根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发【2018】34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）和《江华瑶族自治县预算绩效管理实施办法》（江办通【2023】27号）等文件精神，我单位认真开展财政支出绩效自评工作，现将部门整体支出绩效评价情况报告如下:

一、部门（单位）基本情况

（一）部门职能职责

江华瑶族自治县教育局主要负责全县教研教改活动的开展，提高全县教师队伍的业务素质，组织全县质检考试，中小学实验教学中的实验室和仪器室管理，实验教学和电化教学所需仪器器材的采购、分配和管理等一类社会公益事业，目的是落实立德树人根本任务，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，促进教育健康发展。

（二）机构设置情况

江华瑶族自治县教育局预算单位74个，其中1个一级预算单位和73个二级预算单位，一级预算单位即教育局本级，包括县教育科学研究中心、县招生考试中心、县仪器电教站、县职教成教指导服务中心、县大中专毕业生毕业研究生就业指导服务中心、县职称评聘指导服务中心、县学生资助管理中心、县教育事务中心等8个内设机构，二级预算单位包括县教师进修学校、县第一中学、县第二中学、县职业中专等73所中小学校（园）。

（三）人员编制情况

2024年末，我单位共有编制61人，其中行政编制11人，事业编制50人。年末实有在职人员37人，退休人员65 人。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

基本支出是保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。2024年基本支出预算安排(含上年结转)1084.85万元，实际支出1023.69万元，完成预算安排的94.36 %。人员经费支出842.46万元，占基本支出的82.30%;日常公用经费支出181.24万元，占基本支出的17.7 %。

（二）项目支出情况

项目支出是单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。2024年项目支出预算安排(含上年结转)25624.08万元，实际支出21591.39万元，完成预算安排的84.26 %。

其中:城乡义务教育补助项目经费，2024年实际支出14338.2万元，占项目支出的66.41%，主要用于城乡义务教育学校公用经费，对城乡家庭经济困难学生给予生活费补助，完善校舍安全保障长效机制，支持公办义务教育学校维修改造和抗震加固、实施农村义务教育学生营养改善计划，提高农村义务教育学生膳食营养水平等工作，特岗教师工资性补助，乡村教师人才津贴，乡镇寄宿制学校建设，改善乡镇寄宿制学校条件等方面。

改善普通高中学校办学条件补助专项资金，2024年实际支出952万元，占项目支出的4.41 %，主要用于江华二中特立体艺馆项目等改善普通高中学校办学条件方面。

支持学前教育发展专项资金，2024年实际支出1808.54万元，占项目支出的8.38 %，主要用于按生均600元/年的标准拨付公办幼儿园及办学质量完全达到标准的普惠性幼儿园生均公用经费、家庭经济困难幼儿入园补助、新建第三公办幼儿园、思源幼儿园，改扩建公办幼儿园，扩大学前教育资源等方面。

义务教育薄弱环节改善与能力提升补助专项资金，2024年实际支出1467万元，占项目支出的6.79 %，主要用于乡镇寄宿制学校和乡村小规模学校建设改造、运动场提质改造、校舍改扩建、教学设施设备购置、推进农村学校教育信息化等方面。

现代职业教育质量提升计划专项资金，2024年实际支出5.4万元，占项目支出的0.025%，主要用于江华职业中专整体新建搬迁方面。

学生资助补助专项资金，2024年实际支出2827.28万元，占项目支出的13.09 %，主要用于1、普通高中助学金；2、普高免学费；3、中职助学金；4、中职免学费；5、高中免教科书；6、基层就业学费奖补等高中、中职、高校毕业生学生资助方面。

民族地区教育特殊补助专项资金，2024年实际支出126.23万元，占项目支出的0.58 %，主要用于支持开展中华民族共同体意识教育，组织开展民族团结教育活动，购置相关图书、设施等，开展民族地区教师国家通用语言文字教育教学能力提升培训、维修和改扩建校舍、体育运动场等方面。

乡村小规模学校和乡镇寄宿制学校建设资金专项资金，2024年实际支出30万元，占项目支出的0.014 %，主要用于乡镇寄宿制学校建设，改善乡镇寄宿制学校条件，乡村小规模学校建设，推动义务教育优质均衡发展及城乡一体化等方面。

