县审计局2018年部门预算公开说明

目  录

第一部分：审计局2018年部门预算公开说明

  一、部门工作职责及机构设置情况

二、部门预算单位构成

三、2018年部门预算收支总体情况

四、2018年一般公共预算财政拨款支出预算情况

五、其他重要事项的情况说明

  六、名词解释

  七、部门联系方式

第二部分：部门预算公开附件

1、2018年部门收支预算总表

2、2018年部门预算收入总表

3、2018年部门预算支出总表

4、2018年部门预算支出分类汇总表(按部门预算经济分类)

5、2018年财政拨款收支总表

6、2018年一般公共预算支出汇总表

7、2018年政府性基金预算支出表

8、2018年纳入专户管理的非税收入拨款表

9、2018年一般公共预算基本支出汇总表

10、2018年基本支出预算明细表—工资福利支出

11、2018年基本支出预算明细表—一般商品和服务支出

12、2018年基本支出预算明细表—对个人和家庭的补助支出

13、2018年政府采购预算表

14、2018年“三公”经费情况表

15、      整体绩效目标表

16、      项目资金绩效目标申报表

   一、部门工作职责及机构设置情况

1、职能职责

根据《中华人民共和国审计法》及其实施条例履行以下主要职责： 
    1.主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全县财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

    2.贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订全县审计工作规范性文件、业务规范和工作规划并执行；组织行业和专业资金审计或审计调查。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

    3.向县人民政府报告和向县人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关规范性文件、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。

    4.向县人民政府提出年度县本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。

    5.依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：（1）县本级财政预算执行情况和其他财政收支。（2）乡镇人民政府财政决算和其他财政收支。（3）县直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支、财务收支。（4）县属国有企业和金融机构、县属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。（5）县人民政府部门管理的和其他单位受县人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。（6）县人民政府投资和以县人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。（7）县人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。（8）法律、法规规定应由县审计局审计的其他事项。

6.负责县领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对县管党政领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。

7.负责实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

8.负责上级审计机关授权或统一安排的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

9.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或省人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

10.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

11.负责审计我县驻外非经营性机构的财务收支。

12.负责全县审计机关实施管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。

13.承办县委、县人民政府交办的其他事项。

   2、基本情况

江华瑶族自治县审计局属全额拨款正科级行政单位，所属股级财政全额拨款事业单位1个。人员编制21人，其中行政编制11人，事业编制9人，工勤编制1人；目前实有在职人员27人，其中：局机关10人，基层工作室17人；实有退休人员9人。公车改革后，现有车辆编制1台，实有行政执法车1台（车牌：湘M56112）。

3、机构设置

局机关设五股室和一审计基层工作室。内设股室分别为：办公室、法规股、经济责任审计室、财政金融经贸审计股、行政事业与社会保障审计股。所属事业单位为：审计基层工作室。

  二、部门预算单位构成

我单位只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2018年部门预算编制范围的只有县审计局本级。

  三、2018年部门预算收支总体情况

我单位2018年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件7、8表为空。

  1、收入预算，2018年年初预算数403.32万元，全为一般公共预算拨款，其中：人员经费235.32万元、公用经费168万元。无政府性基金拨款和纳入专户管理的非税收入。收入较2017年减少9.22万元，主要是减少了经费拨款。

  2、支出预算，2018年年初预算数403.32万元，其中：一般公共服务支出341.49万元，社会保障和就业支出31.23万元，医疗卫生与计划生育支出12.24万元，住房保障支出18.36万元。支出较去年减少9.22万元，主要是减少了经费拨款。

  3、收支平衡情况，2018年部门预算收入403.32万元，部门预算支出403.32万元，部门预算收支平衡。

四、一般公共预算财政拨款支出预算情况

  2018年一般公共预算拨款收入403.32万元，具体安排情况如下：          

1、基本支出，2018年年初预算数为403.32万元，是指为保障机关正常运转、完成日常工作而发生的各项支出，包括基本工资、津补贴等人员经费以及办公费、印刷费、邮电费、差旅费、招待费、交通费、办公设备购置等日常公用经费。其中：工资福利支出226.59万元，一般商品和服务支出147.96万元，对个人和家庭的补助支出0.51万元，其他资本性支出28.26万元。

  2、项目支出，2018年年初预算数为0万元, 是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

  五、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费

  2018年本单位机关运行经费当年一般公共预算拨款403.32万元，比2017年预算减少9.22万元，主要是正常公用经费减少。

2、“三公”经费预算

  2018年本单位“三公”经费预算数26.17万元，较上年预算实行零增长。

3、政府采购情况

2018年本单位政府采购预算总额38.82万元，其中，政府采购货物预算38.82万元，政府采购服务预算0万元。

4、国有资产占用情况

2017年止，我单位国有资产总额267.79万元，其中固定资产221.51万元，负债总额 46.28万元，净资产221.51万元。占用的固定资产主要有：

（1）房屋建筑物1559.34平方米，价值145.60万元，其中办公用房1539.34平方米（含公用部分），价值142.19万元；

（2）通用设备75.91万元，其中汽车1台，价值17.56万元；

（3）专用设备0万元；

5、绩效管理情况

按照财政部门预算绩效管理工作部署,2018年我单位推行部门整体和20万以上项目绩效目标全覆盖，涉及一般公共预算拨款4033235元。其中，20万以上项目绩效目标0个，涉及一般公共预算拨款0元。

六、名词解释

  1、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的公务接待费、公务用车购置及运行费和因公出国（境）费支出。

  2、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  七、部门联系方式

单位地址：江华瑶族自治县沱江镇迎宾路129号

  邮编：425500

  联系人：吴志琼        联系电话：2327580

县审计局

2018年3月18日