关于东安县2025年预算执行情况

与2026年预算草案的报告

——2026年1月28日在东安县第十八届人民代表大会第六次会议上

东安县财政局局长  谭  辉

各位代表：

受县人民政府的委托，现将全县2025年预算执行情况与2026年预算草案提请县第十八届人民代表大会第六次会议审查，请各位代表审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神、进一步全面深化改革的关键之年，是“十四五”规划的收官之年。面对严峻复杂的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督、支持下，全县财政系统深入贯彻中央、省、市决策部署，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，积极服务永州发展大局，发扬“永冲锋”的拼搏精神，深入实施“五五一”发展思路，大力实施“七大攻坚”，全面深化零基预算改革，在收支矛盾突出、风险挑战叠加的形势下，聚力攻坚、统筹兼顾、深化改革、守住底线，全力保障全县经济社会平稳健康发展，在预算执行不及预期的情况下，实现了财政运行总体平稳，守住了不发生系统性风险的底线。

（一）一般公共预算执行情况

2025年公共财政地方一般公共预算收入110313万元，上级一般性转移支付收入239826万元、上级专项转移支付收入38641万元、税收返还性收入7253万元、地方政府债券转贷收入38117万元、动用预算稳定基金2632万元、调入资金34500万元，上年结余收入999万元，收入总计472282万元；2025年一般预算支出426481万元、上解支出10019万元、债务还本支出28095万元，支出总计464595万元，收支相抵，当年结余7687万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2025年地方政府性基金收入38071万元，上级补助收入7443万元、新增地方政府专项债务转贷收入72400万元、置换债券及结存限额47200万元、上年结余183万元，收入总计165297万元；2025年地方政府性基金支出109049万元，上解支出118万元，调出资金5000万元，地方专项债务还本支出47200万元，支出总计161367万元，收支相抵，当年结余3930万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2025年国有资本经营收入29500万元，上级补助收入18万元，上年结余1万元，收入总计29519万元；2025年国有资本经营调入一般预算29500万元，支出总计29500万元，收支相抵，当年结余19万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

社保基金总收入为86145万元，社保基金总支出75555万元，收支相抵，当年结余10590万元，累计结余79369万元。

需要说明的是，由于我县与省年度结算工作尚在进行，上述预算执行情况均为快报数，在决算编制汇总后会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

二、2025年财政主要工作开展情况

一年来，财政工作和预算执行成效主要体现在：

（一）聚力挖潜增收，在服务大局中稳固财政根基

面对经济下行压力，我们主动作为，将组织收入置于全市、全县发展大局中谋划，学习“冠军”赛场上的主动拼抢精神，千方百计做大做优财政收入“蛋糕”。一是协同联动抓征管。围绕永州市产业布局和东安特色县域经济，加强财税部门协同，动态监控重点税源，优化纳税服务，依法依规组织收入。受整体市场环境影响，我县2025年地方一般公共预算收入完成110313万元，同比减少12498万元，同比下降10.18%，位居全市第四位，预算执行承压明显，但我们通过加强非税收入管理、盘活存量资源等方式，努力稳住财政收入基本盘。二是盘活存量拓渠道。深化国有“三资”清查、处置与运营改革，实现全年盘活国有资产资源收益5.9亿元，统筹盘活闲置低效资金3656万元。三是精准对接争支持。发扬“争资跑项”的“冲锋”姿态，紧盯中央预算内投资、超长期特别国债、政府专项债券等政策窗口，全年争取各类上级转移支付资金294917万元，同比增长5.7%，重点支持了产业园区、交通水利、社会事业等关键领域项目建设。

（二）聚力民生改善，在统筹保障中传递财政温度

我们始终坚持以人民为中心，将保障和改善民生作为财政支出的优先选项，像守护“冠军”的后卫线一样，筑牢民生保障网。东安财政持续发力，持续将真金白银投向民生领域，近年来，农村居民人均可支配收入实现持续增长。

一是支持公共服务提质扩容。全年民生支出354618万元，占比保持83.15%的高位。教育方面，2025年支出达到103382万元，安排全面落实免除幼儿大班保教保育费497.4万元，持续巩固“大班额”化解成果，新增公办学位，改善办学条件，落实各阶段学生资助政策，推动城乡教育均衡发展。卫健方面，全面落实生育津贴政策，全年发放育儿津贴3195万元，支持紧密型县域医共体建设提质，医疗卫生支出总规模达到38551万元，强化基层医疗保障能力建设，基本公共卫生服务人均经费标准提高至99元，让群众在“家门口”享受更优医疗服务。文旅体方面，着力塑造地方特色品牌，专项安排300万元用于建设东安“德武”文化，统筹使用体彩公益金248万元支持全民健身、体育设施建设和“湘超”体育事业发展，安排140.8万元保障公共文化场馆免费开放，促进公共文体服务普惠共享，积极服务全县文旅融合高质量发展大局。