公办普通高中生均公用经费补助县级配套资金，2024年实际支出179万元，占项目支出的0.83 %，主要用于公办普通高中生均公用经费补助等方面。

教师继续教育培训经费专项资金，2024年实际支出566.7万元，占项目支出的2.62%，主要用于全县中小学教师、幼儿园教师继续教育培训等方面。

班主任教师津贴专项资金，2024年实际支出913.5万元，占项目支出的4.23 %，主要用于公办中小学、幼儿园班主任津贴补助等方面。

学校保安工资经费专项资金，2024年实际支出737万元，占项目支出的3.41%，主要用于全县各公办中小学校、幼儿园专职安保人员工资，确保校园安全等方面。

学生用车财政补贴（校车购置补贴、油补）专项资金，2024年实际支出467.72万元，占项目支出的2.17%，主要用于学生用车财政补贴（校车购置补贴、油补）及校车视频监控系统升级支出等方面。

江华二中徐特立体艺馆项目资金地方新增一般债务限额2153万元，2024年实际支出1760.35万元，占项目支出的8.15 %，专项用于江华二中徐特立体艺馆项目建设。

湖南省江华瑶都教育基金会原始基金500万元，实际支出500万元，占项目支出的2.32%，专项用于江华瑶都教育基金项目注册启动。

义务教育阶段困难学校教育业务费、营改校食堂工友工资财政预算资金561万元，2024年实际支出561万元，占项目支出的2.60%，其中261万元专项用于义务教育阶段困难学校教育业务费，保障学校的正常运转，其中300万元专项用于营改校食堂工友工资。

三、政府性基金预算支出情况

2024年度我单位安排政府性基金预算24016.86万元，政府性基金预算支出24016.86万元。主要用于其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出-江华瑶族自治县职业中专学校整体新建项目支出及驻村帮扶工作经费。

四、国有资本经营预算支出情况

2024年度我单位未安排国有资本经营预算，无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

2024年度我单位未安排社会保险基金预算，无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

（一）部门职责履行情况分析

1、贯彻落实全市经济社会发展主要目标任务和县委经济工作会议报告工作任务。县教育局将全市经济社会发展主要目标任务和县委经济工作会议报告中涉及教育的目标任务，分解到具体分管领导和股室，进行每月一调度、一考核、一排名。同时，每月对股室的考核，与股室联系学校的工作落实、与各块的工作挂钩。2024年被评为永州市教育工作先进县。

2、牢牢把握教育教学重点，教育教学质量有提升。教育局出台了一系列文件，各学校按“一校一案”推进“双减”工作。各学校课后服务既有作业辅导，又结合“一校一品”“一班一特色”“一生一特长” 因地制宜开展富有地方特色的社团活动。注重将中华优秀传统文化、非物质文化遗产等引入校园，融入“双减”背景下的课后服务课程，形成学校特色。出台义务教育阶段学校作业管理，持续抓好教育教学质量，助推全县义务教育高质量发展。2所省级学科基地校在湖南省劳动教育研讨会上做典型发言；江华二中、创新实验学校分别在市高考研讨会、中考研讨会上做经验介绍和专题讲座。落实劳动课的开设，上好劳动课，建好学校劳动基地，鼓励学生积极参加校内和家务劳动以及生产劳动，提倡学校开展各种手工劳动兴趣小组，将传统工艺的制作融入劳动教育，培养学生劳动观念，掌握劳动技能。我县成功创建湖南省劳动教育实验县，并在省教科院组织的“阅读教师·劳动教师”培训会上作经验分享，华阳小学成功申报湖南省劳动教育实验校。江华一中、江华二中等5所创建市级创新人才基地校。获2024年“湖南省第九届中学生建制班合唱比赛”“永州市中小学生独唱、独奏、独舞” 永州市第四届中小学生运动会等优秀组织奖，获永州市第四届中小学生运动会团体总分第一名。教育教学质量有新突破：2024年，全县本科上线2163人，其中普高本科上线人数2091人，上线率为64.53%（超全省平均水平11.31%），万人上线率、本科上线率全市第一， 600分以上人数南六县第二高中学业水平考试，高二学考5科合格率99.63%，高一学考4科合格率99.57%，均居全市第一。

