关于2021年财政预算调整方案（草案）的报告
——2021年11月25日在县十八届人大常委会第1次会议上
县财政局局长 杨小江
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府的委托，现向会议报告2021年道县财政预算调整方案（草案）有关情况，请予审议。
一、一年来的财政工作成效
今年以来，我们始终把支持道县经济建设发展、狠抓财政收入、优化财政支出作为财政工作的重中之重，财政工作取得较好的成效。一是财政管理工作成效显著。2020年市县财政管理工作绩效考核在全省123个县区中获评A级。暂付款清理工作在全省123个县区考核中获评A级并获得省级奖励资金150万元。债务管理工作得到省债务办充分肯定，获得400万元奖励资金和3000万元新增债务限额奖励。2020年县级财政管理绩效综合评价工作再次从全国1862个县中脱颖而出，连续两年获得中央表彰并争取到中央奖励资金1000万元。二是争资争项工作逆势上扬。转移支付资金比上年同期增加2亿元，特别是债券资金在全省减少100亿元额度的情况下，我们提前谋划、科学测算、全力争取，2021年新增债券资金逆势增长，共争取到10.31亿元，比上年6.61亿元增加3.7亿元，有效的保障了我县重点项目的建设，为我县经济高质量发展提供了有力支撑。
二、涉及预算调整的有关事项
根据《预算法》的有关规定，结合新增政府债券资金的下达情况及今年以来的收支执行情况，对年初财政预算进行调整的事项主要有：一是未列入年初预算的新增政府债券资金10.31亿元，其中一般债券1.72亿元，专项债券8.59亿元。一般债券纳入一般公共预算管理，专项债券纳入政府性基金预算管理。二是我县坚决贯彻落实党中央国务院和省委省政府决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，积极的财政政策始终保持对经济恢复必要的支持力度，助力巩固经济恢复增长。同时，通过持续强化收入调度，上线综合治税平台、砂石矿智慧监管平台、非税收入智慧监管平台等一系列有力措施，财政收入得到较快增长，需要调增地方一般公共预算收入，从11.28亿元调整到12.89亿元，为撤县设市打下结实的基础。三是新增部分重点支出，需要对年初预算支出相应调整。四是未列入年初预算的由专项债券项目自行负担本息的经营收入。
三、地方政府新增债券资金情况
2021年省财政厅新增我县政府债券资金10.31亿元，比上年6.61亿元增加3.7亿元，其中：
（一）新增一般债券安排情况。2021年新增一般债券资金1.72亿元，比上年增加2500万元。项目安排情况如下：
1.道县农村公路建设项目1330万元；
2.道县农村综合服务平台建设项目5300万元；
3.道县国省道干线养护工程项目870万元；
4.上关至湘源温泉公路工程项目1000万元；
5.道县城区部分学校扩改建项目2000万元；
6.道县农村人居环境整治建设项目2100万元；
7.文化遗址修缮项目1505万元；
8.小水库除险加固项目395万元；
9.大街小巷改造项目2700万元。
（二）新增专项债券安排情况。2021年新增专项债券资金8.59亿元，比上年增加3.45亿元。项目安排情况如下：
1.道县基层医疗卫生机构接诊点结合体系建设项目3500万元；
2.道县城区幼儿托管服务中心建设项目8000万元；
3.长征国家文化公园（道县段）建设项目30000万元；
4.道县电子信息产业孵化基地及配套设施项目26000万元；
5.城区供水二期项目18400万元。
四、财政预算调整方案(草案)
（一）一般公共预算收支调整方案
1.一般公共预算收入
收入预算调整为52.33亿元，比年初预算增加3.33亿元。
（1）地方一般公共预算收入调整为12.89亿元，比年初预算数增加1.61亿元。
（2）新增一般债券收入。按照地方政府债务管理办法，一般债务收入不列入年初预算，本年度实际收到新增一般债券资金1.72亿元，调整为1.72亿元，比年初预算增加1.72亿元。
2.一般公共预算支出
支出预算调整为52.33亿元，比年初预算增加3.33亿元。
（1）教育支出增加2000万元；
（2）文化旅游体育与传媒支出增加1505万元；
（3）城乡社区支出增加13508万元；
（4）农林水支出增加9125万元；
（5）交通运输支出增加3488万元；
（6）资源勘探工业信息等支出增加3000万元；
（7）债务付息支出增加644万元。
年初预算收支结余16万元，收入调增3.33亿元，支出调增3.33亿元，调整后年终结余16万元。
（二）政府性基金预算收支调整方案
1.政府性基金收入
收入预算调整为25.47亿元，比年初预算增加8.92亿元。其中，专项债务收入增加8.59亿元，为新增专项债券资金；专项债务对应项目专项收入调整为3283万元，比年初预算增加3283万元。
2.政府性基金支出
支出预算调整为25.47亿元，比年初预算增加8.92亿元。其中，新增专项债券8.59亿元，按照上级有关文件已列相关支出，加上重点项目支出3283万元，相应调增政府性基金预算支出8.92亿元。
政府性基金年初预算收支结余6万元，收入调增8.92亿元，支出调增8.92亿元，调整后年终结余6万元。
主任、各位副主任、各位委员，虽然今年以来财政工作取得了一定成效，但财政工作仍然面临诸多风险和挑战，财政工作任务艰巨、责任重大。接下来，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大常委会的监督指导下，坚强决心、坚定意志、坚实财力，全面支持撤县设市，以更高的站位促进我县经济社会高质量发展。
以上调整方案，请予审议。