二是筑牢社会保障安全网络。足额保障养老金、低保、特困救助等提标政策，安排“一老一小”免费乘车补贴600万元。落实“永就业365”部署，安排各类就业保障资金2486万元，城镇新增就业5038人，发放创业担保贷款4299万元，以稳就业支撑稳收入。

三是倾力支持乡村振兴。统筹整合涉农资金，投入9537万元用于乡村产业和基础设施建设。发放耕地地力保护补贴6485万元，农机有关补贴1020万元，助力粮食科学生产，夯实粮食安全根基。

四是办好民生关键实事。统筹安排8000万元，改造老旧管网27.8公里。统筹安排道路建设资金12000万元，助力农村公路网络持续优化，全年新改建农村公路52.6公里，完成5座危桥改造，农村路网通达深度和安全水平显著提升。全力保障湘桂线K169平改立、调源渡改桥、S340景区内项目建设资金，冲刺2026年通车节点。

（三）聚力风险防控，在严守底线中彰显财政担当

我们像构筑冠军队伍的稳固防线一样，时刻绷紧风险防控这根弦，坚决守住不发生系统性区域性风险的底线。

一是抓实债务风险化解。严格执行地方政府债务限额管理，坚决落实省委、省政府化债部署。用好债务化解政策工具，争取专项债置换隐性债60900万元，推动降息减债，全县当年降息12笔，全周期节约利息400多万元，债务还本付息预算全额做了保障，全年完成压降融资平台2家，争取各类化债资金额度98300万元，有效解决了政府债务化解难题，全年化解隐性债务取得实质性进展，累计化解规模达31.57亿元。二是兜牢基层“三保”底线。坚持“三保”支出在预算安排和库款调度中的优先顺序，全年足额安排“三保”预算238499万元，通过加强动态监测和预警调度，有力保障了工资发放、机构运转和基本民生政策的落实，全年“三保”预算总体执行进度达到96%，切实兜牢了基层运转底线，维护了社会大局稳定。三是保障粮食与公共安全。争取各类农田建设补助资金4129万元，支持新建和改造高标准农田1.49万亩，项目全面开工建设；着力提升公共安全应急能力，统筹资金1413万元助力“东安第二消防站” 一级消防站建设，有效增强了全县防灾减灾和应急救援整体能力。

（四）聚力管理提效，在深化改革中提升财政效能

我们以改革破难题，向管理要效益，持续推进财政管理现代化，提升财政资源配置效率和资金使用效益。

一是坚持过“紧日子”常态化。坚决落实党政机关习惯过“紧日子”工作要求，强化零基预算应用，大力压减非刚性、非重点、非急需支出，2025年县本级压减相关支出1.66亿元，调整预算专项313个，把节约下来的资金用于发展紧要处、民生急需上。二是全面深化预算绩效管理。项目支出和部门整体支出实现绩效评价全覆盖。强化评价结果应用，全年压减或调整低效无效项目132个，涉及金额1369万元，推动“花钱必问效、无效必问责”。 三是强化财政评审与监督。完成政府投资项目评审592个，审减金额29025万元，整体核减率17.23%，同比提升2.1个百分点。聚焦惠民惠农、社保、医保等重点领域，开展“强基固本”重点抽查，严肃财经纪律，全年通过监督检查规范管理资金41040万元，撤销清理账户138个，建立专项管理制度1个，切实保障财政资金安全规范使用。

回首2025年，东安财政走过了极不平凡的一年。我们既要清醒认识到，受宏观环境深刻变化和自身产业结构制约，全县一般公共预算收入出现阶段性下滑，财政可持续运行面临巨大压力；也要充分看到，通过全县上下的共同努力，我们有效盘活了存量资源，积极争取了上级支持，有力保障了民生福祉，牢牢守住了风险底线。这充分展现了东安财政系统在逆境中担当、在压力下前行的韧性与决心。

展望未来，我们将继续发扬“永冲锋”的奋斗精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，紧扣中央、省、市政策导向，更加注重财政收入的提质增效，更加注重支出结构的优化调整，更加注重财政资源的统筹整合，更加注重绩效管理的约束激励，更加注重风险防控的精准有效，奋力推动东安财政事业高质量发展，为加快建设现代化新东安提供坚实财政保障。