3、乡村振兴与资助工作。通过全面实行“七长制”双线控辍保学制度，深入推进“三帮一”劝返复学，对不能随班就读的残疾学生实施“送教上门”，2024年全县义务教育阶段小学、初中入学率均为100%，无原建档立卡、低保、残疾、特困供养、监测户“五类”学生失学辍学，所有贫困学生均享受了教育资助，实现应学尽学、应助尽助。我县2024年共发放各项资助金4354.44万元，受助学生达65424人次。接受企业、爱心人士等社会捐助资金、图书、物品等约计120万，生源助学贷款人数4498人，生源地大学生助学贷款6055.98万元，贷款总额在全市排第3位，贷款回收率位全省前列，下达基层就业学费补偿资金63.2万元。

4、校园安全工作。通过多种形式加强了对学生的德治和法治教育，开展了多次校园周边治安环境整治行动。组织全县中小学校积极开展了“安全生产月”活动，突出开展了防交通事故、防溺水、防性侵、防网络诈骗、防欺凌等“五防”等主题教育活动。继续做好了学生防溺水常态化工作，形成了周末、节假日等重点时段对重要水域的巡查常态化机制。以专项工作为重点，开展“利剑护蕾”专项整治行动，通过“千师访万家”发放各类安全宣讲资料2万余份，开展“利剑护蕾”专项督查3次。

5、学校食堂越来越规范。以学生食堂整治工作为契机，全面加强食堂管理，县财政据实保障营养改善计划学校食堂工友工资300万元，并纳入每年财政预算。投入4000余万元，建设修缮沱江镇第二小学、沱江镇第四小学、思源实验学校初中部等学生食堂，增加餐位近4000个。中国乡村发展基金会向涛圩镇芙蓉学校、大路铺中学等10所学校捐赠“爱加餐-爱心厨房项目”食堂设备，价值近100万元，受益学生6751人。建立健全食堂食品安全、大宗食材招标、膳食经费管理、食堂经费审计及监督问责等47项食堂管理机制。开展5期食品安全培训。目前，全县75所学校均实现“明厨亮灶”，进驻县“互联网+明厨亮灶”工作平台学校100%。现在的学校食堂管理越来越规范，饭菜质量越来越好，守护了学生“舌尖”上的安全。

（二）社会经济效益分析

1.经济效益指标：

(1)项目建设。共投入近3.36亿元，实施公办学前教育学位建设，乡镇标准化寄宿制学校建设，标准化食堂建设，学校改扩建项目、校舍维修及运动场改造，高中学校建设项目、职业中专新建等。其中公办学前教育学位建设有第三公办幼儿园、江华思源幼儿园、白芒营镇公办幼儿园、河路口镇公办幼儿园和水口幼儿园（用地未落实）。标准化寄宿制学校有涛圩镇芙蓉学校、涛圩中学、大路铺中学、沱江中学、启汉小学。标准化食堂建设项目有沱江镇第四小学，沱江镇第二小学，江华思源实验学校（初中部）。改扩建项目有启汉小学、涛圩中学、河路口中心小学、大石桥中心小学。校舍维修及运动场改造项目有河路口镇中心小学、大石桥乡中心小学、小圩中学、界牌中学、河路口中学、大石桥中学等9所学校。高中学校建设项目有职业中专整体新建项目，江华二中“徐特立体艺馆”项目。

（2）农村小规模学校优化提质工作。完成沱岭小学和罗家寨小学农村小规模学校的提质建设任务；2024年小规模学校暂停办学有蓬田源小学、白泉塘小学、富田冲小学、岗头上小学等共计18所所撤并到所属中心小学或完全小学，截止2024年秋全县仅保留24所教学点。同时，加大村小教学点加大管理力度，改善村小教学点的办学条件，配齐配强村小教师，完善走教制度，借助网络联校、专递课堂、双师教学，让孩子们真正享受优质教育，保证义务教育优质均衡发展，进一步缩小城乡义务教育差距。教学点优化提质在《中国改革报》《中国教育报》《湖南日报》推介。

