根据《关于2018年开展财政支出绩效评价的通知》（永财绩〔2018〕2号）和《江华县财政局关于开展2017年度财政支出绩效评价工作的通知》（江财绩[2018]2号），我局于2018年8月10日至8月25日对部门整体支出进行了绩效评价。根据财政支出绩效评价的有关规定，形成本评价报告。

一、单位概况

江华瑶族自治县教育局单位机构数85个，其中1个一级预算单位和84个二级预算单位，一级预算单位即教育局机关本级，二级预算单位包括教育科学研室、仪器电教站、招生考试办公室、职教成教办、勤工俭学管理站、就业管理办、职称管理办、中国教育工会江华瑶族自治县委员会、学生资助管理中心和教师进修学校、江华第一中学、江华第二中学75所中小学校（园）。

教育局机关本级为行政单位，正科级财政预算全额拨款单位，财务核算适用行政单位会计制度，其他二级单位适用事业单位会计度。

（一）机构设置情况

教育内设机构有办公室、人事股、基础教育股、计划财务股、基础建设股、教育督导室、审计股、政策法规股、人口和计划生育办公室。

（二）人员情况

2017年度编制部门核定批复我局在职人员编制数为5349人，其中行政及参公编制14人，事业编制5335人。截至2017年12月31日，我局实际在职人员数5555人，其中行政及参公编制7人，事业编制5548人。实际在职人员数比编制人数多206人，其中行政及参公编制少7人，事业编制多213人。2017年末全县各中小学在校学生人数75488人。其中小学教育46386人，初中教育17937人，高中教育6721人，职中教育4408人，特殊教育学校36人。

二、部门整体支出管理及使用情况

根据《江华瑶族自治县财政局关于批复2017年财政收支预算的通知》（江财预[2017]1号）文件，县财政局批复我局的部门公共财政预算拨款36016.06万元（不含上级转移支付专项资金）。年未我局的部门支出47155.89万元，其中基本支出40687.27万元，项目支出6468.62万元。

（一）财政拨款收入预、决算情况

2017年度预算可用指标36016.06万元，决算收入数47155.89万元，追加指标11139.83万元

单位：万元

（二）财政拨款支出预、决算情况

预决算差异原因：

1、基本支出预算数32132.09万元，决算数40687.27万元，超支8555.18万元。主要原因是行政事业单位政策性调资增加津补贴等追加财政拨款。

2、项目支出预算3883.97万元，决算数6468.62万元，超支2584.65万元。主要原因是年中追加扶贫资金和项目建设资金。

（三）“三公经费” 预算、决算执行情况

2017年度“三公经费”财政拨款预算数63万元，决算数62.6062万元，控制率99.37%。明细列表如下：

单位：万元

（四）资金支出管理情况

为加强单位资金使用效率，我局制定了《江华瑶族自治县教育预算管理制度》、《江华瑶族自治县教局关于进一步加强全县教育系统财务管理的若干规定》、《江华瑶族自治县教育局报销管理制度》、《江华瑶族自治县教育局机关收入支出管理制度》、《江华县教育局“三重一大”决策制度》等管理制度，在资金使用审批上按照先审核后签字的原则，由财务室先行审核票据，合规票据交由领导审批，不合规票据退回股室。在专项资金的使用上，根据专项工作不同要求，合理分配专项资金使用。在专项资金使用前需填报预算报告交由相关股室审核再报党委会讨论议定，纪监、审计全程监督，确保专项资金合理使用。局机关、纪监、审计部门负责监督全部专项资金的管理使用，在保障各项工作有序开展的同时，确保每一分钱都发挥最大作用。

三、部门整体绩效情况

（一）教育教学工作。

1.进一步理清了工作思路。通过召开局党委会议、开学工作校长会议、江华教育再出发解放思想大讨论活动，明晰了全县教育系统2017年的工作思路，明确了全县教育系统2017年确保绩效考核和全市教育优先考核工作优秀的目标。

2.突出质量核心地位。召开局党委会议，对高考、初中毕业会考工作进行了专门部署，成立研究新高考改革工作领导小组，出台《关于进一步加强全县2017届高三工作的若干意见》《2017年初中毕业会考备考工作方案》《关于进一步加强教学常规环节工作管理的意见》和《全县2017年中小学心理健康教育“健心”工程实施方案》等方案和意见，有序推进各学校教育教学工作。