三、关于我县政府性债务情况的说明

（一）2025年底地方政府债务情况

截至2025年12月底，省财政厅下达我县新增债务限额139024万元，比上年新增限额减少12334万元，累计债务限额869916万元，其中：一般债务限额累计242542万元，专项债务限额累计627374万元。累计债务余额863131万元，其中：一般债务余额235757万元，专项债务余额627374万元，余额占限额比重为99.22%。

1.新增一般债务限额19424万元，较上年增加9666万元。

2.新增专项债务限额119600万元，较上年减少22000万元。

按照债券资金核算要求，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理，新增专项债券资金纳入政府性基金预算管理，全县政府债务余额控制在核定限额以内，未发生系统性、区域性风险。

（二）2025年债务还本付息情况

2025年通过湖南省财政厅发行债券157717万元（其中：新增一般债券12310万元、新增外贷36万元、再融资一般债券18671万元、特殊再融资一般债券7100万元、新增专项债券72400万元、特殊再融资专项债券47200万元）。2025年共归还到期债券本金2222万元，按期支付政府债券利息21510万元，当年到期的债券本金及利息归还完毕。

（三）2025年政府债券资金安排情况

1.一般债务情况。新增一般债券19410万元，新增向国际组织借款36万元，其中：

用于（1）湘江流域存量垃圾场综合治理亚行贷款项目36万元；（2）东安县农村生活垃圾治理项目2400万元；（3）调元渡改桥建设1000万元；（4）普铁道口“平改立”项目3000万元；（5）东安县国家档案馆建设800万元；（6）东安县城市污水处理项目2600万元；（7）生态修复综合整治项目1590万元；（8）农村公路通畅公路改造项目500万元；（9）地质灾害综合治理项目310万元；（10）东安县第二消防站建设项目110万元；（11）特殊再融资一般债券7100万元。

2.专项债务情况。新增专项债务119600万元，其中：（1）土地储备项目9900万元；（2）粤港澳大湾区“菜篮子”冷链仓储物流园建设项目2500万元；（3）东安县水资源综合配置（一期）6500万元；（4）东安屠宰配套冷链物流中心建设新项目9500万元；（5）解决拖欠企业账款（专项）31900万元；（6）置换债券资金47200万元；（7）用于补充政府性基金财力和存量政府投资项目5500万元；（8）新增专项债券用于补充财力的额度6600万元。

四、2026年预算草案

根据中央和省、市有关工作要求，结合财政收支形势，2026年财政预算工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化零基预算改革为抓手，坚持党政机关过“紧日子”，优化支出结构，突出保障重点，全面实施绩效管理，统筹财政资源，兜牢“三保”底线，持续压减一般性支出，提升财政资金使用效益，努力实现年度预算收支平衡，为“十五五”开好局、起好步提供坚实财政支撑。

按照上述总体要求，综合考虑上一年预算执行和本年度收支预测情况，编制2026年预算草案如下：

（一）2026年一般公共财政收支预算安排

1.地方一般公共预算收入安排。2026年全县地方一般公共预算收入112516万元，比上年实际完成增加2203万元，增长2.00%。其中税收收入66296万元，比上年实际完成增加17274万元，增长35.24%；非税收入46220万元，比上年实际完成减少15071万元，下降24.59%。

2.一般公共预算支出安排。2026年一般公共预算支出为437621万元，比2025年一般公共预算支出429641万元增加7980万元，增长1.86%。

2026年公共财政一般预算支出安排的主要项目：（1）一般公共服务支出41595万元，与2025年预算相比增加1887万元，增长4.75%；（2）公共安全支出13706万元，与2025年预算相比增加136万元，增长1.01%；（3）教育支出85756万元，与2025年预算相比增加3299万元，增长4%；（4）科学技术支出1479万元，与2025年预算相比增加18万元，增长1.2%；（5）文化旅游体育与传媒支出4247万元，与2025年预算相比增加150万元，增长3.66%；（6）社会保障和就业支出105208万元，与2025年预算相比增加6923万元，增长7.04%；（7）卫生健康支出38434万元，与2025年预算相比增加4191万元，增长12.24%；（8）节能环保支出14535万元，与2025年预算相比增加3730万元，增长34.52%；（9）城乡社区支出7389万元，与2025年预算相比减少4771万元，下降39.23%；（10）农林水支出67942万元，与2025年预算相比增加136万元，增长0.2%；（11）交通运输支出15212万元，与2025年预算相比增加4679万元，增长44.43%；（12）资源勘探信息等支出2088万元，与2025年预算相比增加66万元，增长3.28%；（13）商业服务业等支出525万元，与2025年预算相比增加22万元，增长4.38%；（14）金融监管等事务支出15万元，与2025年预算相比减少35万元，下降70%；（15）自然资源海洋气象等支出4239万元，与2025年预算相比增加559万元，增长15.2%；（16）住房保障支出16455万元，与2025年预算相比减少799万元，下降4.63%；（17）粮油物资储备支出956万元，与2025年预算相比增加122万元，增长14.56%；（18）灾害防治及应急管理支出3272万元，与2025年预算相比增加638万元，增长24.2%；（19）预备费安排5000万元，与2025年预算持平；（20）其他支出3352万元，与2025年预算相比减少11785万元，下降77.86%；（21）债务付息支出6215万元，与2025年预算相比减少1185万元，下降16.01%。

