关于2023年市级预算调整方案（草案）的报告

——2023年11月23日在永州市第六届人民代表大会常务委员会

第十四次会议上

市财政局局长  李群辉

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    根据预算法及实施条例等有关规定，受市人民政府委托，现就2023年市级预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。

一、预算调整原因

    按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等有关规定，新增省下达市级2023年地方政府债务额度和调入预算稳定调节后，与年初预算数相比，市级预算总收支发生了变化，需依法编制预算调整方案。

二、预算调整方案（草案）

（一）市本级预算调整情况

1.一般公共预算

（1）收入预算调整。一般公共预算收入合计数调整为69.52亿元，比年初预算增加4.48亿元。其中：地方一般预算收入预计完成27.55亿元，与年初预算持平；上级补助收入预计完成21.33亿元，增加1亿元；调入资金预计完成15.16亿元，减少2亿元；新增一般债券资金3.05亿元；调入预算稳定调节基金2.43亿元。

    （2）支出预算调整。一般公共预算支出合计数调整为69.52亿元，比年初预算增加4.48亿元。除部分支出结构有调整外，主要为：一般公共服务支出增加0.17亿元，为华为云项目增加的支出；教育支出增加0.3亿元，为学位建设项目增加的支出；科学技术支出减少0.1亿元；文化旅游体育与传媒支出减少0.15亿元，为文化生态旅游产业发展资金减少的支出；社会保障和就业支出与年初预算数持平，仅对支出结构进行调整，其中离退休人员工资调减0.3亿元，机关事业单位基本养老缴费支出增加0.3亿元；卫生健康支出增加0.37亿元，为新冠感染重症救治和运转能力建设资金；城乡社区支出增加4.41亿元，为城市维护建设支出；资源勘探工业信息等支出减少0.3亿元，为工业等产业发展及开放型经济专项资金减少的支出；住房保障支出减少0.3亿元，为公共租赁住房建设资金减少的支出；转移性支出增加0.03亿元，为地方政府一般债券转贷永州经开区小水库除险加固资金。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入27.55亿元，加转移性收入41.97亿元，收入总计69.52亿元；市本级一般公共预算支出65.79亿元，加转移性支出3.68亿元，支出总计69.47亿元；收支相抵结余0.05亿元，实现平衡。

2.政府性基金预算

（1）收入预算调整。政府性基金预算收入合计数调整为111.17亿元，比年初预算增加48.99亿元。一是国有土地使用权出让收入预计完成75.59亿元，增加17.02亿元；城市基础设施配套费收入预计完成0.42亿元，减少0.18亿元；污水处理费预计完成0.59亿元，专项债券利息收入预计完成2.42亿元，均与年初预算数持平。二是新增转移性收入32.15亿元，全部为地方政府专项债务转贷收入。

（2）支出预算调整。政府性基金预算支出合计数调整为111.17亿元，比年初预算增加48.99亿元。其中：①国有土地使用权出让收入安排的支出64.04亿元，增加20.94亿元，具体为：安排的征地拆迁补偿支出增加20.25亿元，农业生产发展支出增加0.94亿元，其他支出减少0.25亿元。②城市基础设施配套费收入预计安排的支出0.42亿元，减少0.18亿元，即减少城市基础设施配套建设资金以及施工图审查服务费支出。③债务还本付息支出减少0.4亿元，即减少到期土地储备专项债还本支出。④专项债务收入安排的支出增加22.25亿元，即市本级使用新增专项债券22.25亿元，按照上级有关文件增列政府性基金支出。⑤转移性支出调整为19.56亿元，比年初预算增加6.40亿元，具体为：地方政府专项债务转贷支出增加9.90亿元，即转贷永州经开区新增专项债券9.90亿元；调出资金减少3.5亿元，年初预算安排政府性基金预算调出资金13.16亿元，预计调出9.66亿元。

