江华县安监局2017年度部门

整体支出绩效评价报告

一、  基本概况

江华县安监局是县人民政府工作部门，主要负责依法对全县安全生产工作进行综合监督管理和指导协调，非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹三大行业以及安全生产行业主管领域和作业场所职业安全健康实施监督管理，共有干部职工34人，其中在职26人，离退休6人，行政编制15人，事业编制11人，临时合同工2人；内设8个股室，分别为办公室、协调股、综合法规股、宣传教育股、非煤矿山安全监督管理股、工贸行业安全监管股、烟花爆竹和危险化学品安全监督管理股、职业安全健康监督管理股等8个股室，下设2个全额拨款事业单位，分别为执法大队（正股级）、应急救援指挥中心（副科级），二级单位财务没有单独核算，财务核算统一适用行政单位会计制度。

（一）机构设置情况

内设机构有办公室、协调股、综合法规股、宣传教育股、非煤矿山安全监督管理股、工贸行业安全监管股、烟花爆竹和危险化学品安全监督管理股、职业安全健康监督管理股等8个股室，

（二）人员情况

截止到2017年12月31日，我局实际在职人员数28人，其中行政编制16人，工勤人员1人，事业编制11人。

二、绩效目标

（一）绩效总目标

重视安全生产宣传教育工作，抓好安全文化建设，做好安全宣教工作，提高全民安全意识等精神。创新安全监管模式，开展“安全生产红土互助联盟”，参与指导安全工作，服务企业安全生产，保障全县安全生产重点、中心工作,确保全县安全生产形势的稳定好转。

（二）年度绩效目标

通过安全生产基础设施建设,提升基层安全生产工作的监管能力；通过对安全隐患的治理,减少因安全隐患事故造成的人员伤亡和财产损失;通过安全教育培训提高全民安全意识;通过示范县、示范乡镇创建进一步夯实安全生产的基层基础工作;通过监管执法装备的配备,改善基层安监监管执法条件,提高安全监管的科学化水平;通过考核评价全县安全生产工作,进一步增强政府和部门的责任。

三、部门整体支出管理及使用情况

（一）部门整体支出年度预算情况

根据县财政局批复我局的部门公共财政拨款471.41万元含纳入预算管理的非税收入拨款5.39万元；批复我局的部门支出471.41万元，其中基本支出371.41万元，项目支出100万元。

（二）财政拨款收入预、决算情况

2017年度预算可用指标471.41万元，决算收入数506.14万元。

单位：万元

（三）财政拨款支出预、决算情况

预决算差异原因：

1、基本支出预算371.41万元，决算数311.20万元，节约60.21万元。主要原因是我局严格按照相关规定对各项支出的严格把控。

2、项目支出预算100万元，决算数137.66万元，主要原因是2017年多次迎接了省、市安全生产工作的专项检查，导致项目资金增多。

（四）财政指标结余情况

预算可用财政拨款指标471.41万元，实际使用448.86万元，结转下年资金为22.55万元。财政结转资金主要为年底下达未及时支付的政策性增资。

（五）“三公经费”支出使用和管理情况

1、 2017年度 “三公经费”预算、决算执行情况

2017年度“三公经费”财政拨款预算数6.38万元，决算数6.38万元，控制率100%。明细列表如下：

单位：万元

2、三公经费”管理情况

 本着勤俭、节约的原则，我局从制度上严抓管理，厉行节约，有效控制我局的“三公”经费支出。

（六）专项支出管理和使用情况

 1、专项资金支出情况

2017年没有超过20万以上的专项资金。

2、专项资金管理情况

为加强对专项资金的管理，规范支出，提高专项资金使用效益，我局制定了《专项资金管理办法》等相关制度，明确了专项工作支出范围，并严格按照批准的用途专款专用，定期对专项工作实施进度和资金使用情况进行检查，加强事前、事中和事后的监督，发现问题，及时纠正。专项工作业务经费报销，经办人必须在发票上注明每笔支出的事由，部门负责人签字证实，按报账审批权限送专项工作分管领导审批签署意见后，交财务列支。经办人、部门负责人必须对支出项目的真实性负责；财务对报销单据的合规性、审批程序是否符合财务制度负责；专项工作分管领导对支出的合法性、合理性负责，进一步规范经费开支和资产管理。

五、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，及时发现预算编制、预算配置、预算执行和管理、项目建设管理中的薄弱环节，建立健全财务管理制度和约束机制，提高资金使用效益，促进安全生产监管工作的发展。

（二）部门整体支出的管理状况

为加强部门整体支出管理，加强固定资产管理，提高资金和资产的使用效益，提高财务的精细化管理水平，除日常的管理工作之外，我局建立了内部控制管理制度、资产管理制度、专项资金管理办法、进一步规范了财政资金的管理。

（三）绩效评价过程

根据绩效评价的要求，我局成立了绩效评价工作领导小组，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理经费支出的相关资料，并根据各科室的绩效自评材料进行分析，形成评价结论。

五、部门整体支出绩效情况

从整体情况来看，我局严格按照年初部门预算安排进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。制定了专资金管理办法，确保专款专用，按项目实施进度进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。同时健全了财政收支管理、预算管理、资产管理制度等一系列内部控制制度，制度执行总体有效。

我局建立根据部门整体支出绩效评价指标体系，我厅2017年度评分为81分，为良好状态。

六、存在的主要问题

1、部分指标下达时间晚，造成年终资金结余，影响项目的支付进度。

2、预算执行情况不是很好，年中追加项目较多，追加项目预算执行缓慢，结转下年度资金较多。

七、改进措施和建议

1.细化预算编制工作。进一步加强局内机构各科室的预算管理意识，严格预算编制的相关制度和要求,规范预算编制程序。本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，编制范围尽可能的全面,不漏项。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2. 保障预算执行进度。加快项目实施进度的推进,加强项目进度跟踪与检查，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成,发挥资金的使用效益，压减年末结余资金规模,提高预算完成率。

附件：部门整体支出绩效评价指标表