（3）校友回湘工作。累计引进校友签约项目9个，实际投资到位规模10.913亿元，排全市第二；校友回湘服务共55场次，排全市第一；全市优秀校友库填报共304人，排全市第二；全县新增奖教奖学助学金和捐资物质金额共986.85万元，排全市第三。校友许启东回乡建设湖南荣鹤家居用品有限公司，从签约到投产用时仅12天，投资6000余万元，预计年产值可达8000万元、纳税160万元。校友周克良回乡建设湖南瑞思达高新材料智能生产基地项目，目前已正有序建设中。

（4）学前教育进一步协调。推动学位建设，提高普惠占比，全县79所幼儿园，秋季公办园在园幼儿占比60.55%，普惠性幼儿园覆盖率为90.66%。制定教师培训规划，组织骨干教师业务培训。被评为市幼儿园班主任基本功竞赛“优秀组织奖”。对全县76所幼儿园2023年度办学水平进行了严格的考核评估工作，评选出优秀幼儿园27所，合格幼儿园47所，基本合格幼儿园2所。通过观摩学习活动，让参培教师在幼儿园自主游戏的实施与开展、幼小衔接工作以及教师的带班能力等方面得到提升。

2.社会效益指标：全县中小学校（园）经费保障机制到位。公办幼儿园及办园质量完全达到标准的普惠性民办幼儿园按600元/年落实公用经费。义务教育学校按照国家、省级标准落实公用经费；进一步落实校舍安全保障长效机制，维修改造校舍约3万平方米。发放义务教育家庭经济困难寄宿生生活补助1193.16万元，受助学生30114人次。高中学校按1000元/年的生均标准落实公用经费。农村义务教育学校学生享受营养餐补助5元/天，营养改善计划以学校食堂供餐为主，全县实施项目学校78所，营养改善计划受益学生38143人，提高了农村义务教育学生膳食营养水平。全县中小学校教师工资、津贴、绩效按政策标准足额按月发放到位。完成“徐特立项目”建设，新增普通高中学位500个。江华职业中专主体施工，沱江镇第三公办幼儿园、思源幼儿园、沱江镇二小食堂、沱江镇四小教学综合楼、江华二中特立体艺馆主体施工已完成，河路口镇中心幼儿园、白芒营镇中心幼儿园、沱江中学学生宿舍、思源初中部部食堂主体施工中。码市中学教学楼、涛圩中学教学楼、特殊教育学校整体新建项目已完成验收结算。2所乡村小规模学校优化提质工程已经完成，4所乡镇标准化寄宿制学校均开工建设。

3.可持续影响指标：全县中小学校舍和体育运动场等附属设施条件基本满足，学生体质健康水平97%以上，县级教师专业发展持续提高，中职办学能力持续提升。

（三）行政效能分析

1、党建工作特色化。严格推行“五化”建设，全县所有中小学校实行党组织领导的校长负责制。扎实开展党纪学习教育，形式主义整治，为学校基层减负赋能。表彰优秀共产党员414名；组织55名入党积极分子、9名发展对象、7名预备党员参加培训；发展新党员9名，6名预备党员转正。建立局领导班子成员党建工作联系制度，每年至少1次深入联系学校进行党建指导。

2、2024年，根据《江华瑶族自治县教育预算管理制度》、《江华瑶族自治县教局关于进一步加强全县教育系统财务管理的若干规定》、《江华瑶族自治县教育局报销管理制度》、《江华瑶族自治县教育局机关收入支出管理制度》、《江华县教育局“三重一大”决策制度》、《江华瑶族自治县教育局项目管理制度》等各项管理制度，贯彻落实厉行节约、严控“三公”经费、降低一般运行经费、加强项目支出管理，纪检、审计部门全程监督，在保障各项工作有序开展的同时，确保资金使用效率最大化。

3、校车安全运营更加平稳。实行“政府主导、公司化运营、部门监管”的校车管理体制机制，认真落实校车安全运营隐患排查机制，认真落实驾驶员、照管员出车制度。加强视频监控系统管理，确保时时监控到位。围绕“人、车、路”三方面对校车安全隐患排查，消除安全隐患，共排查校车149台，整改校车轮胎磨损、座椅包破烂、安全锤座损坏、灭火器过期、药品配备不合格、标志牌不合格、安全带损坏等安全隐患105台次，没有发生校车安全责任事故。

4、全力做好电教仪器与实验教学工作。举办初中理化生教师实验操作培训，提高教师的实验教学能力。全县中小学校（含村小教学点）实现网络宽带接入全覆盖和教室多媒体交互式一体机设备全覆盖。采购1380台云电脑对全县中小学原有计算机教室进行了升级改造。

