为进一步规范财政资金管理，强化部门绩效责任意识，切实提高财政资金使用效益。根据《中华人民共和国预算法》关于“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定和《关于2018年开展财政支出绩效评价的通知》（永财绩〔2018〕2号）要求，县妇幼保健计划生育服务中心对2017年度国家免费孕前优生健康检查项目专项资金开展绩效评价工作，评价工作如下：
一、孕前优生健康检查项目基本情况
(一)项目概况
为预防出生缺陷，提高人口素质，国家卫计委、财政部于2010年4月启动了国家免费孕前优生检查试点工作，目的是通过为计划怀孕夫妇提供孕前优生指导服务，把预防措施落实在怀孕之前，以推动出生缺陷预防关口的前移，从源头上降低出生缺陷的发生。根据《国家人口计生委财政部关于推进国家免费孕前优生健康检查项目全覆盖的通知》、《湖南省财政厅关于做好2012年度省直部门绩效自评工作的通知》和县计生委印发《江华瑶族自治县关于开展国家免费孕前优生健康检查项目试点工作实施方案》结合我县实际，于2012年7月全县全面开展国家免费孕前优生健康工作，经费标准为240元/对，县财政补助60元/对。
(二)项目绩效目标
充分利用省级专项资金，圆满完成卫计委下达的任务目标。从2012年7月我县全面开展国家免费孕前优生健康检查工作以来，我县免费孕前优生健康的目标人群覆盖率均达100%以上，早孕随访率100%，妊娠结局随访率100%，2017年我县继续确保受检人群的孕前优生健康检查政策知晓率90%以上，检查目标人群覆盖率100%以上，早孕随访率100%，妊娠结局随访率100%，检查结果知晓率达95%以上。提高计划妊娠比例，提高计划怀孕夫妇优生科学知识水平，增强孕前风险防范意识，改善计划怀孕夫妇健康状况，降低或消除导致出生缺陷等不良妊娠结局的风险因素，从而预防出生缺陷的发生，提高出生人口素质。
二、绩效自评工作开展情况
县妇幼保健计划生育服务中心财务管理规范、内控制度有效，项目资金实行专款专用，国家免费孕前优生健康检查项目专项资金经费支出没有超出财政预算，保障了该项目各项工作的顺利实施。按《江华县2017年度财政专项（孕前优生检查项目）资金绩效评价指标表》综合打分：97分。
三、项目实施情况
1、项目资金收支情况。截至2017年12月31日，湖南省财政厅批复拨付2017年国家免费孕前优生健康检查项目专项资金54.86万元，实际拨付资金与预算相符，项目资金全部到位。
2、项目资金管理情况分析。县计划生育服务中心对符合政策前来进行免费孕前优生健康检查对象实施健康检查，均如实录入国家免费孕前优生健康检查项目管理系统后，由县妇幼保健计划生育服务中心汇总项目实施相关资料报县卫计委、财政局审定，财政局根据项目完成情况将专项经费拨款县妇幼保健计划生育服务中心。 县计划生育服务中心根据相关管理制度及管理规范结合项目制定了《江华瑶族自治县国家免费孕前优生健康检查项目经费管理办法》等制度。项目资金实行专人管理、专户储存，专项使用、专账核算。
（二）项目绩效指标完成情况分析
县妇幼保健计划生育服务中心2017年度为9001名农村计划怀孕夫妇提供免费孕前优生健康检查服务，已完成省下发任务数的100%,优生健康教育9001人,病史询问9001人次，免费孕前医学检查查出1052名风险人群并全部获得针对性咨询指导和治疗转诊服务。同时早孕随访率和妊娠结局随访率均为100%，检查结果知晚率达95%以上，让计划怀孕的夫妇做到有计划的怀孕，有准备的妊娠，减少不良因素对胎儿的侵害，减少出生缺陷的发生，提高出生人口质量。
4、 工作成效
通过国家免费孕前优生健康检查项目的实施，通过对风险人群进行针对性咨询指导和治疗转诊服务。让计划怀孕的夫妇做到有计划的怀孕，有准备的妊娠，同时提高了计划怀孕夫妇优生科学知识水平，增强孕前风险防范意识，改善计划怀孕夫妇健康状况，降低或消除导致出生缺陷等不良妊娠结局的风险因素，从而预防出生缺陷的发生，提高出生人口素质。
五、存在的问题及建议
（一）存在的问题
1.每对的免费服务标准过低，现在服务质量要求越来越高、服务成本越来越高的情况下，造成该项目免费服务机构成本不足，运行困难；
2.管理经费紧张。该项目管理经费未另外拨付，导致组织开展宣传教育、技术培训、项目督导的经费不足。
3.该项目开展以来，得力于县各级领导及多部门的协助，目前尚有部分计划怀孕夫妇对孕前优生健康知识不全面，希望各级领导协助加大各媒体宣传力度，使孕前优生健康知识深入到广大农村，特别是贫困计划怀孕夫妇；
（二）相关建议
1.建议中央和省级提高孕前优生免费经费保障水平，减少孕前优生项目检查成本亏损；
2.加大对项目宣传、实施和管理方面经费的投入，更好地开展宣传教育、技术培训、项目督导等工作。
江华瑶族自治县卫生和计划生育委员
2018年8月27日
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江华县2017年度财政专项（免费孕前优生健康检查） 资金绩效评价指标表
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一级 |
二级 |
三级指标 |
指标解释 |
指标说明 |
得分 |
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指标 |
指标 |
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99.9 |
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投入（20分） |
项目立项（12分） |
项目立项规范性（4分） |
项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 |
评价要点：①项目是否按照规定的程序申请设立；②所提交的文件、材料是否符合相关要求；③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 |
4 |
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绩效目标合理性（4分） |
项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 |
评价要点：①是否符合国家相关法律法规，国民经济发展规划和党委政府决策；②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关；③项目是否为促进事业发展所必需；④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 |
4 |
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绩效指标明确性（4分） |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 |
评价要点：①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与项目年度任务教或计划数相对应；④是否与预期确定的项目投资额或资金量相匹配。 |
4 |
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资金落实（8分） |
资金到位率（4分） |
实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。 |
4 |
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到位及时率（4分） |
及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 |
