涔天河镇中心小学2024年度部门整体支出绩效评价报告_绩效评价

涔天河镇中心小学2024年度部门整体支出绩效评价报告

发布时间：2025-05-16 15:28
来源：涔天河镇中心小学
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一、部门情况

（一）基本情况。

1．主要职能我校认真贯彻落实科学发展观，以和谐、稳定、发展为主旋律，积极接受党的群众路线教育。严格按教育局关于教育发展的总体要求，强化学校管理、抓好制度建设、保障学校各项工作正常工作运转，确保学校的教学秩序有效开展、学生创造良好的学习环境为总体工作目标和任务。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

（1）独立编制机构。

2024年度独立编制机构为1个。

（2）独立核算机构。

2024年度独立核算机构为1个。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

2024年度年末实有人数为31人，2023年度末实有人数34人。主要变动原因：退休3人。

（二）当年取得的主要事业成效。

概述部门工作开展情况及主要事业成效。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括部门收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。

1.收入年初预算安排情况、与上年收入预算对比情况及变动原因分析。

2024年，下达年初预算605.24万元，其中财政拨款收入605.24万元，事业收入0.00万元，其他收入0.00万元，经营收入0.00万元；使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。当年财政拨款收入占比100.00%。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

2024年我单位收入预算553.23万元，实际收入552.23万元，，收入预算完成率99.82%。

2024年我单位支出预算553.23万元，实际支出552.23万元，比预算支出预算完成率99.82%。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入资金性质、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析。

2024年江华瑶族自治县涔天河镇中心小学各项经费结转结余年初数0.00万元；本年收入合计552.23万元；本年支出合计552.23万元；使用非财政拨款结余0.00万元，结余分配0.00万元后，年末结转结余0.00万元。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

从来源构成看，江华瑶族自治县涔天河镇中心小学总收入为552.23万元，主要来源于财政拨款、事业收入和其他收入三项。

其中：财政拨款552.23万元，占总收入的100.00%；

事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；

其他收入0.00万元，占总收入的0.00%；

事业单位经营收入0.00万元，占总收入的0.00%。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

1）2024年度总收入为552.23万元其中养老保险缴费428587.2元，医疗保险缴费233044.38元，住房公积金缴费321316元，工资福利支出3918331.37元，营养餐支出385556元）。与2023年度相比，2023总收入662.27万元（其中养老保险缴费488590.4元，医疗保险缴费265671.04元，住房公积金缴费362664元，工资福利支出5091794.02元，营养餐支出351472元）主要原因：由于学校学生人数变动、教师人数减少。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况及原因。

1)支出情况

江华瑶族自治县涔天河镇中心小学2024年度“三公”经费财政拨款支出0.92万元，其中：因公出国（境）支出0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，公务接待费支出0.92万元。

2）预决算对比情况

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算数为0.92万元。

3）上下年对比情况

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算数为0.92万元。与2023年决算数相比，2023年度“三公”经费财政拨款支出决算数为1.035万元，总体有所下降.

因公出国（境）费财政拨款支出决算数0.00万元，对应财政拨款开支的因公出国（境）团组数个，出国人数0人，出国人员人均支出万元。2024年度因公出国（境）费财政拨款支出决算数与2023年度相比持平

②公务用车购置及运行维护费财政拨款支出决算数0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车购置数辆。公务用车运行维护费0.00万元，对应的年末公车保有量辆，车均运行维护费支出万元。

③2024年度公务接待费财政拨款支出决算数为0.92万元。

其中：一是国内接待费财政拨款支出决算数0.92万元，国内公务接待总计24批次、150人次，人均61.36元/次（其中：国内人员接待费财政拨款支出0.92万元，国内人员接待24批次、150人次，人均61.36元/次；外事接待费财政拨款支出0.00万元，外事接待批次、人次，人均元/次）。

二是国（境）外接待费财政拨款支出决算数0.00万元，国（境）外公务接待批次、人，人均接待费元。

（4）差旅费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（5）其他对部门影响较大的支出情况。：重点分析上下年变动较大或占本年支出比重较大的经济分类科目。

（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.支出按功能分类科目分析。

根据支出的重点功能分类科目进行分析，可以按各功能分类科目的支出占总支出的比重，分析不同功能领域资金分配情况。按照同一功能分类科目上下年支出变动情况，分析其变动原因及增减变化趋势，评估重点业务开展情况及稳定性。

5.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，包括分三本预算、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。

（1）财政拨款收支总体情况。

2024年初江华瑶族自治县涔天河镇中心小学财政拨款结转和结余0.00万元，其中一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，国有资本经营预算财政拨款结转和结余0.00万元。

2024年度财政拨款收入为552.23万元。与2023年度相比，其中，一般公共预算基本支出财政拨款收入513.68万元，占一般公共预算财政拨款收入的93.02%。一般公共预算项目支出财政拨款收入38.56万元，占一般公共预算财政拨款收入的6.98%。其中：基本建设类项目一般公共预算财政拨款收入0.00万元, 占一般公共预算财政拨款收入的0.00%。

（2）一般公共预算财政拨款支出按基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

从财政拨款支出结构看，按支出性质分析，基本支出513.68万元，占财政拨款支出的93.02%；项目支出38.56万元，占财政拨款支出的6.98%。

按支出经济分类分析，工资福利支出490.13万元，占财政拨款支出的88.75%；商品和服务支出23.55万元，占财政拨款支出的4.26%；对个人和家庭的补助支出38.56万元，占财政拨款支出的6.98%；资本性支出（基本建设）支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；资本性支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；对企业补助0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；其他支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00 %。

6.非财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入、支出情况，包括资金来源、单位性质、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

（1）根据部门决算主表报表项目中财政拨款结转结余分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质和功能分类分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况。

（2）消化结转和结余的对策。

2.非财政拨款结转和结余

（1）根据部门决算主表报表项目的非财政拨款结转结余分析总体情况以及上下年对比情况。对年末结转和结余中的“基本支出”、“项目支出结转和结余”按照资金来源、资金性质和支出经济分类科目分析，分别分析非财政拨款基本支出、项目支出结转和结余情况（经营亏损情况需单独说明）。

（2）根据部门决算附表中非财政拨款结转和结余滚存情况，按照基层单位非财政拨款资金规模、结构、结存状态、上下年变动(超过10%的单位着重分析)及沉淀原因进行分析。

（3）消化非财政拨款结转和结余的对策，可结合基层单位所提对策及单位性质提出处置意见，重点研究部门统筹所属单位非财政拨款收入的可行性和统筹非财政拨款与财政拨款支出的有效措施。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产信息、机构人员信息和非税收入征缴信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，与本年度预算管理及财务管理对应情况及主要原因等。