3.收支平衡情况。2026年预算收支安排结果，地方一般公共预算收入112516万元，加上级补助收入294114万元（其中返还性收入7253万元、一般性转移支付收入257124万元、专项转移支付收入29737万元），上年结余收入7687万元，调入收入35000万元，总收入449317万元。一般预算支出437621万元，加上解支出10039万元，债务还本支出1475万元，总支出为449135万元。收支相抵，结余182万元。

（二）政府性基金预算收支安排

2026年基金预算收入安排79911万元；2026年基金预算支出安排79911万元；收支相抵当年持平。

（三）社保基金预算收支安排

全县社保基金2026年年初结余79369万元，2026年收入预算104599万元，2026年支出预算83164万元，当年结余21435万元，累计结余100804万元；

1.城乡居民社会养老保险基金：上年结余75702万元，当年收入53647万元，当年支出32213万元，当年结余21434万元，累计结余97137万元。

2.机关事业单位基本养老保险基金：上年结余3667万元，当年收入50952万元，当年支出50952万元，当年收支平衡，累计结余3667万元。

（四）国有资本经营预算收支安排

2026年国有资本经营收入预算安排30038万元，其中其他国有资本经营预算收入30000万元，上级补助收入19万元，上年结余19万元；2026年国有资本经营支出预算安排38万元，调出资金30000万元，支出总计30038万元，收支平衡。

（五）一般公共预算上级转移支付资金列入年初预算情况

2026年列入年初预算的上级补助收入为294114万元，其中税收返还收入7253万元，一般性转移支付收入257124万元，专项转移支付收入29737万元。一般性转移支付收入包括：均衡性转移支付收入80010万元，县级基本财力保障机制补助收入23536万元，结算补助收入2755万元，体制补助收入197万元，革命老区转移支付收入140万元，企业事业单位划转补助收入108万元，衔接乡村振兴转移支付收入7100万元，公共安全共同财政事权转移支付收入1111万元，教育共同财政事权转移支付收入24536万元，文化旅游体育与传媒转移支付收入510万元，社会保障与就业共同财政事权转移支付收入37834万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入12439万元，节能环保共同事权转移支付收入2725万元，农林水转移支付收入30363万元，交通运输转移支付收入1459万元，灾害防治及应急管理转移支付收入75万元，粮油物资储备转移支付收入335万元，住房保障转移支付收入3599万元，科学技术共同财政事权转移支付收入70万元，产粮（油)大县奖励资金收入3980万元，重点生态功能区转移支付收入8000万元，固定数额补助收入15616万元，其他一般性转移支付收入626万元。其余年中上级补助收入增量部分及地方政府新增债券资金我们将通过预算调整列入预算。

四、完成2026年预算的主要措施

2026年是“十五五”开局之年，做好财政工作意义重大。我们将坚决贯彻中央及省委、市委、县委决策部署，全面落实中央经济工作会议“坚持稳中求进、提质增效”和省委经济工作会议“全方位扩大内需，持续发展新质生产力”的核心要求，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，以实施更加积极的财政政策为主线，全力服务“十大发展改革任务”，为加快建设“五五一”发展思路的区域强县提供坚实财力保障。

（一）强化预期管理，保障财政运行平稳有序。围绕“稳增长、稳预期”目标，强化财政运行全周期管理。一是加强精准调度，压实征管责任，确保财政收入平稳运行、量质齐升。二是巩固深化零基预算改革成果，坚持打破“基数+增长”模式，大力压减非急需非刚性支出，强化“四本预算”统筹，确保收支紧平衡。三是全面实施绩效管理，将绩效评价范围拓展至所有预算项目，强化事前评估与运行监控，推进评价结果与预算安排实质性挂钩，确保财政资金提质增效。

