目 录

第一部分2024年部门预算公开说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款支出

（一）基本支出

（二）项目支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）一般性支出情况

（四）政府采购情况

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况

（六）预算绩效目标说明

七、名词解释

第二部分 2024年部门预算表

第一部分 部门预算公开说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

根据《中华人民共和国审计法》及其实施条例规定，本部门职责主要包括：

1.主管全县审计工作，监督全县财政收支合法性和效益，维护财经秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济社会发展，对社会审计机构的审计报告负责，并督促整改。

2.贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，制定审计规范文件和工作计划，组织资金审计，进行审计评价，提出审计决定或建议。

3.报告审计情况，提出建议，向政府通报审计结果，报告预算执行情况，向社会公布审计结果。

4.审计县级财政预算执行、乡镇财政决算、部门事业单位财务收支、国有企业和金融机构财务状况等，并提出处理建议。

5.审计县级各项财务事项，提出处理建议；负责经济责任审计，协调成果运用。

6.实施特定事项审计，对国家财经执行情况进行专项审计调查。

7.组织实施授权审计项目和专项调查项目。

8.监督审计决定执行，协助处理审计问题，协调查处相关案件。

9.指导内部审计工作，监督社会审计机构审计报告。

10.审计驻外非经营性机构的财务状况。

11.负责审计机关系统建设和培训，承办其他交办事项。

总体而言，本部门的职责包括监督财政合法性、提高资金使用效益、维护财经秩序、促进廉政建设、保障经济社会发展，同时指导内部审计工作，确保审计决定得以落实，推动经济责任审计，协调处理审计问题，以及进行特定事件审计调查等多方面工作，以确保财政资金使用规范、透明和高效。

（二）机构设置

江华瑶族自治县审计局单位内设机构包括：内设机构9个，分别为办公室、法规股、经济责任审计室、财政金融经贸审计股、行政事业与社会保障审计股、农业资源环保外资审计股、审计执行股、重大项目审计稽查股、财政预算监督检查股。

二、部门预算单位构成

纳入2024年江华瑶族自治县审计局部门预算编制范围包括：江华瑶族自治县审计局本级。

三、部门收支总体情况

2024年部门预算仅包括本级预算。收入包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金；支出包括保机关基本运行的经费以及归口管理专项经费。

（一）收入预算：2024年本部门收入预算442.26万元，其中，一般公共预算收入440.67万元，政府性基金预算收入0万元，国有资本经营预算收入0万元，纳入专户管理的非税收入0万元，上级财政补助0万元，年初结转结余1.60万元。收入较上年减少52.56万元，主要原因是聘请专业技术人员服务费减少。

（二）支出预算：2024年本部门支出预算442.26万元，其中，一般公共服务支出386.26万元，社会保障和就业支出24.25万元，卫生健康支出13.85万元，住房保障支出17.91万元。支出较上年减少52.56万元，主要原因是职责职能发生改变。

四、一般公共预算支出情况

2024年本部门一般公共预算支出442.26万元（含上级财政补助0万元），其中，一般公共服务支出386.26万元，占87.34%，社会保障和就业支出24.25万元，占5.48%，卫生健康支出13.85万元，占3.13%，住房保障支出17.91万元，占4.05%。具体安排情况如下： 

（一）基本支出：2024年本部门基本支出预算数287.26万元，占总支出的比重为64.95%，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中，人员经费280.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费6.42万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）项目支出：2024年本部门项目支出预算155.00万元，占总支出的比重为35.05%，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。

其中：行政运行支出152.54万元，主要用于部门完成特定的行政工作任务或事业发展目标；审计业务支出1.60万元，主要用于与审计工作有关的支出；计划生育服务支出0.86万元，主要用于为职工缴纳的基本医疗保险费。

五、政府性基金预算支出

本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2024年本部门机关运行经费6.42万元，比上年预算减少0.24万元，下降3.60%，主要原因是职责职能发生改变。

（二）“三公”经费预算：2024年本部门“三公”经费预算数为6.40万元，其中，公务接待费1.95万元，公务用车购置及运行费4.45万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费4.45万元），因公出国（境）费0万元。2024年“三公”经费预算较上年减少0.10万元，主要原因是本部门厉行节约、严格把关，严控“三公”经费支出。

（三）一般性支出情况：2024年本部门会议费预算0万元，拟召开0场会议，人数0人，内容为无；培训费预算0万元，拟开展0次培训，人数0人，内容为无；拟举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（四）政府采购情况：2024年本部门政府采购预算总额 44.68万元，其中，货物类采购预算44.68 万元；工程类采购预算0 万元；服务类采购预算 0万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2023年12月底，本部门共有公务用车1辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车1辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。今年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理，其中：纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为442.26万元，基本支出287.26万元，单位项目支出155.00万元。具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

第二部分2024年部门预算表

1、收支总表

2、收入总表

3、支出总表

4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

6、财政拨款收支总表

7、一般公共预算支出表

8、一般公共预算基本支出表

9、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

10、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

11、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

12、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

13、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

14、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

15、一般公共预算“三公”经费支出表

16、政府性基金预算支出表

17、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

18、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

19、国有资本经营预算表

20、财政专户管理资金预算支出表

21、项目支出绩效目标表

22、部门整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

附件：江华瑶族自治县审计局2024年部门预算公开表