关于2021年市本级财政预算调整方案（草案）

的报告

——2021年11月17日在永州市第五届人民代表大会常务委员会

第四十五次会议上

市财政局局长  胡勇刚

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向会议报告2021年市本级财政预算调整方案（草案），请予审查。

一、预算调整原因

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》的有关规定，结合本年预算执行情况，市本级年初财政预算调整的主要原因有：一是省财政下达我市新增一般债券资金和专项债券资金规模增加，结构发生变化，需对预算收支相应调整；二是国有土地使用权出让收入结构调整，需要对年初预算支出相应调整。三是省市关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的有关精神要求，需对政府性基金支出结构相应调整。

二、市本级财政预算调整方案（草案）

（一）一般公共预算 

1.收入预算调整为56.57亿元，比年初预算减少1.62亿元。其中：

（1）地方一般预算收入预计24.05亿元，与年初预算持平。

（2）转移性收入预计32.52亿元，减少1.62亿元。一是调入资金减少3亿元，年初预算安排从政府性基金预算调入一般公共预算13.5亿元，根据国有土地使用权出让收入执行情况，预计调入10.5亿元。二是新增一般债券资金增加1.38亿元，年初预算安排2亿元，实际收到3.38亿元。

2.支出预算调整为56.57亿元，比年初预算减少1.62亿元。其中：

（1）一般公共预算支出调整为54.34亿元，比年初预算减少1.63亿元。具体项目增减情况是：

一是一般公共服务支出减少1201万元，主要是市纪委监委指挥中心项目建设减少1000万元；受疫情影响部分活动未开展，永州大讲堂等经费减少201万元。

二是公共安全支出减少466万元，主要是市武警支队“四项设施”建设及相应公务费减少366万元，市武警支队新兵集训伙食补助减少30万元，市司法强制隔离戒毒所戒毒人员生活费减少70万元。

三是科学技术支出减少2600万元，主要是人才发展资金减少2600万元，经与相关部门核实，2021年度市本级人才发展相关项目已基本完成。

四是文化旅游体育与传媒支出增加1000万元，主要是增加永州党史军事陈列馆建设资金1000万元。

五是卫生健康支出减少739万元，主要是城镇独生子女父母奖励、财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助政策，市本级已按要求全部落实，较年初预计分别减少支出300万元、439万元。

六是节能环保支出减少6301万元，主要是调减年初预留的县区生态环保机构上收经费6301万元。

七是城乡社区支出增加14639万元，主要是增加永州市湘江西岸棚改片区二十条道路建设项目5889万元、永州市东湖路（湘江东路——永州大道）道路工程4100万元和永州市巴洲大道建设工程（湘江东路——永州大道）项目5900万元，人防工程建设费减少1250万元。

八是资源勘探工业信息等支出减少6000万元，主要是工业等产业发展及开放型经济专项资金减少6000万元。

九是住房保障支出减少3037万元，主要是公共租赁住房建设支出减少3037万元。

十是预备费减少4000万元。

十一是其他支出减少7596万元，主要是其他非税收入及财政存量资金安排的支出减少7596万元。

（2）转移性支出调整为2.23亿元，比年初预算增加0.01亿元。主要是地方政府一般债券转贷支出增加0.01亿元，即转贷永州经开区小水库除险加固债券资金111万元。

3.收支平衡情况。2021年市本级一般公共预算收入24.05亿元，加转移性收入32.52亿元，收入总计56.57亿元。市本级一般公共预算支出54.34亿元，加转移性支出2.23亿元，支出总计56.57亿元。收支相抵，实现平衡。

（二）政府性基金预算

1.收入预算调整为97.54亿元，比年初预算增加29.3亿元。其中：

（1）政府性基金收入预计67.96亿元，与年初预算持平。一是国有土地使用权出让收入预计66.04亿元，与年初预算持平。根据市级平台公司部分计划挂牌出让土地调整为划拨土地的实际情况，我们对国有土地使用权出让收入结构相应进行了调整，主要是土地出让价款收入调整为55.74亿元，比年初预算减少9.63亿元；补缴的土地价款调整为6.45亿元，增加6.05亿元；划拨土地收入调整为3.85亿元，增加3.58亿元。二是城市基础设施配套费收入预计0.6亿元，与年初预算持平。三是污水处理费收入预计0.23亿元，与年初预算持平。四是专项债券利息收入预计1.09亿元，与年初预算持平。

（2）转移性收入预计29.58亿元，增加29.3亿元。主要是地方政府专项债务转贷收入增加29.3亿元。

2.支出预算调整为97.54亿元，比年初预算增加29.3亿元。其中：

（1）政府性基金预算支出调整为78.24亿元，比年初预算增加23.5亿元。具体项目增减情况是：

一是国有土地使用权出让收入安排的支出增加3亿元。其中，征地拆迁补偿支出增加30.65亿元，城市建设支出减少25.41亿元，农村基础设施建设支出（乡村振兴支出）增加0.36亿元，支付破产或改制企业职工安置费减少2亿元，其他国土业务专项支出减少0.6亿元。

二是专项债务收入安排的支出增加20.5亿元，即本级使用新增专项债券20.5亿元，按照上级有关文件增列政府性基金支出。

（2）转移性支出调整为19.3亿元，比年初预算增加5.8亿元。一是地方政府专项债务转贷支出增加8.8亿元，即转贷永州经开区新增专项债券8.8亿元。二是调出资金减少3亿元，年初预算安排政府性基金预算调出资金13.5亿元，预计调出10.5亿元。