到位及时率＝（及时到位资金/应到位资金）×100%。及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。应到位资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。 |
4 |
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过程（30分） |
业务管理（10分） |
管理制度健全（3分） |
项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 |
评价要点：①是否已制定或具有相应的业务管理制度；②业务管理制度是否合法、合规、完整。 |
3 |
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制度执行有效性（3分） |
项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
评价要点：①是否遵守相关法律法规和业务管理规定；②项目调整及支出调整手续是否完备；③项目合同书、验收报告、技术审定等资料是否齐全并及时归档;④项目实施的人员条件、场地设备，信息支撑等是否落实到位。 |
3 |
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项目质量可控性（4分） |
项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 |
评价要点：①是否已制定或其有相应的项目质量要求或标准；②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 |
4 |
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财务管理（20分） |
管理制度健全性（5分） |
项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范安全运行的保障情况。 |
评价要点：①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 |
5 |
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资金使用合规性（7分） |
项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 |
评价要点：①是否符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③项目的重大开支是否经过评估认证；④是否符合项目预算批复或合同规定的用途；⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
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7 |
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财务监控有效性（8分） |
项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 |
评价要点：①是否已制定或具有相应的监控机制；②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。
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8 |
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产出（30分） |
项目产出（30分） |
实际完成率（7分） |
项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。 |
实际完成率＝（实际产出数/计划产出数）×100%。实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数。计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。 |
7 |
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完成及时率（7分） |
项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度 |
完成及时率[ (计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间] ×100%。实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。 |
7 |
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质量达标率（8分） |
项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。 |
质量达标率＝（质量达标产出数/实际产出数）/100%。质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。 |
8 |
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成本节约率（8分） |
完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。 |
成本节约率＝(计划成本-实际成本) /计划成本×100%。实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。 |
8 |
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效果（20分） |
项目效益（20分） |
经济效益（4分） |
项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。 |
此四项指标为设置项目支出績效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 |
4 |
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社会效益（3分） |
项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。 |
3 |
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生态效益（3分） |
项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。 |
3 |
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可持续影响（4分） |
项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 |
4 |
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社会公众或服务对象满意度（6分） |
社会公众或服务对象对项目实施效策的满意程度 |
社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 |
5.9 |
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6
公安机关备案号：43112902000012