3.高考成绩亮点纷呈。我县2017年高考在县委、县政府高度重视，社会各界的支持和全县教育工作者辛勤努力下，各项成绩数据指标名列全市前茅。据统计，全县2077人参加高考，二本以上上线709人，其中普通高考上线605人，对口高考二本以上上线104人，分别比去年增加35人和45人，一本上线187人，比去年增加22人；二本以上上线率34.14%，比去年提升3.4个百分点；应届生二本以上上线人数再次突破500大关，达531人，比去年增加14人，均创历史新高！

4.进一步深化“六创联动”工程。在教育系统全面开展创建园林式单位、文明单位、卫生单位、学习型单位、平安单位、特色学校“六创联动”活动。不断提升办学品味，把学校办出亮点、办出特色。目前，全县教育系统成功创建县级以上平安示范校园28个、县级以上文明单位27个、市级以上园林式单位21个，县城学校有7所评为县级卫生“三佳单位”。同时，正在全面创建卫生单位、学习型单位、平安单位和特色学校。

5.心理健康教育在全国产生广泛影响。将2017年作为心理健康教育“健心工程年”。目前，已培养154名国家二级、三级心理咨询师，保证完小以上学校每校1人以上专职或兼职心理健康教育教师。

（二）平安校园创建有序推进。全面推进心理健康教育，创新“人防、物防、技防、心防”为一体的“四防”安全管理模式。投入2000多万元用于购置校园安全设施设备，投入近100万元建成校车安全运营监控平台。同时，全县上下联防联控，狠抓防溺水、校园欺凌、校车监管、食品和饮用水、消防和危化品管理，坚持整治督查与宣传教育两手抓，形成了部门齐抓共管、社会共同参与的校园平安创建良好局面。

（三）财源建设工作。2017年教育部门财源建设重点项目为博雅中学、县城学位建设、中小学校舍建设。共缴税494万元，其中国税382万、地税122万。

（四）重点项目建设工作。

1.新建博雅中学。总投资1.267亿元，已进行建设工程前期准备工作，完成总工程的9.4%；12月底，已完成场地平整及桩基础施工。

2.新建博雅滨江幼儿园。总投资0.083亿元，已进行建设工程前期准备工作，完成总工程的46.99%；12月底，已完成场地平整及桩基础施工。

3.中小学校校舍改造工程。总投资0.33亿元，已完成总工程的90.91%；小圩中学装修、湘江九年制学校装饰、桥市中学完成，大路铺镇中心小学装修；阳华中学完成；食堂中大圩中学、小圩中学、小圩中心校基础施工。

4.城区学位建设。总投资9.77亿元，已进行建设工程前期准备工作，完成2017年计划投资进度约62.64%；12月底，为人小学图审中；四小基础施工；二中一层主体施工；师训中心规划设计；新建学校规划设计签定合同，七小、八小、第二幼儿园、阳华中学规划设计方案已通过规管委会，职业中专学校待上规管委会，其它前期工作按进度推进。

5.城北生态幼儿园。总投资0.15亿元，已完成总工程的80%；12月底，幼教综合楼装修及附属工程施工。

（五）招商引资工作。1.城北生态幼儿园招商引资工作，总投资0.15亿元，已完成总工程的80%；12月底，幼教综合楼装修及附属工程施工。2.博雅滨江幼儿园，总投资0.083亿元，已进行建设工程前期准备工作，完成总工程的7%；6月已完成场地平整，设立指挥部，部分施工场地硬化。

（六）计划生育工作。一是建立和完善2017年秋季新入学的在校学生基本信息数据库。二是对全县完小以上学校开展了2017年度计生工作年终考核督查工作。共评出2017年度计生工作先进单位8个，先进个人20名。三是做好教育系统独生子女保健费和城镇独生子女父母奖励金的发放工作。四是组织各学校开展人口国情与计生基础知识及青春期、性保健等知识的宣传教育活动。五是切实做好上半年已婚育龄妇女孕检及生殖健康检测。六是配合县卫计委在学校校开展生育关怀行动。