政府性基金预算调整后，收入总计为97.54亿元，支出总计为97.54亿元，预算收支平衡。

三、地方政府债券资金情况

经省政府批准，今年省财政厅分两批下达我市本级新增债务限额32.68亿元，包括一般债务3.38亿元，专项债务29.3亿元。

在年初预算编制时，地方政府债券资金均为预安排，没有明确具体使用项目。目前，省财政厅已将今年地方政府债券资金下达到市本级，需对具体使用项目予以安排。

（一）总体规模

1.全市情况。2021年，省财政厅下达我市新增债务限额115.44亿元，比上年增加17.14亿元。其中：

（1）新增一般债券20.15亿元，较上年增加1.18亿元。指定了具体用途的有：国省干线1.39亿元、农村公路1.43亿元、水运0.2亿元、化债奖励0.9亿元、小水库除险加固0.71亿元。

（2）新增专项债券限额95.29亿元，较上年增加15.96亿元。目前，已发行新增专项债券资金46.1亿元，尚有49.19亿元未发行到位，主要是今年省财政厅专项债券发行进度放缓，下达资金时间较晚。

2.市本级情况。2021年，市本级新增债务限额32.68 亿元，较上年增加8.04亿元。其中：

（1）新增一般债券3.38亿元，较上年增加0.41亿元。指定了具体用途的有小水库除险加固111万元。

（2）新增专项债券限额29.3亿元，较上年增加7.63亿元。

按照债券资金核算要求，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理，新增专项债券资金纳入政府性基金预算管理。

（二）市本级政府债券资金安排方案

1.新增一般债券安排情况。在编制2021年市本级年初预算时，预安排新增一般债券资金2亿元，已向市五届人大六次会议报告。根据全省发行计划，省财政厅今年已下达我市本级3.38亿元，具体安排情况如下：

（1）AK全面替代工程7000万元。年初预算安排7000万元，列入债券资金7000万元。

（2）永州幼儿师范高等专科学校建设6000万元。年初预算安排6000万元，列入债券资金6000万元。

（3）新能源公交车购置2800万元。年初预算安排2800万元，列入债券资金2800万元。

（4）永州市强制隔离戒毒所搬迁建设1000万元。年初预算安排1000万元，列入债券资金1000万元。

（5）永州党史军事陈列馆建设1000万元。

（6）永州市湘江西岸棚改片区二十条道路建设项目5889万元。 

（7）永州市东湖路（湘江东路——永州大道）道路工程4100万元。

（8）永州市巴洲大道建设工程（湘江东路——永州大道）项目5900万元。

（9）转贷永州经开区111万元，主要是上级指定下达的小水库除险加固111万元。

2.新增专项债券安排情况。2021年，省财政厅下达我市本级专项债券限额29.3亿元，具体安排情况如下。

（1）市本级新增专项债券限额20.5亿元。目前已发行专项债券资金16.876亿元，待发行3.624亿元。已发行专项债券资金主要用于以下项目：永州市芝山医院特殊精神病康复中心0.2亿元；妇幼保健院综合大楼1.77亿元；湖南潇湘技师学院新建两栋智能学生公寓0.55亿元；湖南省涔天河水库扩建工程灌区项目4亿元；曲河安置小区项目4亿元；逸云路城中村改造项目6亿元；滨江新城污水处理厂项目0.356亿元。

（2）转贷永州经开区专项债券限额8.8亿元。主要用于永州经开区化妆品产业园（一期）项目4.8亿元，长丰集团永州基地生活区棚户区改造项目4亿元。

四、下步工作打算

（一）集中精力抓收入。围绕全年地方财政收入目标，全力做好保税收、稳增长。深入实施“三高四新”财源建设，着力推进中心城区财源振兴、重点产业税收提升、骨干税源企业培育、园区产业发展提质、县域财源培植扩量进位三年行动计划。开展专项治税行动，抓好建安房地产、成品油零售、股权交易等领域的堵漏增收，实施好土地使用税扩面征收，加强契税、土地增值税、资源税等协同共治。坚持“以旬保月、以月保季、以季保年”，强化收入征管，狠抓均衡入库，改善收入质量，确保全年目标顺利实现。

（二）竭尽全力保支出。持续优化财政支出结构，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，不留硬缺口。提高财政资金使用效益，把有限的资金用在刀刃上，压减非急需、非刚性支出保障重点领域需求，加强行政事业单位国有资产配置管理，从严审核财政拨款资金新增购置电脑、办公桌椅等资产，降低行政运行成本。着力加强部门结转结余资金管理，推进盘活存量资金常态化，盘活资金统筹用于“三保”、债务化解、疫情防控以及全市急需资金支持的重点领域和薄弱环节。

（三）不遗余力防风险。树牢风险底线意识，严格落实“一风险一专班”工作机制，严格落实属地责任、主体责任，加大资产处置力度，加快推进土地出让进度，确保化债资金不断链。严格执行平台公司八转（转名称、转体制、转资产资源、转发展、转债务、转配置、转信用等级、转角色）具体工作任务清单，着力推进转资产资源、存量资产权证补齐等重点难点工作。严格落实专项债券发行使用负面清单，加强专项债券项目营运管理，加快债券资金拨付使用进度，强化债券资金监督管理，确保专项债券资金早使用、早见效。