（二）夯实收入基础，推动财源建设提质增效。紧扣“扩大内需”与“发展新质生产力”任务，实施财源固本培优计划。一是全力服务存量企业，不折不扣落实减税降费政策，持续优化营商环境，支持传统产业转型升级，稳固支柱税源。二是积极培育新兴财源，围绕省委“十大发展改革任务”，统筹财政资金与政府债券，倾斜支持成熟度高、进度快的重点项目，推动重点产业倍增和县域特色产业发展。三是充分激发消费潜能，配合落实消费品以旧换新、服务消费提质等政策，培育新消费热点，拓展财源增长空间。

（三）深化改革创新，提升资源配置综合效能。落实“做优增量、盘活存量”要求，开展资源资产盘活专项行动。一是全面清查盘活“三资”，积极处置闲置低效资产资源，提高使用效益和处置收益，切实拓宽财力来源、助力化解债务。二是加快盘活存量资金，及时清理收回结余结转资金，统筹用于发展急需领域。三是狠抓土地出让收入清缴，积极化解历史遗留问题，确保应收尽收。四是全力向上争资争项，精准对接国家政策与资金投向，为县域发展争取更大空间。

（四）筑牢安全防线，强化民生保障与风险防控。坚守“守牢安全发展底线”和“切实保障和改善民生”的原则，完善民生优先保障机制。一是坚决兜牢“三保”底线，足额安排预算，加强库款监测，确保工资、运转、基本民生政策不留缺口。二是持续加大民生投入，办好省、市、县民生实事，推动就业、教育、医疗、养老等基本公共服务提质增效。三是严格防范化解风险，足额预算安排政府债务还本付息支出，确保按期偿还，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

各位代表，做好2026年财政工作责任重大、使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，以“永冲锋”的拼搏姿态和冠军团队的协作精神，自觉接受人大监督，虚心听取政协意见，凝心聚力、担当实干，努力完成全年预算目标任务，为东安高质量发展和人民幸福生活贡献坚实的财政力量！

部分名词解释

1.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.社会保险基金预算：对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

4.国有资本经营预算：对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

5.地方一般公共预算收入：即地方收入，是指“分税制”体制下实际留存于地方的财政收入。

6.全口径税收：指各项税收之和，包括地方留存税收和上划税收。含车辆购置税，不含关税收入和海关代征的税收收入。

7.非税收入：指各级国家机关、事业单位、社会团体以及其他组织，依据有关法律、行政法规，履行管理职能、行使国有资产或者国有资源所有权、提供特定服务或者以政府名义征收、收取、提取、罚没、追缴、募集的税收以外的财政性资金。

8.地方政府一般债券：为没有收益的公益性事业发展举借，主要以一般公共预算收入偿还的政府债务，由地方政府发行一般债券融资,债务资金纳入一般公共预算管理。

9.地方政府专项债券：为有一定收益的公益性事业发展举借，以对应的政府性基金或专项收入偿还的政府债务，由地方政府发行专项债券融资，债务资金纳入政府性基金预算管理。

10.再融资债券。指为偿还部分到期地方政府债券本金而发行的政府债券。日常工作中也叫“借新还旧债券”。

11.“三公”经费：指政府部门人员因公出国(境)费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。

12.预算绩效管理：在预算管理中融入绩效理念,将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程,以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。预算绩效管理是一种以资金使用效果为导向的预算管理模式,要求政府部门不断提升服务水平和质量,有效提高财政资金使用效益,并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手,是政府绩效管理的重要组成部分。

13.政府购买服务:各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

14.“三高四新”。指打造国家重要先进制造业、具有核心竞争力的科技创新、内陆地区改革开放的高地，在推动高质量发展上闯出新路子，在构建新发展格局中展现新作为，在推动中部地区崛起和长江经济带发展中彰显新担当，奋力谱写新时代坚持和发展中国特色社会主义的湖南新篇章。

15.“三保”：指保基本民生、保工资、保运转。

16.“三资”：资产、资金、资源。

17.“七大攻坚”：内需扩量提效攻坚、产业育新培强攻坚、科技创新赋能攻坚、改革开放重点攻坚、环境优化提升攻坚、安全强基固本攻坚、民生补短提质攻坚。

18.“五五一”发展思路：围绕打造产业集聚、城乡融合、生态宜居、民生幸福、平安善治五个新样板。大力实施园区攻坚、乡村建设、环境提升、共建共享、县域治理五大行动。努力成为湘南地区新的增长极，奋力建设现代化新东安。

19.十大发展改革任务：编制实施好“十五五”规划，抓好重大项目建设，扩大服务消费，推动产业发展取得新突破，促进区域间联动融合发展，大力发展民营经济和优化营商环境，持续深化改革开放，积极稳妥推进碳达峰碳中和，办好民生实事，守住安全发展底线。