（七）教育精准扶贫工作。

1.完善资助体系。我们完善从学前教育到研究生教育全覆盖的学生资助体系, 实施“一键一卡通”机制，通过互联网一键查询贫困学生资助信息，通过一卡通将资助资金直接发放至贫困学生手上, 2017年受资助42735人次，金额达4436.34万元。同时在政策外安排各类助学资金289.78万元。2.实施精准帮扶。成立“江华深度贫困学生资助专项资金”，由县财政安排专项资金700万元，专设40万元的少数民族义务教育助学金，精准资助深度贫困家庭子女义务教育阶段的校车费、保险费、教辅费及生活补贴等学业开支，对建档立卡的贫困学生实现政府兜底、上学“零负担”。积极借力“中国社会扶贫网”，发布建档立卡贫困学生需求，扩宽社会帮扶渠道，现已有100多名爱心人士与贫困学生对接。3.江华教育扶贫工作得到上级和社会各界高度认可。一是全省教育脱贫攻坚推进会在我县召开。8月3日至4日，全省教育脱贫攻坚推进会在我县召开。来自14个市州、51个贫困县的200多位参会人员分2组，深入江华思源实验学校、江华职业中专、涔天河中心小学等现场实地考察。对江华先有基础教育建设保正有学上、有好学上，中有阳光资助保稳得住、不因贫失学，后有职业技能培训保输得出、就业脱贫的教育脱贫攻坚工程给予了高度评价。二是全国“互联网+”社会扶贫工作现场推进会在我县召开。9月28日，来自全国28个省区市扶贫办的分管领导及处室负责人，集体参观了江华“教育扶贫自信众筹项目”基地——江华思源学校。与会代表对县教育局与中国社会扶贫网江华管理中心共同创办“自信教育”帮扶基地，扎实推进“互联网+社会助学”工作，全校师生及家长实现注册全覆盖工作给予充分肯定。通过线上需求和线下众筹，发动爱心企业、爱心人士、爱心组织等参与“互联网+助学众筹”，共众筹爱心款1300多万元，资助贫困学生1000多人次。

2017年，先后荣获办理人大代表建议、政协委员提案先进单位，全县禁毒工作先进单位，全市教育宣传工作先进单位，市级文明标兵单位等荣誉。1月25日《中国教育报》以《移民子弟搬新校》为题，2月14日《中国民族报》以《为了大瑶山的孩子吃好营养餐》为题，2月1日《中国民族教育》以《民族之花绽放瑶都》为题，4月26日，《中国教师报》以《大瑶山里娃乐享“营养餐”》为题，6月22日《中国文化报》以《“播撒艺术的种子”让更多儿童受益》为题，7月12日《中国教育报》以《深度贫困家庭子女“零负担”就学江华教育扶贫走出“坦途”》为题，8月30日《中国教师报》以《湖南江华：瑶山沟里的足球梦》为题，专题报道了江华移民学校建设、江华农村义务教育学生营养改善实施计划、校园文化建设等工作。

四、《部门整体支出绩效评价指标》评分（详见附表1）

教育部门财政支出绩效为“优”。

五、存在的主要问题

存在的问题主要是年末项目支出结转资金较多。究其原因一是部分项目实施启动慢。由于项目建设前期报建、报批手续繁杂，牵涉的部门较多，有的部门收费也没有明确的规定，协调难度大，办理审批手续环节多、时间长，导致工程建设开工滞后。二是部分项目施工进度慢。由于部分项目施工方管理不到位，施工方式方法单一，导致施工进度缓慢，无法支付工程进度款。三是部分项目结算审计慢。由于目前建设项目多，结算审计人员有限，再加上在施工过程中一些施工管理人员忽视工程资料收集、管理，给结算工作带来诸多困难。

六、改进措施和建议

1、建议有关部门在办理项目审批及前期手续工作时，在有关政策及法律法规允许的情况下，开通“绿色通道”，缩短相关手续办理时间，提高审批效率，确保项目顺利推进。

2、切实落实工作责任，强化工作措施，倒排建设工期，抢抓建设进度，确保按期完成建设任务；切实加强对项目的质量监督检查工作，加强资金管理，强化督促检查，严把项目工程的材料入口关、施工监理关和质量验收关。

附件：部门整体支出绩效评价指标表