城乡医疗保险资金补助比例和救助标准，财政补助资金从2012年的每人240元提高到280元；安排资金1250万元，推进基本公共卫生服务水平；安排资金640万元，完善城乡医疗救助体系建设，减轻城乡大病家庭经济负担；投入135万元，完善计划生育奖扶、特扶制度，城乡独生子女保健费从240元提高到480元。

落实住房保障：2013年投入资金2998万元用于农村危房改造、公租房、廉租住房和棚户区改造，对“5·16”、“8·16”两次洪灾因灾倒损房屋重建按每户2万元予以奖励补助，努力使群众住有所居、安居乐业。

3. 基础设施建设不断推进，城市功能日趋完善

    2013年，县财政投入专项资金1498万元，加快影响群众出行的三座桥建设，确保年底前通行通车；通过融资和向上争取资金，经开区基础设施建设和服务配套不断完善，园区产业承接能力进一步提升；投入城区道路维修改造、供水工程资金4000万元，城市品位及全国文明县城创建成果得到进一步巩固提高；投入生态环境保护建设资金2998万元，全县生态环境得到进一步优化，为创建省级生态县打下了良好基础。

4. 财税改革创新步伐加快，财务管理更加精细

    财政增收机制不断完善。积极推进税源管理，改进和加强薄弱环节税收征管，税源管控水平逐步提高；扩大重点税源监控范围，健全收入目标责任制，形成了县级领导挂点、相关单位重点协助的工作责任制，有力促进了重点税源项目的建设投产和税收入库，税收征收的质量和效率明显提升。

财政制度改革不断深入。继续深入开展部门预算改革和预算公开，进一步规范部门预算编制程序和内容，公共财政预算更加细化、透明；深化国库管理制度改革，完善国库单一账户体系，全年纳入国库集中支付改革的资金达8.03亿元，同比增长58.38%；不断完善非税收入征管制度改革，非税收入较大的单位基本做到了系统征缴全覆盖，4月1日起全部实行电脑开票方式，强化源头控管，7月1日起实行“建设项目报建环节打捆收费”；积极开展预算绩效管理工作，加快预算绩效管理制度和绩效评价指标体系建设，加强对重大民生项目的绩效评价。

财政管理水平不断提高。大力压缩一般性、消耗性开支，严格控制“三公”经费支出，集中财力加大重点领域投入；加大财政投资评审力度，提高财政资金使用效率。全年评审项目118个，审核金额53388万元，节约财政资金10589万元；加强财政政策和财经知识培训，不断完善“村账乡代管”基础工作，全年轮训基层村干部500余人次，落实村务公开制度，村级账务管理得到了进一步规范，乡村两级财政管理水平明显提高；扩大惠农补贴“一卡通”发放范围，全年共有56项补贴通过“一卡通”打卡发放，比2012年增加41项，超过省规定项目，发放资金达13651万元。

各位代表，这些成绩的取得，得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的关心厚爱，得益于各级各部门、社会各界的理解与支持。但我们也清醒地看到，当前财政工作仍存在一些不容忽视的问题，主要表现在：收入增幅虽然保持了较快增长，但县级可支配财力增加不多，保障和改善民生投入大幅增加，建设类支出快速增长，收支矛盾仍比较突出；财政制度建设还存在薄弱环节，应收尽收的税收保障机制尚不完善，部分财政资金使用效益不高等等。以上种种问题，我们将高度重视，切实采取措施加以解决。

二、2014年预算草案

2014年全县预算编制的指导思想是：以科学发展观为统领，贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，围绕县委、县政府“四大战略”、“五个打造”、“六个全国第一”目标，坚持统筹兼顾原则，进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生，厉行节约，严格控制一般性支出，加强财政科学化、精细化管理，提高依法理财水平和财政资金使用绩效，为把江华建设成为全国民族经济强县提供强劲的财力支撑。

公共财政收支预算：2014年县级财政收入预安排74355万元 ，比2013年预计完成数增长18%。预计全年地方财政收入43971万元，上级补助收入102302万元，收入总计146273万元； 2014年财政支出预安排144734万元（含上级专项用途专款39647万元），比2013年支出预算增长19.58%，专项上解支出789万元，地方政府债券还本750万元，支出总计146273万元，收支两抵，当年财政收支平衡。