5、专项整治有成效。全面开展群众身边的不正之风和腐败问题、形式主义为基层减负、学生食堂等领域的整治。5次对全县中小学校开展校园食品安全和膳食经费管理督查，有效提高、规范了中小学校食堂管理及质量。2024年9月全部清退借调人员返校上班，破解基层治理“小马拉大车”突出问题，并落实进校园白名单制度，为学校基层减负赋能。

6、队伍建设得到夯实。

（1）以教师培训为主导，推进师德师风建设。加强任课教师学历教育、集中培训、校本培训、学术交流“四位一体”的“国培、校培、市培、县培、校培”五级培训，共培训教师5000人次。共实施项目56项次，其中2天以上项目30项次，直播12项次，参加市以上学习培训26批次，受邀市以上汇报分享18人次，获个人荣誉29人次，集体荣誉13项次。拟定中小学教师队伍中长期发展规划，全县补充教师208人，多措并举补足城区紧缺教师390名，确保城乡教师均衡。

（2）尊师重教氛围更浓。认真做好县级和各乡镇的第40个教师节庆祝活动，共表扬县级优秀教师等168人；全县各级各部门积极参与县域内本科院校新生走访慰问活动，共走访本科及以上新生1893人，发放慰问金50余万元。2024年12月湖南江华瑶都教育基金会成立，县财政注入原始资金500万元。

七、存在的问题

一是预算执行率有待继续提高。主要是因为项目建设前期可研立项、勘探、设计图审、预算财评、招投款等报建、报批手续繁杂，牵涉的部门多，有的部门对中小学校建设的收费也没有明确的规定，协调难度大，办理审批手续环节多、时间长，导致工程建设开工滞后。一些经济业务未能开展或只能部分开展，一些经济业务未能完成支付审批手续，非税收入形成短收，使得一些预算指标当年无法形成支出。

二是绩效目标设置有待继续优化。部分业务股室及学校财务对预算绩效目标的设定和各项指标的理解不到位，预算单位绩效管理意识薄弱，绩效目标填报及自评开展不规范，针对一级指标，很难形成行之有效的二级指标和三级指标，以致无法衡量项目。预算执行率未达指标值。

三是绩效评价应用有待继续加强。绩效评价通常在项目完成后进行，绩效评价结果很难改变预算使用效果，影响客观评价。

四是专业财务管理人员严重缺失与当前财务管理工作高标准、严要求的矛盾日益突出。导致学校在使用专项资金时把关不严、不准，在经费支出审核报账时，不够专业，导致部分经费支出时有违反上级规定的现象。部分学校资金使用不合规，对资金使用范围认识有待提高。部分学校财务人员做账不严谨，财务人员业务水平有待提高。

八、下一步改进措施

（一）细化预算编制，优化预算项目设置。不断完善部门预算编制管理，抓住预算一体化系统平台整合的契机，充分利用云平台数据，加强项目资金执行情况分析，并作为下年预算安排的依据，进一步提高预算编制的精准度和预算标准化水平。

（二）强化预算约束，实行项目进度动态管理。通过定期对项目实施和预算执行情况进行梳理，及时掌握项目进度，督促项目实施单位早启动、早实施、早验收，对符合条件的项目按照项目进度支付相关款项，将预算资金管理贯穿于项目实施全过程中。

（三）强化在岗财务人员的业务培训。希望县里能以中小学校为单位为财务人员设编招聘专业财务管理人员。加强财务管理，规范财务工作秩序；加强监管工作，提高资金使用效益，保障学校正常运转。

（四）压实基建工作责任，强化工作措施，倒排建设工期，抢抓建设进度，确保按期完成建设任务；切实加强对项目的质量监督检查工作，加强资金管理，强化督促检查，严把项目工程的材料入口关、施工监理关和质量验收关。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果将作为下年部门预算安排的重要依据，与预算调整和项目安排挂钩。拟于5月16日前在江华县政府网站公开。

十、其他需要说明的情况:

无

附件：1.2024年绩效评价报告

      2.项目支出列表

      3.基础数据表

      4.自评表

江华瑶族自治县教育局

2025年4月25日