目 录

第一部分2024年部门预算公开说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款支出

（一）基本支出

（二）项目支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）一般性支出情况

（四）政府采购情况

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况

（六）预算绩效目标说明

七、名词解释

第二部分 2024年部门预算表

第一部分 部门预算公开说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

1、贯彻执行党和国家的财政方针、 政策和各项财务规章制度，负责制定学校财务规章制度并组织实施。

2、负 责编制财务年度预算与决算，并负责向学校教职工代表大会报告。

3、负责学校会计核算和财务日常收支业务，为校领导和上级主管部门提供高质量的会计信息。

4、负责学校筹融资和资金调度工作。

5、负责各类专项资金的管理。

6、负责管理学校各项收费工作，制定收费管理规定，办理收费项目审批办证手续，监督收费执行情况。

7、负责全校收费 票据购置、收发、使用、核销和管理工作。配合有关部门做好对学校资产的管理，做好国有资产保值增值的工作。

8、负责审核学校各项费用开支范围；负责全校职工工资、津贴、奖金的按时发放；根据国家规定负责做好个人所得税，公积金、各种保险的代扣代缴工作。

9、贯彻档案管理法规，做好会计档案管理工作，参与学校重大经济项目的编制，审核和签约工作。

10、负责学校基建会计核算工作。

11、负责学校工会会计核算工作。

12、完成上级部门及学校交办的其他工作。

（二）机构设置

江华瑶族自治县宝昌九年制学校单位内设机构包括：内设机构6个，分别为校长室、总务处、政教处、教务处、年级组、工会委员会。

二、部门预算单位构成

纳入2024年江华瑶族自治县宝昌九年制学校部门预算编制范围包括：江华瑶族自治县宝昌九年制学校本级。

三、部门收支总体情况

2024年部门预算仅包括本级预算。收入包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金；支出包括保机关基本运行的经费以及归口管理专项经费。

（一）收入预算：2024年本部门收入预算847.51万元，其中，一般公共预算收入714.70万元，政府性基金预算收入0万元，国有资本经营预算收入0万元，纳入专户管理的非税收入0万元，上级财政补助132.81万元，年初结转结余0万元。收入较上年减少33.30万元，主要原因是学生人数减少，教职工人员也减少。

（二）支出预算：2024年本部门支出预算847.51万元，其中，教育支出705.98万元，社会保障和就业支出61.70万元，卫生健康支出33.55万元，住房保障支出46.28万元。支出较上年减少33.30万元，主要原因是学生人数减少，教职工人员减少。

四、一般公共预算支出情况

2024年本部门一般公共预算支出847.51万元（含上级财政补助132.81万元），其中，教育支出705.98万元，占83.30%，社会保障和就业支出61.70万元，占7.28%，卫生健康支出33.55万元，占3.96%，住房保障支出46.28万元，占5.46%。具体安排情况如下： 

（一）基本支出：2024年本部门基本支出预算数714.70万元，占总支出的比重为84.33%，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中，人员经费714.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）项目支出：2024年本部门项目支出预算132.81万元，占总支出的比重为15.67%，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。

其中：小学教育支出56.73万元，主要用于教职工的工资，学生的资助，办公用品的添置；初中教育支出76.08万元，主要用于教职工的工资，学生的资助，办公用品的添置。

五、政府性基金预算支出

本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2024年本部门机关运行经费0万元，比上年预算持平，主要原因是本单位无机关运行经费。

（二）“三公”经费预算：2024年本部门“三公”经费预算数为1.78万元，其中，公务接待费1.78万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2024年“三公”经费预算较上年增加0.88万元，主要原因是检查增多，物质水平上升。

（三）一般性支出情况：2024年本部门会议费预算0万元，拟召开0场会议，人数0人，内容为无；培训费预算0万元，拟开展0场培训，人数0人，内容为无；拟举办10场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支5万元。

（四）政府采购情况：2024年本部门政府采购预算总额 11.08万元，其中，货物类采购预算1.08 万元；工程类采购预算0 万元；服务类采购预算 10万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2023年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。今年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理，其中：纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为847.51万元，基本支出714.70万元，单位项目支出132.81万元。具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

第二部分2024年部门预算表

1、收支总表

2、收入总表

3、支出总表

4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

6、财政拨款收支总表

7、一般公共预算支出表

8、一般公共预算基本支出表

9、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

10、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

11、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

12、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

13、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

14、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

15、一般公共预算“三公”经费支出表

16、政府性基金预算支出表

17、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

18、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

19、国有资本经营预算表

20、财政专户管理资金预算支出表

21、项目支出绩效目标表

22、部门整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

附件：江华瑶族自治县宝昌九年制学校2024年部门预算公开表