（3）收支平衡情况。政府性基金预算调整后，收入总计为111.17亿元，支出总计为111.17亿元；收支相抵，实现平衡。

（二）永州经济技术开发区预算调整情况

    1.一般公共预算。（1）一般公共预算收入合计数调整为7.45亿元，比年初预算增加0.32亿元。其中：地方一般预算收入预计完成6.58亿元，上级补助收入预计完成0.55亿元，与年初预算持平；新增调入资金0.29亿元；新增一般债券资金0.03亿元。（2）一般公共预算支出合计数调整为7.45亿元。预算调整后，收支相抵，实现平衡。

2.政府性基金预算。（1）政府性基金预算收入合计数调整为40.37亿元，比年初预算增加9.98亿元。其中：专项债券利息收入预计完成0.97亿元，增加0.09亿元；新增转移性收入9.90亿元，全部为地方政府专项债务转贷收入。（2）政府性基金预算支出合计数预算调整为40.37亿元，比年初预算增加9.98亿元，为专项债券利息支出和地方政府专项债务转贷增加的支出。预算调整后，收支相抵，实现平衡。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入合计数调整为0.28亿元，比年初预算增加0.28亿元，全部为永州产业投资集团公司产权转让收入。国有资本经营预算支出合计数调整为0.28亿元，全部调入一般公共预算安排支出。

（三）金洞管理区预算调整情况

    1.一般公共预算。（1）一般公共预算收入合计数预计完成5.72亿元，与年初预算持平。其中：地方一般预算收入预计完成0.67亿元，调入资金完成1.62亿元，与年初预算持平；上级补助收入预计完成3.18亿元，增加0.05亿元；新增一般债券资金0.25亿元，减少0.05亿元。（2）一般公共预算支出合计数预计完成5.72亿元。预算调整后，收支相抵，实现平衡。

2.政府性基金预算。（1）政府性基金预算收入合计数调整为0.51亿元，比年初预算增加0.21亿元，为地方政府专项债务转贷收入。（2）政府性基金预算支出合计数调整为0.51亿元，比年初预算增加0.21亿元，为地方政府专项债务转贷收入安排的支出。预算调整后，收支相抵，实现平衡。      

（四）回龙圩管理区预算调整情况

    1.一般公共预算。（1）一般公共预算收入合计数调整为2.87亿元，比年初预算减少0.3亿元。其中：地方一般预算收入预计完成0.59亿元，减少0.15亿元；上级补助收入预计完成1.90亿元，减少0.13亿元；调入资金预计完成0.03亿元，减少0.37亿元；新增一般债券资金0.35亿元。（2）一般公共预算支出合计数调整为2.87亿元，比年初预算减少0.3亿元。预算调整后，收支相抵，实现平衡。

    2.政府性基金预算。（1）政府性基金预算收入合计数调整为0.16亿元，比年初预算减少1亿元，主要是国有土地使用权出让收入减少。（2）政府性基金预算支出合计数调整为0.16亿元，比年初预算减少1亿元，主要是减少农业生产发展、其他国土业务专项和城市基础设施配套费安排的支出以及调出资金。预算调整后，收支相抵，实现平衡。

需要说明的是，此次市级预算调整，市本级、金洞管理区、回龙圩管理区未涉及国有资本经营预算和社会保险基金预算，永州经济技术开发区未涉及社会保险基金预算。

三、地方政府债务余额限额情况  

预计今年省财政厅下达我市地方政府债务新增限额170.76亿元，比上年增加43.93亿元。其中，新增政府一般债务限额20.14亿元，较上年减少0.38亿元；专项债务限额150.62亿元，较上年增加44.31亿元。预计今年全市政府债务总限额935.29亿元，其中一般债务限额393.18亿元，专项债务限额542.11亿元。预计全市政府债务总余额928.25亿元，其中一般债务余额386.14亿元，专项债务余额542.11亿元。全市政府债务余额控制在核定限额以内。

预计市级地方政府债务限额252.94亿元，其中一般债务限额73.01亿元，专项债务限额179.93亿元。预计市级地方政府债务余额250.28亿元，其中一般债务余额70.35亿元，专项债务余额179.93亿元。市级政府债务余额控制在核定限额以内。具体为：