政府性基金收支预算：2014年政府性基金预安排收入2838万元，政府性基金支出预计2770万元，上解支出68万元，收支两抵，当年收支平衡。

三、2014年财政工作

2014年是实施“十二五”规划的关键一年。我们将认真贯彻落实县委、县政府的决策部署，深化财税改革，健全体制机制，发挥职能作用，努力完成财政各项工作任务。

（一）着力支持经济发展，培育壮大财源基础。一是大力支持工业发展。贯彻执行扶持企业发展的各项政策，统筹工业发展等专项资金，采取贷款贴息等多种方式，支持工业园区基础设施建设，增强产业承接能力；鼓励坤昊实业等骨干企业技改创新，提升企业发展水平；帮助中小企业解决发展难题，促进企业快速成长，加快打造新兴工业县。二是加快推进项目建设。密切关注国家政策动向，积极向上争取项目资金，努力筹措地方配套资金，引导调动社会资本投入，加快项目建设进度。特别是想方设法完成县委、县政府确定的60周年县庆重点项目建设。积极落实兑现招商引资政策，做好要素保障，确保招商项目落地建设。三是积极拓宽融资渠道。落实促进金融业发展的政策措施，完善信贷激励机制，鼓励金融机构加大对实体经济的信贷支持，为全县企业发展和项目建设提供资金保障。

（二）着力加强财税征管，努力完成收入任务。一是加强收入预期管理。突出均衡入库，强化收入日常调度管理，努力改变收入入库“前松后紧、节点突击”状况。二是加强收入源头控管。强化政府职能部门协税护税职责，加大非税收入政府调控监管力度。三是加强税务稽查。及时取消到期的税费优惠政策；严格税费减、免、缓审批管理。认真开展暂免征税小微企业排查，严查少报、瞒报营业额或销售额行为，防止税源流失。四是严格目标管理。完善收入督导、考核、问责机制，增强全县上下齐抓共管抓收入的意识。

（三）着力保障民生重点，促进社会和谐稳定。一是支持农业农村发展。统筹整合财政支农资金，支持农田水利、饮水安全、农村公路等农村基础设施和生态环境建设，加快推进涔天河水库扩建配套工程建设。积极推进以农业技术推广、动植物疫病防控、农业保险为重点的农村公共服务体系建设，提高农村公益事业“一事一议”财政奖补标准，推进“集中连村建设”和“美丽乡村建设”，加强惠农补贴资金发放管理，增强农业发展后劲。二是促进教育均衡协调发展。稳步增加教育投入，支持农村薄弱学校改造和城区学校提质扩容，扶持学前教育、职业教育发展，促进教育均衡发展。三是推进医药卫生体制改革。提高新农合、城镇居民医保财政补助标准；提升基层医疗服务能力；努力提高医保住院费用支付比例和门诊统筹支付比例，提高重大疾病治疗保障水平；加大对计生家庭的帮扶力度。四是完善社会保障体系。支持实施就业培训，努力拓宽就业渠道。继续提高城乡低保、特困救助、农村五保、优抚对象补助标准和企业养老保险水平，保障低收入群体的基本生活。设法落实保障性住房建设资金，支持廉租房、公租房建设和城市棚户区、农村危房改造，帮助更多低收入家庭解决住房困难。五是支持公共安全保障网络建设。切实保障公检法司经费投入，推进立体化社会治安防控体系建设。加大食品药品监管经费投入，支持开展食品药品安全治理。

（四）着力深化财政改革，增强公共财政活力。一是完善预算编制管理。细化预算编制内容，规范基本支出标准和项目支出预算管理。二是健全国库管理制度。扩大国库集中支付范围，提高财政直接支付比例，全面实行公务卡制度。三是推进预算绩效管理。2014年对所有项目资金进行绩效评价，确保“花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务”。四是加快财政预算公开。进一步推进财政信息公开，推进部门预算、“三公经费”预算公开。

（五）着力强化财政监督，提高资金使用绩效。一是厉行勤俭节约。严格遵守中央“八项规定”、省委“九项规定”和市委“十条规定”，严格控制“三公经费”等一般性支出，努力降低行政成本。二是强化预算执行管理。加强预算支出执行管理和预算约束，提高预算支出的有效性和安全性。三是加强政府性债务管理。严格控制新增债务规模，逐笔落实还款责任和偿债资金来源，防范和化解财政债务风险。四是加大财政监督力度。认真开展重大专项资金财政监督检查和行政事业单位财务会计检查，从严查处违反财经纪律的行为，确保资金安全运行。进一步加强财政投资评审，提升投资评审效率。五是强化国有资产管理。进一步完善国有资产信息管理系统和统计报告制度，规范国有产权交易市场，严格公务用车配备管理，规范资产评估。

各位代表：2014年财政改革发展的任务十分艰巨，我们将在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，认真落实本次大会决议，以改革创新为动力，进一步解放思想，坚定信心，抢抓机遇，攻坚克难，全力以赴完成各项财政工作任务，以优异的成绩向县庆60周年献礼！

    附件：2014年县本级财政预算和“三公”经费汇总数公开.xls