（一）市本级。2023年新增债务限额35.20亿元，较上年减少2.53亿元。具体为：

1.新增一般债务限额3.05亿元，较上年减少1.03亿元。主要为：（1）指定具体用途资金0.9亿元（外贷资金0.36亿元，国省干线和农村公路资金0.13亿元，新冠感染重症救治和转运能力资金0.37亿元，转贷永州经济技术开发区的小水库除险加固资金0.03亿元）；（2）用于信息化建设方面的一般公共服务支出0.43亿元；（3）用于市属学校建设方面的教育支出0.59亿元；（4）用于城市维护建设方面的城乡社区支出0.75亿元；（5）用于耕地开垦方面的自然资源海洋气象等支出0.38亿元。

2.新增专项债务限额32.15亿元，较上年减少1.50亿元。其中：转贷永州经开区专项债务限额9.90亿元。

（二）永州经济技术开发区。2023年新增债务限额9.93亿元，较上年增加1.79亿元。其中：（1）新增一般债务限额0.03亿元，较上年减少0.01亿元，为市本级转贷的一般债务限额。（2）新增专项债务限额9.90亿元，较上年增加1.8亿元，为市本级转贷的专项债务限额。主要用于：永州经开区生物科技城及基础设施建设项目（一期）4亿元，永州经开区亲水河科技新城及基础设施建设项目0.5亿元，华为云计算数据中心数据存储和AI超算业务网络及安全管控升级改造项目0.17亿元。

（三）金洞管理区。2023年新增债务限额0.46亿元，较上年减少0.26亿元。其中：（1）新增一般债务限额0.25亿元，较上年增加0.02亿元。主要为：安排窄路加宽项目0.08亿元、龙潜片老旧小区改造项目0.12亿元、城乡集中供水一体化应急备用水源项目0.05亿元。（2）新增专项债务限额0.21亿元，较上年减少0.28亿元，全部用于农贸市场建设。

    （四）回龙圩管理区。2023年新增债务限额0.35亿元，较上年减少0.1亿元。今年新增债务限额全部为一般债券，比上年增加0.1亿元。主要为：安排G538道路建设项目0.21亿元，乡村振兴EPC项目0.02亿元，自来水供水工程0.02亿元，老旧小区改造项目0.01亿元，环境整治项目0.04亿元，垃圾处理项目0.03亿元，中小型水库除险加固项目0.02亿元。  

按照债务资金核算要求，新增一般债务资金纳入一般公共预算管理，新增专项债务资金纳入政府性基金预算管理。

四、下阶段工作打算

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中央和省委省政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持统筹发展与安全，牢牢守住风险底线，确保财政平稳有序运行。

（一）凝心聚力推动财政收入量质齐升。紧盯年初地方税收收入目标，加强部门联动，深化税收精诚共治，坚决堵塞征管漏洞，力争财税收入“颗粒归仓”，努力完成年初收入预定目标。推动行政事业性闲置房产及经营性资产处置盘活，加大对国有企业改革及资产盘活力度，提升资产资源统筹能力和资产运营收益。突出抓好制造业和特色产业，积极打造培育新的财税增长点，持续壮大财政实力。

（二）务实笃行兜牢兜实“三保”工作底线。按照“勤俭节约、量力而行和收支平衡”的原则，进一步严格预算执行管理，持续优化财政支出结构，提高资金使用效益。始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，强化财经纪律约束，严格财政支出管控，大力压减非重点、非刚性支出，节约资金保障重点领域需求和守住风险底线，牢牢兜住“三保”底线。

（三）坚定信心推进经济社会高质量发展。努力抓住稳经济一揽子政策和接续措施全面落地见效的时间窗口，充分发挥专项债券对投资的拉动、带动和撬动作用，推动重大项目建设和设备更新改造形成更多实物工作量。落实落细减税降费、创业担保贷款贴息和政府采购、稳岗就业等扶持政策，助力中小企业加快发展。严守政府性债务风险底线，为推动全市经济社会高质量发展提供坚实支撑。